3.4.3.1. Phân loại khách hàng
Đây chính là nội dung quản lý rủi ro tín dụng quan trọng nhất của các ngân hàng thương mại hiện nay. Một cơ chế hoạt động quan trọng của ngành ngân hàng chính là cơ chế sang lọc, qua đó lựa chọn dự án tốt nhất để cho vay. Việc phân loại khách hàng thường được thực hiện thông qua các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng. Các mô hình này rất đa dạng bao gồm các mô hình phản ánh về mặt định lượng và các mô hình phản ánh về mặt định tính.
Thông qua hồ sơ vay vốn và thu thập thêm các thông tin cần thiết, cán bộ ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định khách hàng trước khi quyết định cho vay. Quá trình này còn gọi là nhận diện rủi ro. Nhận diện rủi ro là một phần quan trọng trong
quy trình quản trị rủi ro tín dụng cá nhân. Nhận biết rủi ro tín dụng được thực hiện thông qua việc thẩm định trước khi cho vay.
Công tác thẩm định trước khi cho vay giúp nhận biết những rủi ro có thể xảy ra khi cho vay. Công tác thẩm định này là do cán bộ tín dụng phòng tín dụng thực hiện với sự hỗ trợ của cán bộ phòng dịch vụ khách hàng:
Quy trình thẩm định khách hàng bao gồm:
- Kiểm tra hồ sơ vay vốn
Hồ sơ vay vốn phải đầy đủ và hợp lệ, bao gồm những giấy tờ sau:
+ Giấy đề nghị vay vốn: nêu rõ mục đích vay, nhu cầu vốn vay, thời hạn vay, biện pháp đảm bảo tiền vay.
+ Nếu cá nhân vay để kinh doanh thì phải nêu rõ phương án kinh doanh sản xuất. Nếu vay tiêu dùng thì phải chứng minh được thu nhập để trả nợ.
+ Các chứng xác minh năng lực pháp lý của cá nhân : Sổ hộ khẩu, Chứng minh nhân dân hoặc các loại giấy tờ về nhân thân khác như Hộ chiếu, Giấy phép lái xe ... hoặc xác nhận của cơ quan, đơn vị, Uỷ ban nhân dân có thẩm quyền ...
+ Giấy phép hành nghề, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (trong trường hợp pháp luật quy định phải có).
+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định. + Một số giấy tờ liên quan
Ngoài sự đầy đủ của bộ hồ sơ vay vốn, các cán bộ tín dụng cần xem xét tính chân thực của các số liệu mà khách hàng cung cấp. Đồng thời xem xét sự hợp pháp của các tài liệu kể trên.
- Thẩm định khả năng trả nợ của khách hàng
Nếu có nhu cầu vay tiêu dùng, thì yêu cầu khách hàng xác minh nguồn thu nhập để trả nợ. Nếu có nhu cầu vay vốn để thực hiện sản xuất kinh doanh thì ngân hàng phải thẩm định ngành nghề kinh doanh, tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh đó, phân tích khả năng trả nợ của dự án.
Khả năng tài chính của khách hàng đi vay có mối tương quan nghịch với xác suất xảy ra rủi ro tín dụng của khoản đó. Nói một cách khác, nếu vốn tự có của người vay trong dự án càng lớn thì khả năng xảy ra rủi ro tín dụng càng thấp và
ngược lại.
- Thẩm định về tài sản đảm bảo tiền vay
Khi cho vay, để bảo đảm bên vay phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ đã cam kết, ngân hàng có quyền yêu cầu người vay phải cầm cố, thế chấp tài sản thuộc quyền sở hữu của mình hoặc được bên thứ 3 bảo lãnh bằng tài sản theo quy định của pháp luật. Trường hợp cho vay tín chấp khách hàng phải đáp ứng đủ các điều kiện theo quy định của pháp luật và của ngân hàng. Tài sản đảm bảo tiền vay chỉ sử dụng khi rủi ro xảy ra, nó là một phương thức để bù đắp tổn thất cho ngân hàng. Khi thực hiện cho vay, ngân hàng thẩm định về tính pháp lý của tài sản, giá trị của tài sản cũng như tính thanh khoản của tài sản. Tài sản đảm bảo phải trong tình trạng sử dụng tốt, không có sự tranh chấp, rõ ràng về sở hữu.
Tùy theo tài sản và các yếu tố liên quan đến tài sản đảm bảo, ngân hàng quy định các căn cứ định giá: mệnh giá đối với chứng từ có giá, giá mua bán tài sản theo hợp đồng, hóa đơn, theo khung giá đối với các loại tài sản Nhà nước có ban hành khung giá như bất động sản hoặc theo khung giá do ngân hàng quy định trên cơ sở khảo sát thị trường, giá trị thị trường của tài sản trên cơ sở thông tin đại chúng,...
Sau khi tiến hành khâu thẩm định khách hàng, ngân hàng sẽ tiến hành chấm điểm rủi ro, xếp hạng tín dụng khách hàng, mục đích là đo lường mức độ rủi ro tín dụng của khoản vay.
Để phân loại khách hàng thành các nhóm có mức rủi ro khác nhau, ngân hàng thực hiện đo lường chấm điểm để đánh giá và phân loại khách hàng. Để đo lường rủi ro tín dụng khách hàng, ngân hàng thực hiện đánh giá chấm điểm để xếp hạng tín dụng khách hàng, ngân hàng áp dụng các mô hình định tính truyền thống “6C” song song phương thức xếp hạng tín dụng nội bộ.
Đối với khách hàng hàng doanh nghiệp: Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng là tổ chức kinh tế được thực hiện qua 06 bước :
Bước 1 - Xác định ngành kinh tế Bước 2 – Xác định Quy mô
Bước 4 - Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính Bước 5 - Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính. Bước 6 -Tổng hợp điểm và xếp hạng.
Ngân hàng chia Khách hàng hàng doanh nghiệp thành 10 loại có mức độ rủi ro từ thấp lên cao là AAA, AA, A, BBB, BB, CCC, CC, D. Quan điểm đánh giá của ngân hàng khác nhau đối với từng hạng doanh nghiệp.
Bảng 3.10: Phân loại khách hàng doanh nghiệp và quan điểm đánh giá của Ngân hàng
Loại Mức độ rủi ro Quan điểm của ngân hàng
AAA
Tiềm lực mạnh, năng lực quản trị tốt, hoạt động hiệu quả, triển vọng phát triển, thiện chí tốt. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Rủi ro ở mức thấp nhất.
Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với mức lãi suất thấp, phí thời hạn và biện pháp bảo đảm tiền vay.
AA
Hoạt động hiệu quả, thiện chí tốt, triển vọng tốt.
Rủi ro ở mức thấp.
Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng với mức lãi suất thấp, phí thời hạn và biện pháp bảo đảm tiền vay.
A
Hoạt động hiệu quả, tình hình tài chính tốt, có thiện chí trả nợ.
Rủi ro ở mức thấp.
Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng, đặc biệt là các khoản tín dụng từ trung hạn trở xuống.
BBB
Hoạt động hiệu quả, triển vọng phát triển, song có một số hạn chế về năng lực quản lý tài chính.
Rủi ro ở mức trung bình.
Có thể mở rộng tín dụng, không hoặc hạn chế các điều kiện ưu đãi.
BB
Hoạt động hiệu quả nhưng thấp, tiềm năng tài chính và năng lực quản lý trung bình.
Rủi ro trung bình.
Hạn chế mở rộng tín dụng, tập trung vào các khoản vay ngắn hạn với các biện pháp bảo đảm. B Hiệu quả không cao và dễ bị biến
động, khả năng kiểm soát hạn chế.
Hạn chế mở rộng tín dụng và tập trung thu hồi vốn vay.
Rủi ro tiềm tàng
CCC
Hoạt động hiệu quả thấp, năng lực tài chính kém, trình độquản lý kém, có thể đó có nợ quá hạn.
Rủi ro cao.
Hạn chế tối đa mở rộng tín dụng. Chỉ thực hiện giãn nợ, gia hạn nợ khi có biện pháp khắc phục khả thi.
CC
Hoạt động hiệu quả thấp, năng lực tài chính kém, trình độ quản lý kém, khả năng trả nợ kém.
Rủi ro cao.
Không mở rộng tín dụng. Chỉ thực hiện giãn nợ, gia hạn nợ khi có biện pháp khắc phục khả thi.
C (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bị thua lỗ và ít có khả năng phục hồi, tình hình tài chính kém, khả năng trả nợ không đảm bảo, quản lý yếu kém. Rủi ro cao.
Không mở rộng tín dụng, tìm mọi cách thu hồi nợ kể cả xử lý sớm tài sản đảm bảo.
D
Thua lỗ trong nhiều năm, tài chính không lành mạnh, có nợ quá hạn. Đặc biệt rủi ro.
Không mở rộng tín dụng, tìm mọi cách thu hồi nợ kể cả xử lý sớm tài sản đảm bảo.
Kết quả xếp loại giai đoạn 2009-2013 của ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Bokeo- Lào: phần lớn doanh nghiệp được xếp hạng : AA, A, BBB. Không có doanh nghiệp xếp loại C và D.
Có thể nhận thấy, hệ thống đó lường RRTD của ngân hàng được phát triển theo hướng đo lường RRTD riêng biệt và mô phỏng theo mô hình điểm số tín dụng của các tổ chức chuyên xếp hạng quốc tếnhư Moody's, Standard & Poor. Tuy nhiên kết cấu của hệ thống này vẫn còn nhiều bất cập, kết quả chấm điểm phân loại nợ từ hệ thống
so với cách phân loại nhóm nợ theo qui định của Ngân hàng Trung ương Lào vẫn còn có nhiều khác biệt, cần hoàn thiện chỉnh sữa để phù hợp hơn.
Đối với khách hàng cá nhân, Ngân hàng xếp hạng theo hệ thống xếp hạng theo các tiêu chí:
- Chỉ tiêu định tính: bao gồm tuổi, số người phụ thuộc, tình trạng nhà ở, tình trạng hôn nhân, loại công việc, vị trí công tác, trình độ học vấn, thời gian thường trú, điện thoại, phương tiện đi lại, thời gian làm việc, quan hệvới ngân hàng, mục đích vay.
- Chỉ tiêu định lượng: thu nhập hàng tháng, chi phí sinh hoạt, chi phí phải trả. Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng nhằm đo lường mức độ rủi ro tín dụng khách hàng. Trên cơ sở đó ngân hàng quyết định có cấp vốn vay cho khách hàng hay không và cấp với mức tín dụng là bao nhiêu.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng bao gồm các thành phần sau: hệ thống xếp hạng tín dụng cho cá nhân vay vốn kinh doanh và hệ thống xếp hạng tín dụng cho cá nhân vay tiêu dùng:
Chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân vay vốn kinh doanh. Mục đích chấm điểm tín dụng đối với vay kinh doanh là đánh giá và phân loại rủi ro đối với khách hàng vay vốn tại ngân hàng theo định kỳ tối thiểu 3 tháng.
Việc xếp hạng tín dụng cho cá nhân vay kinh doanh dựa trên việc đánh giá xếp loại rủi ro của cá nhân. Mỗi chỉ tiêu dùng để đánh giá có năm mức điểm là 20, 40, 60, 80 và 100.
Việc xếp loại rủi ro của cơ sở kinh doanh dựa trên 3 nhóm chỉ tiêu và có tỷ trọng điểm như sau:
- Nhóm chỉ tiêu thông tin về cá nhân kinh doanh là chủ cơ sở kinh doanh chiếm 10% tổng điểm.
- Nhóm chỉ tiêu về thông tin khác liên quan đến cơ sở kinh doanh chiếm 55% tổng điểm.
- Chỉ tiêu về phương án kinh doanh chiếm 35% tổng điểm.
Hệ thống chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân vay tiêu dùng
Việc đánh giá chấm điểm thực hiện theo từng món vay dựa trên đánh giá xếp loại rủi ro khách hàng, mỗi chỉ tiêu dùng để đánh giá sẽ có 5 mức điểm là 20, 40, 60, 80, và 100. Phần xếp loại rủi ro khách hàng được xem xét ở ở nhóm chỉ tiêu: Nhóm chỉ tiêu về nhân thân và nhóm chỉ tiêu về khả năng trả nợ. Trong đó nhóm chỉ tiêu về nhân thân chiểm tỉ trọng 40% và nhóm chỉ tiêu về khả năng trả nợ chiếm tỉ trọng 60% trong tổng điểm xếp loại rủi ro.
Sau khi thực hiện chấm điểm, tổng điểm kết hợp của 3 nhóm chỉ tiêu đối với trường hợp chấm điểm cá nhân kinh doanh và 2 nhóm chỉ tiêu đối với trường hợp chấm điểm cá nhân tiêu dùng sẽ giúp xếp loại rủi ro. Ngân hàng thực hiện xếp loại thành 10 loại có mức độ rủi ro từ thấp đến cao với kí hiệu từ AAA đến D
Bảng 3.11 Bảng chấm điểm xếp loại khách hàng cá nhân và quan điểm của ngân hàng
Điểm Loại Mức độ rủi ro Quan điểm của ngân hàng
90-100 AAA Thấp Cấp tín dụng mức tối đa
80-90 AA Thấp Cấp tín dụng mức tối đa
75-80 A Thấp Cấp tín dụng mức tối đa
70-75 BBB Thấp Cấp tín dụng và hạn mức tùy vào phương
án bảo đảm tiền vay
65-70 BB Trung bình Có thể cấp tín dụng dựa vào phương án bảo đảm tiền vay
60-65 B Trung bình Có thể cấp tín dụng dựa vào hiệu quả phương án và bảo đảm tiền vay (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
56-60 CCC Trung bình Không khuyến khích mở rộng tín dụng mà tập trung thu hồi nợ
53-56 CC Cao Từ chối cấp tín dụng
45-53 C Cao Từ chối cấp tín dụng
20-45 D Cao Từ chối cấp tín dụng
(Nguồn: Phòng tín dụng )
Trong giai đoạn 2009-2013, số lượng khách hàng cá nhân đến vay vốn tại ngân hàng còn khá khiêm tốn, phần lớn khách hàng đến vay vốn đều có tình hình tài chính khá tốt. Gần đây thì số lượng khách hàng cá nhân đã gia tăng đáng kể. Tuy nhiên một bộ phận khách hàng cá nhân đến vay vốn phục vụ cho sản xuất nông nghiệp thì thường có mức điểm rất thấp, thường là B, hoặc CCC, song ngân hàng đôi khi vẫn phải thực hiện cho vay theo chủ trương của Chính phủ nhằm mục đích tạo điều kiện cho nông nghiệp phát triển.
3.4.3.2. Xây dựng chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng tại ngân hàng hiện nay đang được xây dựng theo hướng đa dạng, linh hoạt về lãi suất để đáp ứng cho các nhu cầu về vốn khác nhau của ngân hàng.
Trên cơ sở đánh giá, chấm điểm và phân loại khách hàng, ngân hàng sẽ đưa ra quyết định có hay không cấp tín dụng đối với khách hàng. Tùy từng nhóm khách khác nhau, mà ngân hàng quyết định cấp tín dụng và xây dựng chính sách tín dụng
phù hợp với khách hàng đó. Chính sách tín dụng ở đây bao gồm những giấy tờ thủ tục liên quan, về tài sản đảm bảo, về quy mô vốn cho vay, về kỳ hạn cho vay, lãi suất đối với khách hàng đó như thế nào để đảm bảo được mức độ rủi ro và khả năng sinh lời phù hợp. Một chính sách tín dụng hợp lý đối với từng đối tượng khách hàng vừa giúp ngân hàng kiểm soát được rủi ro đồng thời vừa mang lại mức thu nhập phù hợp cho ngân hàng giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận.
Trong chính sách tín dụng này, cũng nêu rõ trách nhiệm của từng bộ phận, cá nhân khi thực hiện hoạt động tín dụng cho khách hàng để từ đó nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro có thể gặp phải trong cho vay. Ngân hàng đề cao trách nhiệm cá nhân nhằm nâng cao tính minh bạch và chất lượng tín dụng. Các cá nhân được giao quyền quyết định phải chịu trách nhiệm với quyết định của mình.
3.4.3.3. Xây dựng và giám sát quy trình tín dụng
Sau khi đã đưa ra được chính sách tín dụng cụ thể cho khách hàng vay vốn, ngân hàng tiếp tục xây dựng và giám sát quy trình tín dụng. Cán bộ tín dụng sẽ xây dựng một quy trình tín dụng cụ thể cho khách hàng vay vốn. Quy trình nghiệp vụ tín dụng gồm 4 phần tương đương với 4 giai đoạn của quá trình cho vay bao gồm: Quy trình xét duyệt cho vay, quy trình phát tiền vay, quy trình kiểm tra sử dụng vốn vay và quy trình thu hồi nợ vay. Trong từng quy trình sẽ nêu rõ nội dung cần giám sát với khách hàng vay vốn. Khâu giám sát được thực hiện chặt chẽ trong quy trình tín dụng nhằm phát hiện ra những dấu hiệu rủi ro của khoản vay.
Giám sát quy trình tín dụng là công việc rất cần thiết để đảm bảo khoản vay lành mạnh. Tại ngân hàng, trong thời gian vừa qua việc xây dựng và giám sát quy trình tín dụng không những giúp cho nhà quản lý nhận ra những vấn đề 1 cách nhanh chóng, mà còn có tác dụng kiểm tra thường xuyên xem cán bộ tín dụng có chấp hành đúng chính sách cho vay của NH hay không. Công việc này còn giúp cho ban Giám đốc trong việc đánh giá toàn bộ tiềm ẩn rủi ro đối với NH, từ đó đề ra các biện pháp phòng chống còng như định hướng chính sách dự phòng và các chiến lược tăng vốn chủ sở hữu cua NH trong tương lai.
Sau khi thực hiện quyết định cho vay và giải ngân, ngân hàng vẫn tiếp tục