II. Nguồn kinh phí
3.2.3. Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý tiền mặt.
- Kế hoạch hoá ngân quỹ: Kế hoạch hoá ngân quỹ là một phương phảp trợ giúp công ty nhằm quản lý tiền mặt được hiệu quả.
Xuất phát từ thực tế trong quá trình sản xuất, luôn xuất hiện các dòng tiền vào ra, các khoản phải thu phải trả do đó công ty có thể tiến hành lên kế hoạch dự báo các luồng thu chi tiền mặt phát sinh trong từng tháng, quý qua đó có thể chủ động hơn trong đầu tư hoặc tiến hành huy động nguồn tài trợ.
- Tăng tốc độ thu tiền: Tăng tốc độ thu tiền có thể giúp công ty có được nguồn tiền đáp ứng các nhu cầu chi tiêu mà không phải tiến hành vay ngắn hạn ngân hàng. Để có thể tăng tốc độ thu tiền công ty có thể áp dụng các giải pháp sau:
+ Áp dụng chính sách chiết khấu cho các khoản phải thu khách hàng.
+ Tiến hành đàm phán rút ngắn thời gian thời tạm ứng của bên A cho các công trình.
+ Áp dụng các biện pháp chuyển tiền nhanh.
-Giảm tốc độ chi tiêu tiền: Giảm tốc độ chi tiêu có thể giúp công ty tận dụng các khoản tiền chưa thực hiện chi trả để đầu tư vào những tài sản có khả năng sinh lời (trong điều kiện thị trường tài chính phát triển) hoặc có thể đợi các khoản tiền về tài khoản từ các khoản phải thu hoặc tạm ứng của bên A do đó có thể hạn chế khối lượng cũng như thời gian vay ngắn hạn ngân hàng…Các biện pháp cụ thể nhằm giảm tốc độ chi tiêu có thể liệt kê như sau:
+ Chậm chi trả lương cho công nhân. Hiện công ty thường tiến hành chi trả lương hai lần một tháng do đó để có thể giảm tốc độ chi tiêu công ty nên thanh
toán lương một lần một tháng. Hoặc giữ nguyên hình thức thanh toán lương cũ nhưng đối với những cán bộ hoặc công nhân không có nhu cầu sử dụng tiền trong tháng công ty có thể tập hợp, thoả thuận vay với lãi suất tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng. Công việc này đòi hỏi công ty phải thường xuyên tiến hành thu thập thông tin từ phía các cán bộ, công nhân hoặc định kỳ yêu cầu các công nhân đăng ký...
+ Sử dụng hối phiếu trong thanh toán các khoản phải trả nhà cung cấp. Mặc dù đã có luật cũng như những văn bản hướng dẫn thi hành việc sử dụng hối phiếu và thương phiếu nhưng do thói quen thỏa thuận miệng các hoạt động mua bán chịu, hối phiếu chưa được áp dụng rộng rãi tại Việt nam. Sử dụng hối phiếu giúp công ty nắm bắt được thời gian phải thanh toán một cách cụ thể đồng thời có thể trì hoãn việc chi trả muộn hơn so với việc thoả thuận miệng hiện giờ, qua đó trợ giúp cho công tác kế hoạch ngân quỹ được hiệu quả hơn.