- Trớch lập dự phũng rủi ro: Trước đõy NHNT thực hiện trớch lập DPRR theo quyết định 488/2000/QĐNHNN5 ngày 27/11/2000 và
3.2.2.2 Kiểm soỏt chặt chẽ giai đoạn trong và sau khi cho vay, trỏnh tỡnh trạng chỉ tập trung đỏnh giỏ khỏch hàng trong giai đoạn thẩm định
tỡnh trạng chỉ tập trung đỏnh giỏ khỏch hàng trong giai đoạn thẩm định
Theo Quy trỡnh tớn dụng do NHNT ban hành thỡ khõu kiểm tra sử dụng vốn vay cú một vị trớ sống cũn đối với chất lượng của mún vay và khả năng trả nợ của khỏch hàng. Tuy nhiờn, thực tế cho thấy đõy chớnh là những mắt xớch yếu nhất của quy trỡnh cho vay. CBTD đa phần chỉ chú ý đến khõu thẩm định dự ỏn/phương ỏn vay mà chưa chỳ trọng đến cụng tỏc kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, và nếu cú thỡ cũng chỉ kiểm tra chiếu lệ, chưa đi sõu, bỏm sỏt nguồn vốn vay đơn vị sử dụng như thế nào? Đa số chỉ kiểm tra tại văn phũng và chứng từ giấy tờ, chưa chịu khú đi kiểm tra thực tế tại cỏc kho bói, nhà mỏy, cụng trỡnh của doanh nghiệp nờn đó phỏt sinh nhiều rủi ro tớn dụng.
Để khắc phục, NHNT cần chấn chỉnh cụng tỏc kiểm tra sử dụng vốn vay thường xuyờn: sau khi giải ngõn tối đa là 1 thỏng và cứ định kỳ 3 thỏng đối với cho vay ngắn hạn và 6 thỏng đối với cho vay trung dài hạn (ngoại trừ những trường hợp đặc biệt, CBTD cần lờn phương ỏn kiểm tra vốn vay cụ thể). Tổ chức theo dừi chặt chẽ tiến độ hoàn thành từng hạng mục dự ỏn đầu tư, quỏ trỡnh nhập vật tư, hàng húa thụng qua cỏc bỏo cỏo định kỳ của doanh nghiệp và cỏc hoỏ đơn mua bỏn hàng húa để xem lại việc phỏt tiền vay, nếu phỏt hiện những sai phạm trong việc sử dụng vốn vay sai mục đớch, CBTD kiến nghị thu hồi nợ trước hạn hoặc đưa ra cơ quan phỏp luật để xử lý.
Trong quỏ trỡnh cho vay, ngõn hàng cần chuyển thẳng vào tài khoản của tổ chức cung ứng vật tư, hàng húa, dịch vụ hoặc đơn vị thi cụng cụng trỡnh theo cỏc hợp đồng kinh tế đó ký kết, húa đơn bỏn hàng, biờn bản nghiệm thu cụng trỡnh, khụng phỏt tiền mặt hay chuyển vào tài khoản của khỏch hàng vay trừ cỏc mún cú giỏ trị nhỏ. Đối với khỏch hàng là cỏ nhõn, tựy từng trường hợp cụ thể cú thể phỏt vay bằng tiền mặt nhưng phải đảm bảo sử dụng tiền vay đỳng mục đớch.
Sau khi hoàn thành dự ỏn/phương ỏn vay, CBTD bỏm sỏt diễn biến về tỡnh hỡnh kinh doanh, nguồn tiền về, thu nhập của người vay để đụn đốc thu nợ đỳng kỳ hạn. Trong trường hợp khỏch hàng gặp khú khăn cần gia hạn thỡ CBTD phải tỡm hiểu kỹ nguyờn nhõn, đưa ra phương ỏn gia hạn, thu hồi nợ và phải theo sỏt mún vay nhằm thu nợ đỳng thời gian khỏch hàng đó cam kết. Đặc biệt chỳ ý thu hồi nợ đỳng hạn đối với khoản vay để đầu tư và cầm cố chứng khoỏn, kinh doanh bất động sản, vay vốn cú bảo đảm bằng vàng và cỏc nhu cầu vay vốn khỏc cú nguy cơ cao do biến động của giỏ cả thị trường.
Việc kiểm soỏt chặt chẽ giai đoạn trong và sau khi cho vay sẽ cú tỏc dụng:
- Đảm bảo việc khỏch hàng sử dụng vốn vay đỳng mục đớch nh đó thỏa thuận.
- Cập nhật thụng tin thường xuyờn về khỏch hàng, kể cả cỏc khỏch hàng tốt.
- Phỏt hiện kịp thời cỏc dấu hiệu rủi ro và ỏp dụng cỏc biện phỏp xử lý thớch hợp.