Vĩnh Thạnh
Bảng 4.13Một số chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Agribank huyện Vĩnh Thạnh qua 3 năm từ 2010 đến 2012
Chỉ tiêu ĐVT Năm
2010 2011 2012
Tổng nguồn vốn Triệu đồng 296.896 318.008 337.709 Tổng vốn huy động Triệu đồng 59.108 82.539 119.033 Doanh số cho vay Triệu đồng 375.222 354.985 477.393
Doanh số thu nợ Triệu đồng 328.004 338.836 394.840
Tổng dư nợ Triệu đồng 289.430 305.579 382.163
Dư nợ bình quân Triệu đồng 265.821 297.505 343.871
Nợ xấu Triệu đồng 13.124 20.593 13.429 Tổng dư nợ / Tổng nguồn vốn ( % ) 97,49 96,09 113,16 Vốn huy động / Tổng nguồn vốn ( % ) 19,91 25,96 35,25 Tổng dư nợ / Vốn huy động ( Lần ) 4,90 3,70 3,21 Hệ số thu nợ ( % ) 87,42 95,45 82,71 Nợ xấu / Tổng dư nợ ( % ) 4,53 6,74 3,51 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,23 1,14 1,15
(Nguồn:Tổng hợp báo cáo hoạt động kinh doanh của NH Agribank Huyện Vĩnh Thạnh)
- 42 -
Nghiệp vụ tín dụng hiện nay vẫn là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của các Ngân hàng. Việc phân tích khoản đầu tư tín dụng của Ngân hàng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nhờ đó, phía Ngân hàng có thể xác định được những rủi ro mà Ngân hàng đang hoặc sẽ gánh chịu để có thể đưa ra những giải pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro và góp phần nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng.Việc phân tích hoạt động tín dụng ngoài việc dựa vào số liệu trên các bảng, ta còn có thể dùng các chỉ tiêu tài chính để phân tích.
4.1.5.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn
Qua bảng chỉ tiêu ta thấy dư nợ trên tổng nguồn vốn của Ngân hàng tăng giảm không ổn định qua 3 năm. Cụ thể năm 2010 là 97,49% đến năm 2011 giảm xuống 96,09%. Có thể lý giải được điều này là do sự tăng trưởng của dư nợ tăng chậm hơn sự tăng trưởng của tổng nguồn vốn của Ngân hàng. Nhưng sang năm 2012 thì chỉ tiêu này tăng lên đạt113,16%. Có thể lý giải được điều này là do sự tăng trưởng của dư nợ tăng nhanh hơn sự tăng trưởng của tổng nguồn vốn của Ngân hàng. cho thấy rằng Ngân hàng đã sử dụng tài sản của mình năm 2011 một cách có hiệu quả hơn 2010 nhưng lại kém ở năm 2012.
4.1.5.2 Chỉ tiêu tổng vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Ngân hàng cho vay chủ yếu từ nguồn vốn huy động tại chỗ.Chỉ tiêu này cho biết khả năng kiểm soát vốn huy động của Ngân hàng.Theo bảng 4.13 cho ta thấy rằng, Vốn huy động tăng ổn định qua các năm. Trong năm 2010 chỉ số này là 19,91 và năm 2011 chỉ số này lại tăng mạnh 25,96%. Năm 2012 tăng đạt 35,25%. Cho thấy rằng chi nhánh đã khắc phục được những hạn chế qua năm 2010 và 2011 và áp dụng nhiều biện pháp tích cực, trong đó quan trọng là chiến lược về khách hàng, lãi suất được áp dụng linh hoạt cụ thể tùy theo từng đối tượng vay để nâng chất lượng huy động vốn của Ngân hàng ngày càng cao hơn. Đây là một tín hiệu khả quan đối với Ngân hàng vì chất lượng vốn này càng tăng thì Ngân hàng sẽ chủ động trong kinh doanh và lợi nhuận cũng ổn định hơn vì phí điều chuyển vốn từ Ngân hàng Hội sở vẫn ở mức cao hơn phí huy động tại chỗ.
4.1.5.3 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn của Ngân hàng, chỉ tiêu này càng gần 1 càng tốt, giúp ta so sánh khả năng cho vay của NH và nguồn vốn tự huy động, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt.Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này quá nhỏ thì Ngân hàng sử dụng vốn không hiệu quả.
Nhìn vào bảng trên ta thấy trong 3 năm 2010 – 2012 tình hình huy động vốn của Ngân hàng giảm nhưng nhìn chung công tác huy động vốn còn thấp được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của nguồn vốn huy động vào dư nợ. Năm 2010 tỷ lệ dư nợ/tổng nguồn vốn huy động là 4,90 lần. Điều này đồng nghĩa với việc cứ 4,90 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2011 và 2012 chỉ tiêu này lần lượt là 3,70 và 3,21 lần. Như vậy nguồn vốn huy động của Ngân hàng sử dụng có hiệu quả. Tuy nhiên với nhu cầu về vốn của người dân rất cao với tình hình huy động vốn như hiện nay thì không đủ để đáp ứng
- 43 -
nhu cầu vốn ngày càng tăng của người dân. Vì thế Ngân hàng cần đẩy mạnh hơn nữa công tác huy động vốn như đa dạng hóa các hình thức huy động tiền gửi, khuyến khích gửi tiền tiết kiệm dự thưởng.
4.1.5.4 Chỉ tiêu hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này cho biết trong 1 đồng doanh số cho vay có bao nhiêu đồng doanh số thu nợ. Vì vậy dựa vào chỉ số này chúng ta có thể kết luận về khả năng thu hồi vốn vay của Ngân hàng so với lượng vốn cho vay trong năm đó. Đây cũng là một chỉ tiêu rất quan trọng cần xem xét khi đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng
Chỉ tiêu này càng cao càng chứng tỏ công tác thu hồi nợ vay của Ngân hàng càng có hiệu quả, bảo toàn được nguồn vốn đem đi đầu tư.
Hệ số thu nợ của Ngân hàng qua 3 năm có tăng rồi giảm. Năm 2010 hệ số thu nợ là 87,42% năm 2011 tăng lên 95,45% và năm 2012 chỉ tiêu này là 82,71%. Nguyên nhân là tốc độ cho vay của chi nhánh trong 3 năm tăng giảm không ổn định. Qua đó cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng chưa ổn định.
4.1.5.5 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng.Tỉ lệ nợ xấu trên dư nợ càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao và ngược lại tại một thời điểm nào đó. Cụ thể nợ xấu năm 20010 chiếm 4,53% tổng dư nợ, sang năm năm 2011tăng lên 6,74%. Năm 2012 tỷ lệ này giảm còn 3,51%. Cho thấy Ngân hàng đã không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng.
4.1.5.6 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng đánh giá hiệu quả đồng vốn cho vay của Ngân hàng, nó xác định số vòng luân chuyển bình quân của một đồng vốn cho vay trong khoảng thời gian nhất định.Vòng quay vốn nhất định càng cao có nghĩa là tốc độ luân chuyển vốn càng nhanh và ngược lại.
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy vòng quay vốn của Ngân hàng qua 3 năm đều giảm. Năm 2010 thì vòng quay vốn là 1,23 vòng và đến năm 2011 giảm xuống 1,14 vòng giảm với tốc độ chậm. Nguyên nhân là do trong năm 2011 doanh số thu nợ tăng nhưng dư nợ bình quân cũng tăng với tốc độ tăng hơn tốc độ tăng của doanh số thu nợ vì vậy mà vòng quay vốn giảm, tuy nhiên không đánh kể. Đến năm 2012 thì vòng quay vốn tăng lên 1,15 vòng. Tuy nhiên lag tăng không đáng kể. Vòng quay vốn tín dụng tuy giảm nhưng công tác theo dõi và thu nợ của Ngân hàng có hiệu quả trong các năm và phương án sản xuất của nhiều hộ dân khả thi, sản xuất có hiệu quả đã tạo cho các hộ vay có thu nhập ổn định, nên trả nợ đúng thời hạn.
Nhận xét thấy vòng quay vốn tín dụng trong 3 năm đều ở mức khá cao từ đó có thể kết luận đồng vốn tín dụng quay vòng nhanh và mang lại lợi nhuận cho Chi nhánh.
- 44 -
4.1.6 Tình hình nguồn vốn huy động của NH trong thời gian qua 3 năm 2010 -2013