Doanh số cho vay thực chất chỉ phản ánh số lượng và qui mô tín dụng, mức độ tập trung vốn vay của một loại tín dụng nhất định mà chưa thể hiện được kết quả sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không cả về phía NH và khách hàng. Vì vậy, cần phân tích doanh số thu nợ để thấy được rõ hơn hiệu quả sử dụng vốn của NH.
Công tác thu nợ đóng vai trò quan trọng trong nghiệp vụ tín dụng, nó phản ánh chất lượng tín dụng, khả năng đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng, và công tác thu nợ cũng phụ thuộc vào khả năng và mong muốn trả nợ của khách hàng vay vốn. NH cũng rất chú trọng đến công tác thu nợ. Trước khi có quyết định cho vay vốn.Chi nhánh thường tiến hành quá trình thẩm định chặt chẽ nhu cầu và mục đích việc sử dụng vốn cũng như tư vấn cho khách hàng sử dụng vốn hợp lý nhất.
Tương tự như doanh số cho vay, đề tài cũng sẽ phân tích sự biến động của doanh số thu nợ một cách cụ thể hơn qua ba phần là doanh số thu nợ theo thời hạn, theo thành phần kinh tế và doanh số thu nợ theo ngành kinh tế.
4.1.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng
Doanh số thu nợ theo thời hạn cũng gồm hai loại là doanh số thu nợ ngắn hạn và doanh số thu nợ trung và dài hạn.
- 29 -
Bảng 4.4 Doanh số thu nợ theo thời hạn của NH
Đơn vị: triệu đồng
Khoản mục
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Ngắn hạn 286.991 289.771 350.349 2.780 0,97 60.578 20,91 Trung và dài hạn 41.013 49.065 44.491 8.052 19,63 -4.574 -9,32 Tổng 328.004 338.836 394.840 10.832 3,30 56.004 16,52
(Nguồn: Phòng kinh doanh-Tín dụng của Agribank huyện Vĩnh Thạnh)
Theo bảng 4.4 cho thấy doanh số thunợ tăng liên tục qua ba năm. Năm 2011 doanh số thu nợ tăng 10.832 triệu đồng tương đương tăng 3,30% so với năm 2010. Năm 2012 thu nợ tăng 56.004 triệu đồng tương ứng tăng 16,52% so với năm 2011. Khi doanh số cho vay tăng thì doanh số thu nợ cũng tăng theo. Chứng tỏ Ngân hàng rất quan tâm đến công tác thu hồi nợ, có tăng trưởng cho vay thì có tăng trưởng thu nợ. Điều này thể hiện sự nỗ lực không ngừng của cán bộ tín dụng để hoàn thành nhiệm vụ kiểm tra, nhắc nhở trong việc thu hồi nợ đạt kết quả mà Ngân hàng đặt ra.
a. Doanh số thu nợ ngắn hạn
Trong tổng doanh số thu nợ thì doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng trên 80% và loại cho vay này có thời gian thu hồi vốn nhanh cùng với việc cho vay theo phương thức hạn mức. Doanh số này cũng tăng trưởng qua ba năm, năm 2011 doanh số thu nợ tăng 2.780 triệu đồng tương đương với mức tăng 0,97% so với năm 2010. Năm 2012 thu nợ tăng 60.578 triệu đồng tương ứng 20,91% năm 2011. Đạt được kết quả như vậy là do phần lớn doanh số cho vay có mục đích là chăn nuôi, trồng trọt, bổ sung vốn kinh doanh… chu kỳ sản xuất ngắn do đó các khoản vay này chủ yếu là ngắn hạn, cho nên doanh số thu nợ ngắn hạn hàng năm đều tăng. Đó cũng là sự nỗ lực hết mình trong công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng cần được duy trì và phát huy hiệu quả hơn nữa.
b. Doanh số thu nợ trung và dài hạn
Tương ứng với doanh số cho vay trung và dài hạn thì doanh số thu nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh số thu nợ. Năm 2011 thu nợ tăng 8.052 triệu đồng tương đương tăng 19,63%, doanh số thu nợ này phụ thuộc vào kế hoạch trả nợ của từng món vay mà Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng, thông thường tùy theo thời hạn vay mà tính số kỳ trả nợ, nhưng ít nhất là 3 tháng trả một kỳ. Điều này cho thấy trong năm qua cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng đã ngày càng nâng cao trình độ chuyên môn cũng như việc xem xét kỹ trong khâu thẩm định dự án đầu tư nên đã tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu nợ về sau. Đến năm 2012 thu nợ giảm 4.574 triệu đồng tương đương giảm 9,32% so với năm 2011, doanh số
- 30 -
thu nợ năm 2012 giảm, do chưa đến hạn thu các khoản nợ dài hạn trong hợp đồng tín dụng.
4.1.2.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Phân tích thu nợ theo thành phần kinh tế, doanh số thu nợ cũng gồm ba loại như doanh số cho vay theo thành phần kinh tế, đó là doanh số thu nợ đối với Hộ sản xuất kinh doanh, DNTN, và Cá Nhân. Bảng 4.5 sẽ trình bày doanh số thu nợ theo thành kinh tế.
Bảng 4.5 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NH
Đơn vị: triệu đồng
Khoản mục
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Hộ SX 246.191 282.071 341.349 35.880 14,57 59.278 21,02
DNTN 37.800 4.700 9.000 -33.100 -87,57 4.300 91,49
Cá nhân 44.013 52.065 44.491 8.052 18,29 -7.574 -14,55
Tổng 328.004 338.836 394.840 10.832 3,30 56.004 16,52
(Nguồn: Phòng kinh doanh-Tín dụng của Agribank huyện Vĩnh Thạnh)
a. Doanh số thu nợ đối với Hộ sản xuất
Do doanh số cho vay hộ sản xuất tăng dần qua ba năm và chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Doanh số thu nợ cũng có chiều hướng tăng như vậy tăng dần qua 3 năm 2010-2012 và chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số thu nợ của Ngân hàng. Năm 2011 doanh số thu nợ tăng 35.880 triệu đồng tương đương tăng 14,57% so với năm 2010. Sang năm 2012 doanh số thu nợ tăng 59.278 triệu đồng tương đương21,02% so với năm 2011. Doanh số thu nợ đối với hộ sản xuất này điều tăng, do doanh số cho vay ngắn hạn tăng kéo theo doanh số thu nợ cũng tăng theo, các hộ nông dân biết linh hoạt trong sản xuất kinh doanh, và đem lại hiệu quả kinh tế ngày càng cao làm ăn ngày càng hiệu quả và thu nhiều lợi nhuận từ đó đã góp phần giúp cán bộ tín dụng Ngân hàng thực hiện và hoàn thành tốt công tác thu nợ của mình.
b.Doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp tư nhân
Cùng với doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng tăng giảm trong giai đoạn 2010-2012. Năm 2011 doanh số thu nợ giảm 33.100 triệu đồng tươngđương giảm 91,49% so với năm 2010, nguyên nhân là do tình hình kinh hình kinh tế khó khăn, các doanh nghiêp cũng gặp khó trong hoạt động sản xuất kinh doanh do đó việc trả nơ của các doanh nghiệp cho Ngân hàng cũng bị ảnh hưởng. Tuy nhiên, sang năm 2012 doanh số thu nợ tăng 4.300 triệu đồng tương đương 91,49% so với năm 2011. Nguyên nhân là do các DNTN, công ty cổ phần mọi hoạt động sản xuất kinh doanh khởi sắc lại, quá trình xoay vòng vốn của doanh nghiệp ngày càng nhanh nên luôn trả nợ đúng và trước hạn.
- 31 -
c. Doanh số thu nợ đối với Cá nhân
Doanh số thu nợ đối với chỉ tiêu này tăng giảm qua các năm. Năm 2011doanh số thu nợ của đối tượng này tăng 8.052 triệu đồng tương đương tăng 18,29% so với năm 2010, do công tác thu nợ của Chi nhánh thường xuyên kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, nhắc nhở khách hàng trả lãi và nợ vay đúng hạn. Đến năm 2012 doanh số thu nợ giảm 7.574 triệu đồng tương đương giảm 14,55% so với năm 2011, do nhu cầu chi tiêu cá nhân lớn, xoay vòng vốn gặp khó khăn nên ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của Ngân hàng.
4.1.2.3 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành nghề
Doanh số thu nợ theo ngành nghề được thể hiện ở bảng dưới: Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo ngành nghề của NH
Đơn vị: triệu đồng
Khoản mục
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
TT&CN 238.821 199.996 223.772 -38.825 -16,26 23.776 11,89 TM&DV 67.014 97.921 133.348 30.907 46,12 35.427 36,18 Tiêu dùng 22.169 40.919 37.720 18.750 84,58 -3.199 -7,82
Tổng 328.004 338.836 394.840 10.832 3,30 56.004 16,52
(Nguồn: Phòng kinh doanh-Tín dụng của Agribank huyện Vĩnh Thạnh)
a. Doanh số thu nợ theo ngành Trồng trọt và Chăn nuôi
Theo bảng 4.6, ta thấy rằng chỉ tiêu này chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số thu nợ. Năm 2011 thu nợ giảm 38.825 triệu đồng tương đương giảm 16,26% so với năm 2010, do trong năm 2011 bà con nông dân sản xuất được mùa gặp điều kiện tự nhiên không thuận lợi cho sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản và có thị trường tiêu thụ gặp khó khăn, hàng hóa sản xuất ra không bán được giá, nông dân gặp nhiều khó khăn trong việc trả nợ cho Ngân hàng làm cho doanh số thu nợ của Ngân hàng cũng bị ảnh hưởng. Tuy nhiên, sang năm 2012 doanh số thu nợ tăng 23.776 triệu đồng tương đương tăng 11,89% so với năm 2011, do nông dân sản xuất được mùa và được giá, bán được hàng hóa ứ đọng của năm trước giúp nông dân xoay vòng vốn nhanh để trả nợ đung hạn cho Ngân hàng, đồng thời nhờ việc đôn đốc và nhắc nhở của các cán bộ tín dụng.
b. Doanh số thu nợ đối với ngành Thương mại và Dịch vụ
Tình hình thu nợ đối với ngành Thương mại - Dịch vụ tăng điều qua ba năm. Cụ thể năm 2011 thu nợ tăng 30.907 triệu đồng tương đương tăng 46,12% so với năm 2010. Năm 2012 doanh số thu nợ tăng 35.427 triệu đồng
- 32 -
tương đương tăng 36,18% so với năm 2011, do các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này làm ăn có hiệu quả. Mặt khác nhóm ngành này có doanh số cho vay khá cao, nên việc doanh số thu nợ cao là điều hợp lý.
c. Doanh số thu nợ đối với Tiêu dùng
Chỉ tiêu này đạt doanh số thu nợ không ổn định qua ba năm. Năm 2011 doanh số thu nợ tăng 18.750 triệu đồng tương đương tăng 84,58% so với năm 2010, do trong những năm trước đây Ngân hàng đã chủ động đầu tư vào các lĩnh vực này một cách chọn lọc, đồng thời Ngân hàng cũng thường xuyên theo dõi các khoản nợ lớn để có thể kịp thời thu hồi những khoản nợ có rủi ro cao, mặt khác là nhờ khách hàng sử dụng vốn có hiệu quả. Sang năm 2012 doanh số thu nợ giảm 3.199 triệu đồng tương đương giảm 7,82% so với năm 2011, do khách hàng gặp khăn trong sản xuất, vòng quay vốn chậm gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
Như vậy, tình hình thu nợ của NHNN và PTNT Chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh đã có những bước tiến so với năm trước. Điều này chứng tỏ hoạt động của Chi nhánh ngày càng đi vào ổn định và đạt hiệu quả cao, đầu tư vào đúng mục đích trong công tác thu nợ nhằm đảm bảo cho đồng vốn quay vòng nhanh, nâng cao hiệu quả hoạt động cho kỳ tiếp theo Chi nhánh cần phát huy hơn nữa khả năng thu hồi nợ nhằm làm giảm nợ xấu cũng làm giảm rủi ro trong kinh doanh.
Nhìn chung sự gia tăng doanh số thu nợ là do NH có chính sách thu hồi nợ đúng đắn và thẩm định tốt các dự án đầu tư cũng như các món vay, cho vay có đảm bảo thế chấp, cầm cố tài sản và dễ thu hồi nợ.