Vĩnh Long.
Từ khi đi vào hoạt động cho đến nay, Sacombank – Vĩnh Long đã không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, đầu tư vốn phục vụ cho sự phát triển kinh tế ở địa phương. Qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh cho thấy kết quả hoạt động kinh doanh của tổ chức kinh tế đó có đạt được mục tiêu đề ra hay không? Lãi, lỗ như thế nào để từ đó tìm ra những biện pháp phát huy những điểm mạnh, khắc phục những điểm yếu góp phần làm cho doanh nghiệp ngày càng phát triển. Làm thế nào để kinh doanh mang lại lợi nhuận cao nhất với chi phí thấp nhất là vấn đề mà toàn thể cán bộ, nhân viên của Ngân hàng đã và đang rất quan tâm. Và đây cũng là mục tiêu hàng đầu của Sacombank – Vĩnh Long trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của mình.
Bảng 3.1 Kết quả họat động kinh doanh giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012 -2011 2013 -2012 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Tổng thu nhập 266.012 280.836 237.403 14.824 5,57 (43.433) (15,47)
Thu nhập từ lãi 255.171 265.429 226.588 10.258 3,86 (38.841) (13,83) Thu nhập từ dịch vụ + Thẻ 9.589 11.491 9.170 1.902 0,72 (2.321) (0,83) Thu nhập từ kinh doanh ngoại hối 1.002 3.648 1.053 2.646 0,99 (2.595) (0,92)
Thu nhập khác 250 268 592 18 0,01 324 0,12
Tổng chi phí 223.533 239.087 193.568 15.554 5,85 (45.519) (16,21)
Chi phí từ lãi 191.331 202.512 159.341 11.181 4,20 (43.171) (15,37) Chi phí hoạt động dịch vụ 415 690 456 275 0,10 (234) (0,08) Chi phí hoạt động 31.787 35.885 33.771 4.098 1,54 (2.114) (0,75)
Lợi nhuận trước thuế 42.479 41.749 43.835 (730) (1,72) 2.086 5,00
Nguồn: Phòng kế toán – quỹ Ngân hàng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long
Thu nhập
Nhìn chung thu nhập của Ngân hàng qua 3 năm (2011 – 2013) có sự tăng trưởng không đồng đều. Thu nhập được quyết định bởi lãi suất trên khoản cho vay, đầu tư và mức lệ phí tiền vay, các khoản thu nhập khác cho các dịch vụ mang lại. Nhìn chung thu nhập của ngân hàng có sự tăng trưởng đáng kể. Trong đó thu từ lãi cho vay chiếm rất cao trong tổng thu nhập, kế đó là thu từ dịch vụ. Điều đó cho ta thấy được hoạt động của Ngân hàng chủ yếu là hoạt động tín dụng.
Thu nhập ở năm 2012 tăng 5,57% tương đương 280.836 triệu đồng so với năm trước đó 2011 (266.012 triệu đồng). Nguyên nhân thu nhập tăng năm 2012 chủ yếu là do Ngân hàng có chính sách cho vay với lãi suất cho vay linh hoạt phù hợp với cơ chế thị trường, mở rộng hoạt động cho vay để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của dân cư theo chủ trương của Đảng và Nhà nước, trong năm 2012 nền kinh tế bất ổn đồng thời lạm phát cũng kéo theo do đó một số doanh nghiệp phải ngừng hoạt động hoặc hoạt động trong tình trạng duy trì, thiếu vốn trầm trọng. Để giải quyết vấn đề nan giải này các doanh nghiệp đã tìm đến Ngân hàng xin vay vốn với lãi suất cho vay của Ngân hàng cùng thời điểm tăng cao chính điều này đã góp phần làm cho thu nhập của ngân hàng tăng cao. Đối tượng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Vĩnh Long không chỉ có các doanh nghiệp mà cả người dân, hộ kinh doanh nhỏ lẻ cũng chiếm thị phần không nhỏ và khi thu hút được sự chú ý của các thành phần kinh tế này nên lượng giao dịch tại Ngân hàng tăng lên đồng thời doanh thu cũng tăng theo. Ngoài ra, trong thời gian này được sự quan tâm của Chính phủ đã ban hành chỉ thị hỗ trợ lãi suất cho người dân nên thu hút được nhiều khách hàng đến vay vốn hơn làm cho nguồn thu của ngân hàng trở nên tăng một cách đột biến.
Nhưng đến năm 2013 thu nhập giảm xuống còn 237.403 triệu đồng giảm 15,47% so với năm 2012. Nguyên nhân là do ảnh hưởng về những biến động của nền kinh tế vĩ mô, có thể nói năm 2013 là một năm kinh tế đầy khó khăn hầu hết các doanh nghiệp gặp phải vấn đề hàng tồn kho gia tăng. Do đó nhiều doanh nghiệp gặp phải vấn đề không có nhu cầu mở rộng quy mô sản xuất thậm chí là co hẹp lại quy mô nên nhu cầu vay vốn giảm. Bên cạnh đó thị trường bất động sản đóng băng ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng thu hồi nợ cho các khoản vay bằng tài sản đảm bảo là bất động sản.
Qua bảng số liệu còn cho ta thấy một điều là thu nhập từ hoạt động kinh doanh tức lãi cho vay là chủ yếu. Do tính đặc thù của Ngân hàng là hoạt động tín dụng nên khoản thu từ dịch vụ, kinh doanh ngoại hối chiếm tỷ trọng không đáng kể.
Chi phí
Chi phí từ năm 2011 – 2013 cũng có xu hướng tăng theo chiều hướng tăng của thu nhập. Năm 2011 là 223.533 triệu đồng. Năm 2012 là 239.087 triệu đồng, tăng 15.554 triệu đồng, tương đương tăng 5,85%. Trong năm 2012 chi phí tăng cao so với năm 2011 là do Ngân hàng có nhiều chương trình khuyến mãi dành cho khách hàng, nhằm thu hút khách hàng đến Chi nhánh giao dịch ngày càng nhiều hơn. Ngoài ra còn có công tác phí cho cán bộ nhân viên của Ngân hàng đi học bồi dưỡng thêm về nghiệp vụ để Ngân hàng hoạt động ngày thêm hiệu quả. Năm 2013 do áp dụng nhiều biện pháp tiết tiệm đã làm cho chi phí giảm để làm tối đa hóa lợi nhuận, cụ thể chi phí năm 2013 đạt 193.568 triệu đồng, tức giảm 45.519 triệu đồng, tương đương giảm 16,21% so với năm 2012, cho thấy được sự thành công trong công tác quản lý chi phí của Ngân hàng.
Lợi nhuận
Lợi nhuận là cột mốc đánh giá của Chi nhánh, thực tế cho thấy lợi nhuận của Chi nhánh tăng không liên tục. Theo bảng 3.1 ta thấy năm 2011 lợi nhuận là 42.479 triệu đồng. Năm 2012 là 41.749 triệu đồng, giảm 730 triệu đồng, tương đương giảm 1,72%. Trong năm 2012 do áp dụng nhiều chính sách hỗ trợ khách hàng, triển khai nhiều chương trình khuyến mãi nhằm thu hút khách hàng nên đã đẩy chi phí tăng cao đồng thời làm giảm một phần lợi nhuận của Ngân hàng. Năm 2013 lợi nhuận đạt 43.836 triệu đồng, tăng 2.087 triệu đồng, tương đương tăng 5,00% so với năm 2012. Đạt được hiệu quả như vậy chính là nhờ sự chỉ đạo của Ban lãnh đạo và sự cố gắng, phấn đấu của toàn thể nhân viên Chi nhánh đồng thời trong công tác quản lý chi phí của Chi nhánh được nâng cao lên và tránh được sự lãng phí.
Sang 6 tháng đầu năm 2014 kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như sau:
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2014 Chênh lệch 06T/2014 – 06T/2013 Số tiền Số tiền Số tiền %
Tổng thu nhập 76.255 113.234 36.979 48,49
Thu nhập từ lãi 72.286 107.890 35.604 49,25
Thu nhập từ dịch vụ + Thẻ 3.620 4.827 1.207 33,33
Thu nhập từ kinh doanh ngoại hối 205 278 73 35,61
Thu nhập khác 143 239 96 66,67
Tổng chi phí 58.699 91.984 33.285 56,70
Chi phí từ lãi 44.712 74.520 29.808 66,67
Chi phí hoạt động dịch vụ 195 224 29 14,87
Chi phí hoạt động 13.792 17.240 3.448 25,00
Lợi nhuận trước thuế 17.556 21.250 3.694 21,04
Nguồn: phòng kế toán – quỹ Ngân hàng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long
So sánh ở 2 thời điểm 6 tháng đầu năm 2013 và 2014, mặc dù thu nhập và chi phí đều tăng nhưng thu nhập lại tăng nhanh hơn chi phí nên lợi nhuận tăng. Ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng tăng mạnh năm 2014 đây là dấu hiệu đáng mừng, là do cuối năm 2013 kinh tế bắt đầu ổn định những hộ dân nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất làm cho doanh số cho vay của Ngân hàng tăng mạnh, thu nhập Ngân hàng chủ yếu là thu lãi từ cho vay doanh số cho vay Ngân hàng tăng thì dẫn đến thu nhập cũng tăng theo, nhìn chung hoạt động của Ngân hàng vẫn được đánh giá tốt. Tuy vậy cũng còn những hạn chế Ngân hàng cần xem xét lại những hoạt động nhằm giúp Ngân hàng có được những bước tiến trong tương lai.