Xuất phát từ quan hệ tắn dụng thì khách hàng là người nhận tiền vay và là người trực tiếp sử dụng tiền vay của ngân hàng vào mục đắch sản xuất kinh doanh của mình. Do vậy chất lượng tắn dụng phụ thuộc quyết định vào nhân tố khách hàng
đó là:
Thứ nhất là năng lực quản lý điều hành: Bộ máy quản lý kinh doanh của doanh nghiệp và đặc biệt là chủ doanh nghiệp có năng lực kinh doanh tốt, có trình độ học vấn, có khả năng xoay sở trong mọi tình huống thì tắnh khả thi của dự án có hiệu quả cao hơn.
Thứ hai là năng lực tài chắnh của khách hàng: khách hàng vay vốn có tiềm lực tài chắnh mạnh, tỷ trọng vốn tự có trong phương án sản xuất kinh doanh lớn, khả năng thanh toán cao, vòng quay vốn nhanh, tỷ suất lợi nhuận cao chứng tỏ doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả và có khả năng trả nợ cho ngân hàng đầy đủ và đúng hạn và ngược lại.
Thứ ba là tắnh khả thi của phương án, dự án vay vốn của doanh nghiệp, khả năng đảm bảo cho khoản vay của khách hàng
Thứ tư là đạo đức kinh doanh của khách hàng: Khi khách hàng có có đạo đức uy tắn trong kinh doanh, doanh nghiệp sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đắch và có thiện chắ trong việc trả nợ cho ngân hàng. Khi đó họ sẽ tìm đủ mọi cách có thể để trả nợ cho ngân hàng. Ngược lại, trong trường hợp vốn vay không được sử dụng đúng mục đắch hoặc khách hàng chây ỳ trong việc trả nợ thì khoản tắn dụng mà ngân hàng cung cấp sẽ khó hoặc không thể thu hồi được.
Như vậy để nâng cao chất lượng tắn dụng, các NHTM thường cố gắng lựa chọn cho mình một nền khách hàng tốt bao gồm: Các khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh, tài chắnh tốt, các khách hàng có uy tắn, tắn nhiệm trong quan hệ, các khách hàng đa dạng thuộc mọi ngành nghề.