Tùy theo nhu cầu của khách hàng và thực tế phát sinh, NHNo&PTNT Việt Nam sẽ xem xét cho vay theo các phương thức khác phù hợp với đặc điểm hoạt động trong từng thời kỳ và không trái với quy định của pháp luật.
3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
No&PTNT THÀNH PHỐ CAO LÃNH GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Ngân hàng No&PTNT Thành phố Cao Lãnh là chi nhánh cấp 3 của NHNo&PTNT Đồng Tháp. Là ngân hàng đáp ứng chủ yếu cho nhu cầu sản xuất nông nghiệp và phát triển nông thôn địa bàn Thành phố Cao Lãnh. Song bên cạnh đó ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn: sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trong cùng địa bàn, lạm phát giá cả biến đổi, giá xăng dầu leo thang và hàng loạt các vấn đề khác ảnh hưởng đến đời sống của người dân trên cả nước nói chung và địa bàn thành phố nói riêng. Tuy nhiên với chiến lược kinh doanh có hiệu quả và sự nỗ lực của Ban lãnh đạo và toàn thể nhân viên, NHNo&PTNT TP Cao Lãnh đã đạt được những thành tựu khả quan trong kinh doanh. Để thấy rõ được kết quả kinh doanh của ngân hàng ta sẽ xem xét bảng số liệu sau.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng của NHNo&PTNT TP Cao Lãnh
ua bảng số liệu trên ta thấy hoạt động ngân hàng năm nào cũng có lời và lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước. Đó là kết quả của quá trình cố gắng không ngừng của ban lãnh đạo ngân hàng trong việc đề ra các mục tiêu hoạt động phù hợp với diễn biến từng thời kì của nền kinh tế xã hội. Và điều này tiếp tục được thể hiện trong 6 tháng đầu năm 2014.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng của NHNo&PTNT TP Cao Lãnh
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % I. Tổng thu thập 30.938 33.895 39.907 2.957 9,56 6.012 17,74 Thu nhập từ lãi 25.951 28.961 34.165 3.010 11,60 5.204 17,97 Thu nhập ngoài lãi 4.987 4.934 5.742 (53) (1,06) 808 16,38
II. Tổng chi phí 22.767 24.116 27.618 1.349 5,93 3.502 14,52
Chi phí từ lãi 18.223 19.167 21.157 944 5,18 1.990 10,38 Chi phí ngoài lãi 4.544 4.949 6.461 405 8,91 1.512 30,55
III. Lợi nhuận
trước thuế 8.171 9.779 12.289 1.608 19,68 2.510 25,67 Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2014 6 tháng đầu năm 2014 so với 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền % I. Tổng thu nhập 35.048 38.285 3.237 9,24 Thu nhập từ lãi 30.094 31.645 1.551 5,15
Thu nhập ngoài lãi 4.954 6.640 1.686 34,03
II. Tổng chi phí 26.324 28.985 2.661 10,11
Chi phí từ lãi 20.897 23.082 2.185 10,46
Chi phí ngoài lãi 5.427 5.903 476 8,77
Đạt được kết quả này là do trong thời gian qua nguồn vốn hoạt động của chi nhánh không ngừng tăng trưởng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014, chính sự tăng trưởng vốn này đã tạo điều kiện cho ngân hàng thực hiện chính sách hoạt động tín dụng, thêm vào đó với mạng lưới kinh doanh đến tận các xã, phường cũng là một điều kiện thuận lợi trong việc phát triển thị phần của ngân hàng, từ đó giúp cho tín dụng được tăng trưởng, dẫn đến thu nhập của chi nhánh tăng dần qua các năm.
ua bảng số liệu 3.1 và bảng số liệu 3.2 cho thấy tình hình tổng thu nhập của ngân hàng không ngừng tăng qua các năm. Trong năm 2012 tổng thu nhập chỉ tăng 2.957 triệu đồng so với năm 2011. Theo báo cáo tại Hội nghị sơ kết tình hình kinh tế - xã hội 6 tháng đầu năm 2012 của Ủy ban nhân dân Thành phố Cao Lãnh một số lĩnh vực còn hạn chế như: sản xuất nông nghiệp tăng trưởng chậm và chưa bền vững còn tiềm ẩn nhiều rủi ro, thiệt hại do thiên tai, sạt lở; một số công trình xây dựng cơ bản thi công còn chậm; công tác phòng, chống dịch chưa quyết liệt… Điều này làm ảnh hưởng lớn đến tình hình phát triển kinh tế địa phương đã có sự tác động trực tiếp đến tăng trưởng thu nhập của ngân hàng. Đến năm 2013 tăng trưởng kinh tế và sản xuất được cải thiện. ụ thể là tổng thu nhập của ngân hàng tăng ở mức 6.012 triệu đồng là do ngân hàng tiếp tục thực hiện chính sách hỗ trợ phát triển nông nghiệp, nông thôn theo Nghị định 41/2010/NĐ-CP của Chính phủ. Song bên cạnh đó, ngân hàng còn đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh của các hộ gia đình cá nhân và các doanh nghiệp ở địa bàn nông nghiệp nông thôn. Bước sang 6 tháng đầu năm 2014 thì tổng thu nhập của ngân hàng tăng 3.23 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Đây là dấu hiệu đáng mừng chứng tỏ uy tín của ngân hàng ngày càng được nâng cao thu hút khách hàng ngày càng nhiều.
Tổng thu nhập
Hình 3.2 Cơ cấu thu nhập của ngân hàng giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 Năm 2011 83,88% 19,22% Năm 2012 85,44% 14,56% Năm 2013 85,61% 14,39% 6 tháng đầu năm 2014 84,66% 15,34%
Ngân hàng có hai nguồn thu nhập chính: thu từ lãi (thu từ hoạt động tín dụng) và thu ngoài lãi (là các khoản thu bao gồm thu hoạt động kinh doanh ngoại tệ, thu từ dịch vụ thanh toán, ngân quỹ, thu phí từ dịch vụ làm thẻ TM và các hoạt động khác). ua hình trên ta thấy được nguồn thu từ lãi chiếm tỷ trọng lớn. Nhìn chung nguồn thu từ lãi tăng qua các năm, điều này chứng tỏ rằng ngân hàng có chiến lược tăng trưởng tín dụng thận trọng, tăng cường kiểm soát hoat động tín dụng. Chẳng hạn như ngân hàng áp dụng một số chính sách: vận dụng lãi suất linh hoạt, đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên ngân hàng, đẩy mạnh công tác điều tra thông tin khách hàng dự báo rủi ro trong hoạt động kinh doanh… Bên cạnh việc phát triển các hoạt động tín dụng, ngân hàng còn chú trọng nâng cao các hoạt động dịch vụ khác. Tuy các khoản thu nhập này chiếm một phần nhỏ trong tổng thu nhập nhưng nó cũng góp phần làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Nhưng nguồn thu từ ngoài lãi lại giảm dần qua các năm do ngân hàng tập trung toàn lực để phát triển cho hoạt động tín dụng.
Tổng chi phí
Để đánh giá chính xác hơn hiệu quả hoạt động kinh doanh ta còn phải dựa vào một chỉ tiêu khá quan trọng đó là chi phí, vì nó đánh giá được việc mở rộng quy mô hoạt động, mức độ tăng cường sử dụng vốn huy động và khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Do đó, để đạt được lợi nhuận cao nhất thì ngân hàng phải tăng lợi nhuận, đồng thời kiểm soát chi phí ở mức hợp lý nhưng vẫn đảm bảo an toàn và hiệu quả.
Hình 3.3 Cơ cấu chi phí của ngân hàng giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014
Về tỷ trọng các khoản mục chi phí từ lãi của ngân hàng chiếm trên 70% tổng chi phí. Cụ thể là năm 2011 là 80,04% trong tổng chi phí, năm 2012 là
Năm 2012 79,48% 20,52% Năm 2013 76,61% 23,39% Năm 2011 80,04% 19,96% 6 tháng đầu năm 2014 80,31% 19,69%
79,48% trong tổng chi phí, năm 2013 là 76,61% tổng chi phí, sang 6 tháng đầu năm 2014 lại tăng 80,43% trong tổng chi phí. Nhìn chung chi phí từ lãi có tăng trong giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 là do ngân hàng huy động vốn nhiều thì việc trả lãi tiền gửi tăng là hợp lý nhưng khi nhìn tỷ trọng thì chi từ hoạt động này lại giảm đều đó có nghĩa là ngân hàng đã cố gắng giảm thiểu các khoản chi không cần thiết, có phương án kinh doanh và huy động vốn hợp lý, tích cực khai thác các nguồn vốn lớn và rẻ làm lãi phải trả cho hoạt động huy động vốn giảm nên chi cho hoạt động này có tỷ trọng giảm trong tổng chi.
Chi phí từ lãi năm 2011 là 18.223 triệu đồng, đến năm 2012 chỉ tăng lên 5,18% so với năm 2011 là do trong năm này tình hình thu nhập tăng trưởng chậm, tình hình cho vay cũng gặp nhiều khó khăn nên ngân hàng phải điều chỉnh, cân đối các chi phí sao cho hợp lý. Sang năm 2013 chi phí từ lãi của ngân hàng tăng 1.990 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 10,38% nguyên nhân sự gia tăng này là do ngân hàng đẩy mạnh hoạt động cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho các thành phần kinh tế nên đã tăng cường hoạt động huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư. Đến 6 tháng đầu năm 2014 thì chi phí từ lãi của ngân hàng tăng 2.185 triệu đồng so với cùng kỳ là do nền kinh tế sản xuất nông nghiệp của địa phương phát triển ổn định và duy trì tăng trưởng. Điển hình thành phố tổ chức phát triển mô hình sản xuất lúa giống Mỹ Trà và thực hiện các dự án xây dựng mô hình liên kết gắn với tiêu thụ đạt hiệu quả kinh tế cao đối với cây xoài và cây rau tại xã Hòa n nên nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế tăng cao. Ngoài ra ngân hàng còn tăng cường đầu tư trang thiết bị, đào tạo cán bộ công nhân viên nên chi phí cũng tăng không nhỏ, chi phí này tăng qua các năm. Đối với chi phí ngoài lãi có chiều hướng tăng qua các năm như năm 2012 tăng 405 triệu đồng so với năm 2011, nhưng đến năm 2013 chỉ tăng thêm 1.512 triệu đồng so với năm trước. Các chi phí ngoài lãi (bao gồm chi phụ cấp, chi họp hội, mua sắm trang thiết bị, chi trả tiền lương…) tăng lên nhằm hỗ trợ công tác đào tạo nhân viên, quản lý, xây dựng cơ sở hạ tầng ngày một tốt hơn. ua phân tích tình hình sử dụng chi phí của ngân hàng cho thấy Ban lãnh đạo NHNo&PTNT TP Cao Lãnh đã có những chính sách đúng đắn, phù hợp, kịp thời để hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả tốt nhất.
Lợi nhuận
Ngân hàng hoạt động luôn đặt mục tiêu lợi nhuận hàng đầu. Nhìn chung, lợi nhuận của ngân hàng có xu hướng tăng. Nguyên nhân là do nguồn thu tăng trong khi các chi phí được sử dụng hiệu quả nên lợi nhuận ngân hàng tăng cao. Bên cạnh đó hoạt động tín dụng về quy mô làm tăng thêm thu nhập cho ngân
hàng, thêm vào đó công tác quản lý chi phí của ngân hàng ngày càng chặt chẽ hơn. Tất cả các yếu tố trên góp phần làm tăng lợi nhuận của ngân hàng trong giai đoạn này.
Tóm lại, hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT TP Cao Lãnh trong thời gian qua dù có biến động nhưng nhìn chung đạt hiệu quả khá tốt, ngân hàng vẫn đạt lợi nhuận khả quan qua các năm. Tuy nhiên, để tối đa hóa lợi nhuận, ngân hàng cần áp dụng các chính sách để tăng lợi nhuận và giảm tối đa chi phí mà vẫn an toàn, hiệu quả.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
THÀNH PHỐ CAO LÃNH
4.1 KHÁI QUÁT CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI
ĐOẠN TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Mỗi ngân hàng khác nhau lại có cơ cấu nguồn vốn khác nhau. Đối với NHNo&PTNT TP Cao Lãnh nguồn vốn được hình thành chủ yếu từ vốn huy động và vốn điều chuyển. Các khoản mục trong cơ cấu nguồn vốn sẽ có yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả… Do đó, tùy vào tình hình cụ thể mà ngân hàng có những chiến lược hoạt động vốn tốt nhất. Để hiểu rõ cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT TP Cao Lãnh, ta xem xét hình sau đây:
Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 Thật vậy, công tác huy động vốn luôn được ngân hàng chú trọng quan tâm với nhiều hình thức huy động cũng như đa dạng hóa thời hạn, khung lãi suất cho khách hàng chọn lựa. Việc thực hiện công tác tiếp cận, chăm sóc khách hàng cũng được thực hiện tốt hơn. Đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng trong đầu tư tín dụng. Tuy vậy hàng năm ngân hàng vẫn phải sử dụng một ít vốn điều chuyển từ ngân hàng tỉnh.
Năm 2011 96,96% 3,04% Năm 2012 96,31% 3,69%
Vốn huy động Vốn điều chuyển
Năm 2013
103,18% 3,11%
4.2 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
4.2.1 Vốn huy động
Huy động vốn là một trong hai hoạt động tín dụng chính của ngân hàng. Trong công tác huy động vốn khách hàng giữ vai trò chủ thể, ngân hàng là khách thể nên khách hàng có quyền lựa chọn nơi gửi tiền mà họ xem là đáng tin tưởng nhất, đáp ứng được mục đích gửi tiền của mình là cao nhất. Nắm được nhu cầu của khách hàng, NHNo&PTNT TP Cao Lãnh không ngừng tạo lập, củng cố thương hiệu của mình trên thị trường để tạo niềm tin cho khách hàng. Bên cạnh đó cũng cần có sự thỏa mãn về lãi suất và một điều không kém phần quan trọng là thái độ phục vụ của nhân viên trong ngân hàng, họ phải có trách nhiệm là làm cho khách hàng thoải mái, hài lòng khi giao dịch với ngân hàng và để lại một ấn tượng đẹp về ngân hàng trong lòng khách hàng, có như vậy ngân hàng mới có thể đạt được kết quả huy động như mình mong muốn.
Là một ngân hàng hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp, hộ sản xuất và doanh nghiệp thương mại và dịch vụ nhỏ nên trong công tác huy động vốn ngân hàng chú ý nhiều đến các nguồn vốn lớn và rẻ, bởi vì khi huy động được nguồn vốn rẻ giúp ngân hàng tiết kiệm được chi phí trả lãi, mạnh dạn đầu tư làm tăng lợi nhuận và rủi ro ngân hàng cũng được giảm thiểu, đây là điều mà bất kỳ ngân hàng nào hoạt động cũng muốn đạt được.
Ngay sau đây chúng ta sẽ tìm hiểu tình hình nguồn vốn của chi nhánh từ đó có cách nhìn cụ thể hơn về hoạt động này thông qua bảng số liệu sau: Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 352.650 404.322 458.772 51.672 14,65 54.450 13,47 Vốn điều chuyển 11.046 15.470 13.832 4.424 40,05 (1.638) (10,59) Tổng cộng 363.696 419.792 472.604 56.096 15,42 52.812 12,58
Nguồn: Phòng tín dụng của NHNo&PTNT TP Cao Lãnh
Đó là kết quả có được từ công tác huy động vốn của ngân hàng. Trong những năm qua chi nhánh luôn tăng cường công tác huy động vốn nhằm tạo
nguồn vốn cho đầu tư tín dụng. Tương tự điều này được thể hiện trong 6 tháng đầu năm 2014 đuợc thể hiện qua bảng số liệu sau đây:
Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2013
6 tháng đầu năm 2014 6 tháng đầu năm 2014 so với 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền % Vốn huy động 444.637 497.647 53.010 11,92 Vốn điều chuyển 11.585 9.760 (1.825) (15,75) Tổng cộng 456.222 507.407 51.185 11,22
Nguồn: Phòng tín dụng của NHNo&PTNT TP Cao Lãnh
ua bảng số liệu 4.1 và 4.2 cho thấy nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn của ngân hàng và tăng liên tục trong giai đoạn này. Là do chi nhánh đã có những chính sách thích hợp để thu hút lượng tiền gửi của khách hàng. Bên cạnh đó, thu nhập của người dân ngày càng tăng dẫn đến nhu cầu gửi tiền vào ngân hàng tăng. Việc gửi tiền tại ngân hàng một mặt