Tình hình doanh số cho vay và doanh số thu nợ tiêu dùng như đã phân tích ở trên nó có sự ảnh hưởng nhất đỉnh đến tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng. Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế của những năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành. Nó phản ánh được thực tế khả năng hoạt động tín dụng của ngân hàng như thế nào. Dư nợ cho vay còn phản ánh mức độ đầu tư vốn và liên tục trực tiếp đến việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, do đó dư nợ phản ánh một cách chính xác hơn về tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng.
Bảng 4.8 Dư nợ của cho vay tiêu dùng theo hình thức đảm bảo tại NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh Tam Bình, PGD Song Phú qua 3 năm 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012/2011 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Thế chấp 24.802 27.914 33.173 3.112 12,55 5.259 18,84 Tín chấp 16.535 18.442 19.159 1.907 11,53 717 3,89 Dư nợ CVTD 41.337 46.356 52.332 5.019 12,14 5.976 12,89
Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh huyện Tam Bình PGD Song Phú, 2011-2013
Chú thích chỉ tiêu: CVTD: cho vay tiêu dùng
Dư nợ cho vay tiêu dùng thế chấp tăng qua 3 năm, trong năm 2012 tăng 12,55% tương đương 3.112 triệu đồng so với năm 2011, và tiếp tục tăng trong năm 2013 là 5.259 triệu đồng so với 2012 tương đương khoảng 18,84%. Nguyên nhân là do ngân hàng chủ yếu cho vay thế chấp để tránh rủi ro, cho vay thế chấp luôn chiếm tỷ trọng cao hơn cho vay tín chấp. Khi xét về mặt giá trị hợp đồng thì tín dụng thế chấp có giá trị và thời thu hồi nợ lâu hơn nên dư nợ tăng là điều dễ hiểu. Điều kiện kinh tế trên địa bàn phát triển so với những năm trước đây nên dựa trên cơ sở đó, ngân hàng đồng thời với việc mở rộng cho vay tín chấp thì cũng mở rộng cho vay thế chấp. Vì vậy, làm cho dư nợ cho vay thế chấp tăng lên.
Dư nợ cho vay tiêu dùng tín chấp tăng trong năm 2011-2013, tăng hơn 13% là khoảng 3.112 triệu đồng trong năm 2012 so với 2011, nhưng trong
Trang 34
năm 2013 chỉ tăng hơn 3% ( tương đương 717 triệu đồng) so với 2012. Dư nợ tăng so với năm trước vì doanh số cho vay thế chấp trong năm này giảm trong năm 2013 nhưng doanh số thu nợ lại tăng nên dư nợ cho vay thế chấp giảm xuống. Ngoài ra, điều kiện kinh tế trên địa bàn phát triển hơn so với những năm trước đây nên dựa trên cơ sở đó ngân hàng đã mở rộng cho vay tiêu dùng thế chấp và cũng mở rộng cho vay tín chấp. Khi cho vay tín chấp thì ngân hàng luôn yêu cầu khách hàng phải có mức thu nhập ổn định và có xác nhận của cơ quan làm việc, để đảm bảo khả năng trả nợ tránh được những rủi ro. Vì vậy đã làm cho dư nợ cho vay tín chấp tăng lên.
Xét cơ cấu cho vay tiêu dùng thì thế chấp luôn chiếm tỷ trọng cao hơn tín chấp và có xu hướng tăng trong 3 năm từ 58% trong năm 2011 tăng lên 63% trong năm 2013, nguyên nhân chủ yếu là do ngân hàng muốn giảm rủi ro, tăng khả năng trả nợ cho ngân hàng. Bên cạnh đó ngân hàng cho vay tiêu dùng như xây dựng nhà, sửa chữa nhà,… có tài sản đảm bảo và có giá trị lớn nên thường có thời hạn dài nên làm cho dư nợ tăng lên.
4.3.4 Tình hình nợ xấu của cho vay tiêu dùng tại NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh Tam Bình, PGD Song Phú
Tình hình nợ xấu là điều không tránh khỏi, bởi xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, nên nợ xấu luôn đồng hành cùng với hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nợ xấu luôn là vấn đề được các ngân hàng đặc biệt quan tâm. Bởi nó phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng. Ngoài ra, trong môi trường kinh doanh tiền tệ biến động mạnh như hiện nay thì sẽ có nhiều nguy cơ tiềm ẩn mọi lúc, mọi nơi. Do đó, cần có nhiều biện pháp hơn nữa để hạn chế tình hình nợ xấu.
4.3.4.1 Nợ xấu của cho vay tiêu dùng theo thời hạn
Bảng 4.9 Nợ xấu của cho vay tiêu dùng theo thời hạn tại NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh Tam Bình, PGD Song Phú qua 3 năm 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012/2011 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 766 179 85 -586 -76,59 -95 -52,70 Trung và dài hạn 1.627 147 127 -1.481 -90,98 -20 -13,29 Nợ xấu CVTD 2.393 326 212 -2.067 -86,38 -114 -34,97
Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh huyện Tam Bình PGD Song Phú, 2011-2013
Trang 35
Nợ xấu là một chỉ tiêu quan trọng cần xem xét. Nợ xấu luôn là vấn đề được các ngân hàng đặc biệt quan tâm. Bởi nó phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng. Ngoài ra, trong môi trường kinh doanh tiền tệ biến động mạnh như hiện nay thì sẽ có nhiều nguy cơ tiềm ẩn mọi lúc, mọi nơi.
Nợ xấu của ngân hàng giảm dần qua 3 năm, cụ thể nợ xấu ngắn hạn giảm 76,59% so với 2011 tương đương giảm 586 tiệu đồng, sang năm 2013 thì cũng tiếp tục giảm 52,70% so với 2012. Còn nợ xấu trung và dài hạn giảm tới 90,98% tương đương 1.481 triệu đồng so với 2011, sang năm 2013 thì giảm 13,29% so với năm 2012. Đạt được kết quả như vậy là do trong thời gian này ngân hàng đã nổ lực và cố gắng thu hồi các khoản nợ đến hạn đồng thời xử lý kịp thời những khoản nợ xấu nhằm tránh tổn thất cho ngân hàng. Bên cạnh đó do việc rút kinh nghiệm từ năm trước nên trong năm nay ngân hàng đã đẩy mạnh việc trích lập dự phòng rủi ro, thu hồi và xử lý nợ xấu, thận trọng rà soát các khoản vay để giúp hạn chế nợ xấu mới. Trong giai đoạn này tình hình kinh tế ổn định, lạm phát đã được cải thiện, thị trường bất động sản đi vào ổn định,… khách hàng có thu nhập cao hơn đây là nguyên nhân làm cho nợ xấu giảm mạnh.
Đa số cá nhân vay để mua nhà, mua xe,… và thường là các khoản vay là trung và dài hạn nên thời gian trả nợ dài. Các cá nhân này thường là các cán bộ công nhân viên và người có thu nhập cao nên việc trả nợ cũng thuận lợi hơn. Việc nợ xấu của ngân hàng giảm cho thấy sự nỗ lực trong công tác thu hồi nợ của các cán bộ tín dụng và hoạt động có hiệu quả trong công tác xử lý nợ xấu mặc dù doanh số cho vay và dư nợ điều tăng, nhưng hạn chế được nợ xấu là điều mà ngân hàng nào cũng muốn đạt được và PGD đã làm được điều đó đối với sản phẩm này.
Nợ xấu của cho vay tiêu dùng ngắn hạn luôn có tỷ trọng thấp hơn trung và dài hạn ở năm 2011 là 32% và 2013 chiếm 40%. Nhưng trong năm 2012 thì ngược lại, nợ xấu trung và dài hạn giảm đáng kể chỉ chiếm 45% trong tổng nợ xấu cho vay tiêu dùng. Nguyên nhân là do công tác thu hồi nợ của cán bộ đã có những chuyển biến tốt, góp phần thúc đẩy phát triển tín dụng.
4.3.4.2 Nợ xấu của cho vay tiêu dùng theo hình thức đảm bảo
Bảng 4.10 Nợ xấu của cho vay tiêu dùng theo hình thức đảm bảo tại NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh Tam Bình, PGD Song Phú qua 3 năm 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Trang 36
2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Thế chấp 957 196 95 -762 -79,57 -100 -51,23 Tín chấp 1.436 130 117 -1.305 -90,92 -14 -10,58
Nợ xấu 2.393 326 212 -2.067 -86,38 -114 -34,97
Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh huyện Tam Bình PGD Song Phú, 2011-2013
Chú thích chỉ tiêu: CVTD: cho vay tiêu dùng.
Nợ xấu cho vay tiêu dùng theo hình thức đảm bảo trong giai đoạn này giảm mạnh. Trong 3 năm thì cho vay tiêu dùng thế chấp và tín chấp đều giảm, tuy trong năm 2011 nợ xấu của cho vay tín chấp cao hơn nhiều so với thế chấp, nhưng lại giảm mạnh trong năm 2012 so với 2011 thì tín chấp có mức giảm hơn cao hơn 90% tương đương 1.305 triệu đồng, làm cho nợ xấu của cho vay tiêu dùng tín chấp thấp hơn nợ xấu của cho vay tiêu dùng thế chấp. Còn nợ xấu thế chấp cũng giảm nhưng mức giảm cũng cao hơn 79% tương đương 586 triệu đồng. Đây là một trong những thành quả to lớn mà ngân hàng đã nổ lực hết sức mới có thể đạt được vì khách hàng luôn có ý thức trả nợ khi có thu nhập, đây là nguyên nhân làm cho ngân hàng thu hồi những khoản nợ trước đây chưa thu hồi được. Bên cạnh đó, tình hình tiêu thụ lúa của người dân đã khá ổn định cũng như các mặt hàng khác tuy chi phí đầu vào tăng như phân bón, thuốc trừ sâu,… đều tăng nhưng trúng mùa và giá cả đầu ra cũng tăng, làm cho thu nhập khá ổn định và trả được các khoản nợ trước đây chưa trả cho ngân hàng.
Trong năm 2013 thì nợ xấu cho vay tiêu dùng của tín chấp giảm 10,58% tương đương 14 triệu đồng và thế chấp lại tiếp tục giảm 51,23% tương đương 100 triệu đồng, nhưng mức giảm của thế chấp lại giảm mạnh hơn tín chấp. Mặc dù cho vay tiêu dùng tín chấp có rủi ro rất cao, nhưng trong thời gian gần đây với ý thức “vừa mở vừa dè chừng”, ngân hàng đã tiến hành mở rộng dịch vụ cho vay cá nhân một cách thận trọng hơn và giám sát thu nhập của khách hàng gắt gao hơn. Nhu cầu tiêu dùng có thể ví như một van nước bị khóa lâu ngày, nhu cầu đó vẫn có, nhưng hiện nay e dè hơn. Và ngân hàng đang tháo van từ từ nhằm kích hoạt nền kinh tế sôi động trở lại.
Nợ xấu đối với các món vay không có tài sản đảm bảo chiếm tỷ trọng 60% trong năm 2011 giảm xuống còn gần 40% trong năm 2012 là do các khoản vay của nợ vay không có tài sản đảm bảo là các món vay nhỏ nên rủi ro được phân tán hơn và thiệt hại của ngân hàng cũng thấp hơn. Nhưng xét chung thì nợ xấu của ngân hàng đều giảm qua các năm.
Trang 37
4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NHNo&PTNT VĨNH LONG CHI NHÁNH TAM BÌNH, PGD SONG NHNo&PTNT VĨNH LONG CHI NHÁNH TAM BÌNH, PGD SONG PHÚ
4.4.1 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh Tam Bình, PGD Song Phú NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh Tam Bình, PGD Song Phú
Bảng 4.11 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh Tam Bình, PGD Song Phú qua 3 năm 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Đơn vị Năm
2011 2012 2013
Vốn huy động Triệu đồng 326.930 375.904 388.513 Doanh số cho vay CVTD Triệu đồng 57.676 66.376 71.712 Doanh số thu nợ CVTD Triệu đồng 55.780 61.357 65.736
Dư nợ CVTD Triệu đồng 41.337 46.356 52.332
Dư nợ bình quân CVTD Triệu đồng 39.338 43.667 49.373
Nợ xấu CVTD Triệu đồng 2.393 326 212
1.Dư nợ CVTD/Vốn huy động % 12,64 12,33 13,47
2. Hệ số thu nợ CVTD Lần 0,97 0,92 0,92
3. Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,42 1,41 1,33
4. Tỷ lệ nợ xấu CVTD % 5,79 0,70 0,41
Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Vĩnh Long chi nhánh huyện Tam Bình PGD Song Phú, 2011-2013
Chú thích các chỉ tiêu: CVTD: cho vay tiêu dùng.
Dư nợ bình quân (năm)=[Dư nợ (đầu quý 1)+ Dư nợ( cuối quý 1)+Dư nợ(quý 2)+ Dư nợ(quý 3)+ Dư nợ(quý 4)]/5
Dư nợ bình quân (2011)=[ 39.441+39.289+37.979+38.643+41.337]/5=39.338 triệu đồng Dư nợ bình quân (2012)=[ 41.337+42.787+43.353+44.503+46.356]/5=43.667 triệu đồng Dư nợ bình quân (2013)=[ 46.356+47.353+49.586+51.236+52.332]/5=49.373 triệu đồng
4.2.1.1 Dư nợ cho vay tiêu dùng trên vốn huy động
Theo bảng 4.11 chúng ta thấy được tỷ số dư nợ trên vốn huy động giảm nhẹ trong năm 2012 nhưng lại tăng nhẹ với phần tăng nhiều hơn trong 2013. Cũng giống như tỷ số dư nợ cho vay tiêu dùng trên tổng nguồn vốn, hiệu quả sử dụng vốn huy động cho mục đích tín dụng tiêu dùng giảm nhẹ vào năm 2012 chỉ còn 12,33%, chỉ tiêu này phản ánh cứ 100 đồng ngân hàng huy động được thì cho vay tiêu dùng hết 12,33 đồng. Tuy nhiên, mặc dù tỷ trọng cho vay tiêu dùng của ngân hàng vẫn thấp hơn nhiều so với tỷ trọng cho vay sản
Trang 38
xuất kinh doanh và chế biến nuôi trồng thủy sản, nhưng nó vẫn đang được sự quan tâm từ phía ngân hàng trong việc đầu tư nguồn vốn vào hoạt động này, điều này thấy qua việc tỷ số dư nợ trên vốn huy động năm 2013 đã tăng lên 13,47% vì năm nay tình hình kinh tế ở địa bàn đã ổn định hơn nhiều, cầu tiêu dùng kích hoạt trở lại và có xu hướng gia tăng vào năm 2013. Bên cạnh đó, lãi suất cho vay của ngân hàng giảm trong thời gian qua đã làm cho nhu cầu vay vốn tăng lên, chính là nguyên nhân làm cho dư nợ cho vay tiêu dùng trên vốn huy động tăng.
4.4.1.2 Hệ số thu nợ cho vay tiêu dùng
Cùng với sự tăng trưởng chung của ngân hàng thì hệ số thu nợ trong giai đoạn này cũng có chiều hướng giảm từ 2011-2013 và ở mức nhỏ hơn 1. Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng tiêu dùng trong việc thu nợ, ta có thể thấy rằng công tác thu nợ của ngân hàng được quan tâm, nhưng do doanh số cho vay tiêu dùng tăng nhanh, các khoản vay dài hạn cũng tăng chưa đến hạn thu hồi nên đã làm cho hệ số thu hồi nợ giảm. Cụ thể, năm 2011 hệ số thu nợ của cho vay tiêu dùng là 0,97 nhưng đến năm 2012 và năm 2013 hệ số thu nợ là 0,92 có nghĩa là cứ với doanh số cho vay tiêu dùng 100 đồng thì ngân hàng sẽ thu về được 92 đồng vốn. Tuy nhiên, ta không thể dựa vào chỉ tiêu này để đánh giá một cách chủ quan về hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng, bởi vì chỉ tiêu này chỉ phản ánh khả năng thu nợ của ngân hàng đối với doanh số cho vay hằng năm mà thôi.
4.4.1.3 Vòng quay vốn tín dụng
Đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời hạn thu hồi nợ nhanh hay chậm của ngân hàng. Chỉ tiêu này có mối liên hệ với mục tiêu kinh doanh của ngân hàng, tùy thuộc vào ngân hàng cho vay ngắn hạn, trung dài hạn như thế nào thì thời gian thu hồi vốn sẽ không giống nhau. Có thể thấy được qua 3 năm, vòng vay vốn tín dụng của chi nhánh có chiều hướng giảm từ năm 2011- 2013. Năm 2012, chi nhánh có thể luân chuyển và sử dụng 1,41 vòng lượng vốn cho vay và thu hồi. Do ngân hàng mở rộng cho vay ngắn hạn nên vòng luân chuyển vốn nhanh, độ rủi ro thấp hơn và thời gian thu hồi vốn nhanh nhưng mức độ ổn định khi cho vay không cao. Nếu xét riêng năm 2013 thì vòng quay vốn tín dụng của PGD lại giảm chỉ còn 1,33 vòng so với năm 2012. Do trong thời gian này, ngân hàng mở rộng cho vay trung và dài hạn đồng thời cho vay ngắn hạn giảm xuống nên làm ảnh hưởng đến vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng.
Trang 39
Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng trong giai đoạn này giảm mạnh. Trong năm 2011 chỉ tiêu này tới 5,79% nhưng đến 2012 chỉ còn 0,70% và tiếp tục giảm trong 2013 tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 0,41% trong dư nợ cho vay tiêu dùng. Nguyên nhân là do ngân hàng đã biết cách quản lý tốt tình hình nợ xấu rất tốt, dự phòng rủi ro luôn được đảm bảo, công tác thu nợ ngày càng tăng, hệ số thu