1. 1T ng quan lỦ thuy tv qu ntr ri ro ngơn hƠng
1.2.6.6 Kinh ngh im đúc kt cho V it Nam:
Kinh nghi m t Singapore: Singapore có n n tài chính phát tri n hàng đ u trong khu v c và t o kho ng cách r t xa cho Vi t Nam. Các ch tiêu mà Singapore h ng t i theo Basel III ph i đ t đ c t 2013 đ n 2019. T i Vi t Nam m i ch đang theo đu i các chu n m c theo Basel II cho đ n vào 2019. Các m c tiêu Singapore h ng đ n quá cao và không phù h p v i tình hình c a Vi t Nam.
Kinh nghi m t Philippines: Basel III t p trung m nh vào yêu c u v n, nâng ch t l ng v n cao h n nh m đ m b o an toàn tài chính. Philippines do đ c thù m t s NH có liên k t v i các công ty c ph n m , do đó xem xét r t ch t vi c góp v n c a các cáccông ty này đ u t vào các NH Philippines. T i Vi t Nam, tình tr ng s h u chéo gi a các NH hi n nay r t ph bi n, m t ngân hàng có th có v n góp t i nhi u NH khác nhau và ch ng chéo. Do đó, NHNN c n qui đ nh c th và lo i b các ph n
v n góp b s h u chéo gi a các NH nh m đánh giá chính xác m c đ đ v n và s c kh e tài chính c a m i ngân hàng khi áp d ng Basel III.
Kinh nghi m t H ng Kông: H ng Kông gi i quy t bài toán ch s thanh kho n LCR b ng cách n m gi trái phi u kho b c M thay cho vi c thi u h t trái phi u chính ph l u thông trong th tr ng. T i Vi t Nam, v i th tr ng tài chính còn non tr , các công c tài chính phái sinh ch a phát tri n m nh, do đó trên th tr ng ch a có nhi u lo i trái phi u có kh n ng quy đ i ti n m t nhanh và đáp ng đ tiêu chu n n m gi theo Basel III. NHNN có th n m gi trái phi u chính ph M ho c các lo i trái phi u t ng t có tính thanh kho n cao đ đáp ng tiêu chu n LCR theo Basel III.
Kinh nghi m t Trung Qu c: Trung Qu c không v i vàng áp d ng h t các tiêu chu n c a Basel II hay Basel III mà ch n ph ng án k t h p đ gi m b t áp l c cho n n tài chính Trung Qu c. Vi t Nam v i n n tài chính non tr , thi u kinh nghi m th c ti n khi áp d ng Basel, vi c l a ch n ph ng án k t h p các tiêu chu n c a Basel II và Basel III khi tri n khai th c hi n là đi u c n thi t, m t m t gi m áp l c cho các ngân hàng trong n c, m t khác đ m b o tính phù h p và kh n ng thích ng Basel t t h n trong môi tr ng Vi t Nam.
32
K T LU N CH NG 1
Ch ng 1 đã trình bày cái nhìn t khái quát đ n chi ti t v r i ro c a các NHTM. R i ro là v n đ thu c v b n ch t c a ho t đ ng ngân hàng, ch u tác đ ng c a nhi u y u t đan xen l n nhau. R i ro có nh h ng quan tr ng đ n ho t đ ng và kh n ng t n t i c a các NHTM Vi t Nam hi n nay. Nh ng đi u đó đã cho th y r ng chúng ta ngày càng ph i chú tr ng vi c xác đ nh, đánh giá m c đ r i ro, c ng nh áp d ng các bi n pháp nh m đ o b o tính n đ nh và an toàn cho ho t đ ng c a các NHTM.
T Basel I đ n Basel III là c m t quá trình dài c ng c và hoàn thi n kh n ng ng phó v i r i ro c a h th ng ngân hàng, d a vào tiêu chu n t l an toàn v n t i thi u tr c nh ng di n bi n ngày càng ph c t p c a môi tr ng tài chính – ngân hàng toàn c u. Basel III d a trên n n t ng đ kh c ph c nh ng thi u sót c a Basel I và Basel II, đ c bi t quan tâm trong b i c nh kh ng ho ng tài chính. Các tiêu chu n c a Basel III không có hi u l c ngay l p t c mà đ c th c hi n theo m t l trình chuy n đ i t nay cho đ n n m 2019.
i v i các n c không ph i là thành viên c a G10, vi c tuân th Basel III không ph i là b t bu c, tuy nhiên các n c trên th gi i hi n nay đ u h ng đ n vi c tuân th các tiêu chu n c a Basel III. Nh v y Basel III có tác đ ng m nh m nh th nào đ n tình hình th tr ng tài chính và ho t đ ng h th ng ngân hàng trong n c, và b ng cách nào các ngân hàng có th đáp ng các yêu c u v v n theo chu n m c m i?
CH NG 2: ỄNH GIỄ TH C TR NG NG D NG BASEL TRONG HO T NG QU N TR R I RO C A CỄC NHTM VI T NAM HI N NAY 2.1 Th c tr ng ho t đ ng qu n tr r i ro c a các NHTM Vi t Nam 2.1.1 N ng l c và ch t l ng ho t đ ng c a các NHTM Vi t Nam: 2.1.1.1 V qu mô v n và tài s n Quy mô v v n :
V n ch s h u bao g m các kho n m c c b n: v n đi u l , l i nhu n ch a phân ph i và các qu ; trong đó v n đi u l là v n đ c ghi trong đi u l ngân hàng, chi m t tr ng l n nh t trong ngu n v n ch s h u và có Ủ ngh a quan tr ng trong ho t đ ng kinh doanh c a các NHTM.
Theo ngh đ nh 141 ngày 22/11/2006 c a Chính ph ban hành v danh m c v n đi u l yêu c u các NHTM n m 2010 ph i đ t m c v n đi u l là 3000 t , tuy nhiên do tình hình kinh t g p nhi u khó kh n nên đ c gia h n đ n ngày 31/12/2011 ph i hoàn thành vi c t ng v n đi u l theo quy đ nh. Theo s li u t ng h p, th ng kê t báo cáo tài chính n m 2014 c a các NHTM, hi n t i t t c các ngân hàng đ u đã t ng v n đi u l t i thi u lên 3000 t .
T ng v n đi u l c a các NHTM n m 2014 là 304.130 t đ ng. Trong s 38 NHTM c ph n, ch có 4 NHTM có v n đi u l trên 20,000 t đ ng, t p trung các ngân hàng nhà n c v a c ph n hóa là VCB, VIETINBANK, BIDV và ngân hàng nhà n c là AGRIBANK, v n đi u l c a 4 ngân hàng này chi m đ n 37,7% v n đi u l toàn h th ng các NHTM. Trongđó, VIETINBANK hi n đang d n đ u h th ng v i s v n đi u l là 37.234 t đ ng. Nhóm các NHTM c ph n còn l i có v n đi u l khá cách xa so v i 4 NH l n, t o kho ng cách chênh l ch khá l n v qui mô gi a các NHTM v i nhau.
34
Bi u đ 2.1: V n đi u l các NHTM Vi t Nam đ n th i đi m 31/12/2014
Ngu n: T ng h p t BC C các NH M n m 2014 Các NHTM đã nh n th c t m quan tr ng c a qui mô v n ch v i ho t đ ng c a ngân hàng, đang t ng b c n đ nh và có k ho ch đ gia t ng v n ch trong dài h n, đ c bi t là các ngân hàng có quy mô v n còn khiêm t n. Trong ba n m g n đây, các NHTM có xu h ng chia l i nhu n b ng c phi u, đây c ng là m t hình th c t ng v n
37,234 28,112 26,204 23,174 12,425 12,355 12,295 11,256 9,377 9,000 8,878 8,866 8,100 8,000 6,460 5,770 5,550 5,466 5,000 4,798 4,250 4,000 4,000 3,750 3,369 3,234 3,098 3,080 3,010 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 VIETINBANK BIDV AGRIBANK VIETCOMBANK SACOMBANK EXIMBANK SCB MB BANK ACB PVCOMBANK TECHCOMBANK SHB HDBANK MARITIME BANK LIENVIETPOST… VPBANK TPBANK SEABANK DONG A BANK ABBANK VIB OCEAN BANK PNB MDB MHB OCB VIETABANK SAIGONBANK NCB BANK BAC A BANK BAO VIET BANK KIENLONG BANK NAM A BANK PG BANK VIET CAPITAL BANK
V n đi u l (t đ ng)
phù h p trong b i c nh n n kinh t còn nhi u khó kh n, ngoài ra các NHTM còn t ng v n b ng các hình th c phát hành c phi u, kêu g i đ u t t các đ i tác chi n l c.
Bên c nh đó, ho t đ ng mua bán và sáp nh p (M&A) di n ra khá nhi u trong h th ng NHTM Vi t Nam không ch là sáp nh p gi a các NHTM c ph n v i nhau mà còn có s tham gia c a các đ i tác n c ngoài đ u t v n vào ngân hàng và tr thành đ i tác chi n l c nh : IFC mua 10% v n c ph n c a VIETINBANK, Mizuho mua mua 15% v n c ph n c a VCB, BNP Paribas mua 20% v n c ph n c a OCB .. H at đ ng M&A cho th y các hình th c t ng v n c a các NHTM ngày càng đa d ng h n và cho th y đ c t m quan tr ng c a v n ch s h u đ i v i ho t đ ng c a m t ngân hàng.
Quy mô vƠ ch t l ng tƠi s n:
Ngân hàng kinh doanh ti n t d i hình th c huy đ ng, cho vay và cung ng các d ch v thanh toán. Vì v y, đ t ng tr ng t ng tài s n s không ch ph thu c vào s t ng tr ng c a tài s n có mà còn ph thu c vào s t ng tr ng c a tài s n n c a ngân hàng. Ho t đ ng ch y u c a m t ngân hàng th hi n ph n tài s n, quy mô, c c u và ch t l ng tài s n có s quy t đ nh đ n s t n t i và phát tri n c a ngân hàng. Ch t l ng tài s n là m t ch tiêu t ng h p nói lên kh n ng b n v ng v tài chính, n ng l c qu n lỦ c a m t NHTM.
Theo báo cáo c a NHNN, đ n th i đi m 31/12/2014, t ng tài s n c a toàn h th ng đ t h n 5,960,000 t đ ng, t ng g n 206,000 t t ng đ ng 3,74% so v i cu i n m 2013. Trong đó, t ng tài s n c a các NHTMCP và NHTMCP Nhà n c là h n 5.160.000 t đ ng.
Theo IMF, t ng tài s n c a ngành đã t ng g p đôi trong giai đo n 2007-2010. M c dù tài s n t ng tr ng nhanh nh ng quy mô c a các NHTM Vi t Nam v n nh so v i các qu c gia khác trong khu v c. V i qui mô nh các NHTM Viêt Nam đ u ph i ch u áp l c t ng v n nh m đ m b o các ch s an toàn ho t đ ng.
36
Bi u đ 2.2: Quy mô tƠi s n ngƠnh NH m t s qu c gia
Ngu n: VCBS Nhìn vào s đ ta th y, quy mô t ng tài s n c a các ngân hàng Vi t Nam thu c lo i th p trong khu v c. Trong khi các n c nh Thái Lan, Malaysia, n có n n kinh t khá t ng đ ng v i Vi t Nam nh ng l i có qui mô tài s n l n h n Vi t Nam g p nhi u l n, vi c ti p c n Basel s d dàng h n đ c bi t là các ch tiêu v an toàn v n, kh n ng đáp ng và thích nghi s t t h n Vi t Nam. Bi u đ ph n nào cho th y qui mô tài chính c a Vi t Nam đang đ ng v trí r t th p trong khu v c, c n n l c nhi u đ theo k p v i các n c.
2.1.1.2 V tình hình hu đ ng v n:
NHTM ho t đ ng và phát tri n đ c ch y u nh vào l ng ti n mà nó huy đ ng đ c t n n kinh t . Khi m t ngân hàng b t đ u ho t đ ng thì nghi p v đ u tiên là m các tài kho n ti n g i đ gi h và thanh toán h cho khách hàng. B ng cách đó ngân hàng huy đ ng ti n c a các doanh nghi p, các t ch c và c a dân c . ây là kho n v n chi m t tr ng cao nh t trong t ng ngu n v n.Các ho t đ ng s d ng v n t n t i và phát tri n đ c là nh ngu n v n huy đ ng này. V n huy đ ng cóđ ct cácngu n ch y u: ngu n ti n g i c a các cá nhân, t ch c, ngu n đi vay, các ngu n khác
Bi u đ 2.3: Doanh s huy đ ng c a các NHTM t 2009 - 2014
Ngu n: T ng h p t BC C các NH M qua các n m
Theo s li u th hi n trên đ th , doanh s huy đ ng c a các NHTM t ng liên t c qua các n m, tuy nhiên t l t ng l i có xu h ng gi m. C th , t l t ng n m 2010 là 36%, n m 2011 là 20%, n m 2012 là 10%, 2013 là 16% và 2014 ch t ng 13%. N m 2012 t l huy đ ng v n gi m m nh do lãi su t huy đ ng gi m liên ti p 6% trong n m, t m c tr n 14% sau 6 l n đi u ch nh gi m liên ti p, lãi su t huy đ ng ch còn 8%. Vi c gi m m nh lãi su t huy đ ng trong n m 2012 đã nh h ng đ n ngu n v n huy đ ng đ cho vay, c ng thêm các khó kh n v n có c a n n kinh t nh s c mua kém, hàng t n kho cao, n x u các ngân hàng t ng cao vì th n m 2012 t ng tr ng tín d ng c ng r t th p.
2.1.1.3 V tình hìnht ng tr ng tín d ng
Ho t đ ng tín d ng gi vai trò quan tr ng trong n n kinh t , là nghi p v ch y u và chi m t tr ng l n trong ho t đ ng kinh doanh c a các NHTM Vi t Nam.Thông qua ho t đ ng tín d ng, các ngân hàng s th c hi n đi u ph i ti n t n i th a sang n i thi u, đáp ng ph n l n nhu c u tín d ng cho các cá nhân, doanh nghi p, góp ph n quan tr ng trong vi c cung c p v n cho n n kinh t , t đó t ng qui mô s n xu t kinh doanh, thúc đ y s n xu t phát tri n, t ng c ng phát tri n kinh t .
2,073,161 2,811,027 3,378,500 3,733,444 4,325,408 4,930,965 - 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 6,000,000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Doanh s huy đ ng (t đ ng)
38
Bi u đ 2.4: T ng tr ng tín d ng c a h th ng NHTM t 2009 - 2014
Ngu n: S li u báo cáo NHNN
Theo bi u đ ta th y, trong n m 2009 và 2010, t ng tr ng tín d ng l n l t là 39,6% và 32,4%, cao nh t trong 6 n m tr l i đây, tín d ng t ng cao do t p trung cho vay ch ng khoán và kinh doanh b t đ ng s n. Tuy nhiên, sang n m 2011 và 2012, NHNN yêu c u si t ch t cho vay đ u t kinh doanh ch ng khoán và b t đ ng s n, do đó t ng tr ng tín d ng ch đ t 14.4% và 9.1% t ng đ ng t ng tr ng GDP c a n m 2011, 2012 là 5% và 6%. Nh v y, hi u qu c a đ ng v n tín d ng trong thúc đ y t ng tr ng đã có nh ng chuy n bi n tích c c khi h ng vào nh ng khu v c s n xu t th c c a n n kinh t .
Ti p t c ch tr ng c a NHNN đ y m nh cho vay trong s n xu t kinh doanh, t ng tr ng tín d ng 2013 (12.51%) và 2014 (11%) đ c đ nh h ng vào các khu v c s n xu t th c c a n n kinh t , làm đ ng l c thúc đ y t ng tr ng kinh t , góp ph n h n ch r i ro l m phát t ng cao nh các giai đo n tr c đây, khi mà t ng tr ng tín d ng nóng nh ng ch t p trung vào cho vay ch ng khoán, b t đ ng s n, các ngành kinh t nhi u r i ro và không t o ra s n ph m cho n n kinh t . N m 2014 d n cho vay t p trung vào các ngành s n xu t và ch bi n (24%), th ng m i và s a ch a ô tô, xe máy (21%), cácngành khác (19%), Nông lâm nghi p, th y s n, khai thác (12%), Xây d ng (10%), 39.60% 32.40% 14.40% 9.10% 12.51% 11.00% 0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 2009 2010 2011 2012 2013 2014 T ng tr ng tín d ng (%)
2.1.1.4 V ch tiêu l i nhu n: