Chương III Giải phỏp nõng cao chất lượng hoạt động bảo lónh tại Sở giao dịch Techcombank
3.2.3. Nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định khỏch hàng
Về bản chất, bảo lónh ngõn hàng cũng là một trong những hoạt động cấp tớn dụng của ngõn hàng, do đú nú cũng mang những đặc điểm giống như những hoạt động cấp tớn dụng khỏc như tớnh sinh lời và tớnh rủi ro. Khi thực hiện dịch vụ bảo lónh, ngõn hàng sẽ thu được một khoản phớ và tăng thờm lợi nhuận cho mỡnh. Mặt khỏc, khi ngõn hàng chấp nhận bảo lónh cho một khỏch hàng thỡ ngõn hàng đó sẵn sàng chấp nhận việc phải thực hiện nghĩa vụ tài chớnh thay cho khỏch hàng đối với bờn nhận bảo lónh nếu khỏch hàng khụng thực hiện đỳng nghĩa vụ của mỡnh. Do vậy, cỏn bộ bảo lónh phải thẩm định khỏch hàng một cỏch kỹ lưỡng, cẩn thận trước khi ra quyết định bảo lónh nhằm đảm bảo an toàn cho dịch vụ bảo lónh.
Cụng tỏc thẩm định khỏch hàng bao gồm cỏc mặt:
• Thẩm định năng lực phỏp lý của khỏch hàng gồm: năng lực phỏp luật dõn sự, năng lực hành vi dõn sự, mục tiờu xin cấp bảo lónh của khỏch hàng.
• Thẩm định năng lực tài chớnh của khỏch hàng thụng qua cỏc bỏo cỏo tài chớnh như: bảng cõn đối kế toỏn, bỏo cỏo kết quả kinh doanh, bỏo cỏo lưu chuyển tiền tệ, bản thuyết minh tài chớnh. Tiến hành phõn tớch cỏc chỉ tiờu liờn quan đến: khả năng thanh toỏn, khả năng cõn đối vốn, khả năng hoạt động và khả năng sinh lời của khỏch hàng.
• Thẩm định dự ỏn và tớnh khả thi của dự ỏn: thẩm định dự ỏn gồm thẩm định sự cần thiết của tài trợ, thẩm định hiệu quả vốn đầu tư, thẩm định rủi ro của dự ỏn, thẩm định hiệu quả kinh tế xó hội của dự ỏn… Thẩm định tớnh khả thi của dự ỏn dựa trờn cỏc chỉ tiờu: tỷ lệ hoàn vốn nội bộ IRR, thời gian hoàn vốn PP, giỏ trị hiện tại rũng NPV…và cũng nờn xem xột đến uy tớn của người bảo trợ dự ỏn để đỏnh giỏ tớnh khả thi của dự ỏn.
• Thẩm định tài sản bảo đảm của khỏch hàng: để nõng cao cụng tỏc thẩm định, ngõn hàng nờn phõn định rừ chức năng, trỏch nhiệm cụ thể của từng cỏn bộ bảo lónh, khắc phục tỡnh trạng thẩm định theo kinh nghiệm hiện nay; chỳ trọng cụng tỏc thu thập thụng tin về khỏch hàng, đồng thời tiến hành đối chiếu giữa cỏc thụng tin thu thập được nhằm xỏc định tớnh chớnh xỏc, độ trung thực của mỗi thụng tin.