- Ở Trung Quốc: Hệ thống NHTM nước này có tổng dư nợ cho vay
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘ
3.2.1. Các giải pháp chính:
Thứ nhất: Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả
Xây dựng chính sách tín dụng trên cơ sở mục tiêu của NHTMCP Quân đội đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù của từng địa bàn của từng chi nhánh, phù hợp với mô hình kinh doanh và phù hợp với chiến lược quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng, đảm bảo cân bằng giữa mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả năng tăng trưởng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng và đảm bảo an toàn. Các chính sách quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng phải phù hợp với mức độ rủi ro, bản chất, quy mô và mức độ phức tạp của hoạt động cấp tín dụng của mình. Chính sách này cần được công bố rộng rãi cho cán bộ nhân viên, là cơ sở để cán bộ nhân viên hoạt động trong lĩnh vực tín dụng thực hiện có định hướng và chủ động trong hoạt động tác nghiệp. MB cần xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả, thỏa mãn các yêu cầu:
-Phản ánh được chính sách tín dụng của MB trong từng thời kỳ, đảm bảo sự quản lý thống nhất trên quan điểm tổng thể.
- Phù hợp với tính chất đặc thù của địa bàn đầu tư của Chi nhánh, phát huy được những thế mạnh của địa phương và có giải pháp hạn chế trong đầu tư
tín dụng đối với những lĩnh vực, ngành nghề không có lợi thế trong cạnh tranh trong kinh doanh.
Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng phải thống nhất trong chiến lược quản lý rủi ro tổng thể của ngân hàng. Chiến lược quản lý rủi ro phải bao gồm mô tả về các thị trường mục tiêu, các sản phẩm, ngành và khách hàng mục tiêu, thông tin về mục tiêu tăng trường tính theo tỷ lệ tăng trưởng của vốn, tổng tài sản có, tổng tiền gửi hoặc trên một cơ sở khác. Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng phải bao gồm các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng đối với các thị trường này.
Chính sách tín dụng là kim chỉ nam, là định hướng cơ bản trong xác định những mục tiêu cần thực hiện trong hoạt động cấp tín dụng. Xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả giúp cho hoạt động tín dụng có sự định hướng rõ ràng, phòng ngừa được những rủi ro trên cơ sở phân tích và nghiên cứu thị trường một cách đầy đủ và kỹ càng.
Thứ hai: Phân tách chức năng, nhiệm vụ và biểu quyết
Tổ chức tín dụng phải tổ chức việc cấp tín dụng theo nguyên tắc phân định trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cấp tín dụng.
Tổ chức tín dụng phải có sự phân tách cơ cấu tổ chức rõ ràng đảm bảo sự độc lập giữa bộ phận thuộc khối trước (bộ phận khởi tạo tín dụng khách hàng) và bộ phận thuộc khối sau (bộ phận thẩm định tín dụng) và độc lập giữa bộ phận thuộc khối trước và bộ phận Kiểm soát rủi ro. Yêu cầu độc lập này phải đảm bảo thực hiện thống nhất và lên tới cấp ban điều hành của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Tùy thuộc vào bản chất, quy mô, mức độ phức tạp và mức độ rủi ro của khoản cấp tín dụng cần xem xét, một quyết định tín dụng cần đảm bảo có ý kiến (phiếu) đồng thuận của khối trước và khối sau (bao gồm cả bộ phận kiểm soát rủi ro). Nếu quyết định cấp tín dụng được thực hiện bởi một hội đồng, thì hội
đồng phải được thực hiện theo nguyên tắc không áp dụng phiếu áp đảo của chủ tịch hội đồng và không cấp tín dụng theo nguyên tắc đa số phiếu.
Tổ chức tín dụng phải xây dựng rõ ràng cơ chế phân cấp thẩm quyền quyết định đồng bộ và phù hợp với các quyết định tín dụng. Cơ chế phân cấp thẩm quyền quyết định phải nêu rõ thẩm quyền quyết định đối với từng loại quyết định tín dụng.
Tổ chức tín dụng phải đảm bảo sự liên kết rõ ràng giữa việc phân cấp thẩm quyền quyết định và các hạn mức tín dụng. Cơ chế phân cấp thẩm quyền quyết định phải quy định cho cả bộ phận của khối Trước và bộ phận của khối sau.
Bộ phận thuộc khối trước (bộ phận khởi tạo tín dụng) không được chủ trì thực hiện các hoạt động sau:
a) Xây dựng các chính sách tín dụng, quy trình tín dụng và các giới hạn rủi ro
b) Thực hiện thẩm định tín dụng, giá trị pháp lý của hợp đồng tín dụng và theo dõi tín dụng.
c) Quản lý tài sản đảm bảo, bao gồm cả việc xác định giá trị tài sản đảm bảo trong trường hợp là quyết định cho vay lần đầu, cũng như quá trình rà soát đánh giá.
d) Quản lý các khoản vay có rủi ro cao (nhóm khoản vay cần tăng cường quản lý) và đưa ra các quyết định phân nhóm các khoản vay vào nhóm khoản vay có rủi ro cao cần tăng cường quản lý.
đ) Quản lý các khoản vay có vấn đề bao gồm các khoản cho vay đòi hỏi phải cơ cấu lại thời hạn trả nợ, các khoản nợ xấu hoặc các khoản vay dừng ghi nhận và đưa ra các quyết định phân nhóm các khoản vay vào nhóm khoản vay có vấn đề cần quản lý.
g) Các hoạt động mà dẫn đến sự xung đột về lợi ích như định giá cho một khoản vay (quyết định lãi suất cho vay), xây dựng báo cáo rủi ro...
Thứ ba: Phân tán rủi ro.
Trong hoạt động tín dụng Ngân hàng phải luôn xác định và chấp nhận những rủi ro có thể xảy ra. Tuy nhiên, mức độ rủi ro làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của mỗi ngân hàng như thế nào lại phụ thuộc vào chính khả năng ngăn ngừa và biện pháp khắc phục của mỗi Ngân hàng. Phân tán rủi ro là giải pháp có tính chủ động và ngăn ngừa tích cực những hậu quả có thể xảy ra đối với ngân hàng. Một số biện pháp thực hiện nhằm phân tán rủi ro là:
- Đánh giá, phân tích chất lượng tín dụng, phân tích ngành hàng, nhóm khách hàng, nhóm sản phẩm dịch vụ để đưa ra biện pháp thực hiện nghiệp vụ đầu tư cho vay phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra. Mở rộng các hình thức tín dụng phù hợp với khả năng của NH TMCP Quân đội.
- Tổ chức phân loại khách hàng theo nhóm như khách hàng lớn, khách hàng vừa và nhỏ, khách hàng là cá nhân, hộ gia đình để có chính sách cơ cấu lại đầu tư phù hợp với khả năng quản trị rủi ro ngân hàng.
- Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ trong kinh doanh tín dụng ngân hàng là biện pháp tốt nhất nhằm phân tán rủi ro, hiện đang được các ngân hàng trên thế giới áp dụng. Với MB, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ cần phải được coi trọng đúng mức, vừa nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ truyền thống vừa áp dụng và thực hiện rộng rãi các dịch vụ thanh toán như dịch vụ chuyển tiền nhanh, dịch vụ thẻ ATM, dịch vụ quản lý vốn đối với các chương trình tín dụng phi thương mại cho nhà nước và các tổ chức tín dụng, liên kết trong hoạt động kinh doanh, mở rộng và phát triển các dịch vụ đã làm như: thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, nghiệp vụ bảo lãnh.
Trong thời đại ngày nay, muốn thành công trong kinh doanh cần có những thông tin hữu ích. Khi mà tính kém minh bạch trong các hoạt động kinh doanh tại Việt Nam còn khá phổ biến thì yêu cầu thiết lập kho dữ liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh là hết sức cần thiết. Mặc dù trong những năm gần đây Trung tâm CIC của NHNN và Trung tâm thông tin tín dụng NH TMCP Quân đội đã có nhiều nỗ lực trong tạo lập kho dữ liệu về các doanh nghiệp vay vốn cũng như xây dựng đánh giá về các ngành sản xuất kinh doanh, làm cơ sở trong phân tích tín dụng nhưng khả năng đáp ứng các yêu cầu này còn nhiều hạn chế. Đặc biệt thông tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, ít có tính dự báo, đưa ra các giải pháp phòng ngừa và không phản ánh được đặc thù tình hình kinh tế xã hội tại địa phương. Do đó khả năng sử dụng các thông tin này cho công tác thẩm định tín dụng chưa cao và chưa đáp ứng được yêu cầu phòng ngừa rủi ro. Do đó cần tạo lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao hơn theo hướng:
- Dựa trên cơ sở hợp tác, NHNN thực hiện kết nối kho thông tin dữ liệu giữa các ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ và sự chính xác của kho dữ liệu, không chỉ là các dữ liệu về khách hàng mà còn các đánh giá và dự báo về ngành, làm nền tảng trong phân tích và thẩm định tín dụng.
- Dựa trên thông tin về các doanh nghiệp, ngành hàng, dự án đã cấp tín dụng, Trung tâm thông tin tín dụng NH TMCP Quân đội cần tổng hợp và đưa ra các đánh giá, phân tích và cung cấp các thông tin hữu ích cho toàn bộ hệ thống để sử dụng trong thẩm định tín dụng. Kho dữ liệu này cần có tính mở để có khả năng tích hợp với kho dữ liệu của các ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác trong cạnh tranh được đặt ra trong môi trường hội nhập.
- NH TMCP Quân đội cần thiết lập các mối liên hệ với các tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin trên thế giới để có thể khai thác, mua tin khi cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ các Chi nhánh, đặc biệt là các thông tin về tình hình tài chính, hoạt động của các công ty mẹ - đối tác ở nước ngoài của các doanh nghiệp, đặc
biệt là các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài.
Thứ năm: Thực hiện tốt việc giám sát tín dụng và xếp hạng khách hàng:
Tối thiểu là hàng năm ngân hàng phải đánh giá lại rủi ro đối tác bằng việc sử dụng quy trình phân loại rủi ro, kết quả xếp hạng tín dụng phải được cập nhật. Mức độ và tần suất đánh giá rủi ro phụ thuộc vào mức độ, tính chất rủi ro của khoản vay.
Khi có các thông tin có thể dẫn đến sự suy giảm chất lượng tín dụng, ngân hàng phải chủ động tiến hành rà soát, đánh giá ngay. Việc rà soát bất thường như vậy là một phần trong quy trình phân loại rủi ro. Các thông tin bất lợi này phải được thông báo ngay cho tất cả các đơn vị liên quan ngân hàng và phù hợp với cơ cấu phân cấp thẩm quyền quyết định của ngân hàng.
Quy trình giám sát và kiểm soát phải có các thông tin sau:
Vai trò, trách nhiệm của các bộ phận, cá nhân tham gia vào việc giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng. Các bộ phận, và cá nhân tham gia việc giám sát và kiểm soát rủi ro phải độc lập với bộ phận thuộc khối trước (bộ phận khởi tạo tín dụng).
. Quy định về tần suất kiểm tra tại chỗ khoản vay.
Giám sát tín dụng:
- Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ
Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực của phần vốn tự có của khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay. Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể của vốn tự có này vì đây là một vấn đề rất quan trọng ảnh hưởng đến việc thực hiện phương án, dự án. Vì nếu vốn tự có tham gia vào càng lớn thì doanh nghiệp sử dụng vốn sẽ hiệu quả hơn, họ sẽ thận trọng hơn trong việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh sắp tới.
Ngoài ra, khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá năng lực tài chính, khả năng sản suất kinh doanh của khách hàng vay để xem xét hiệu quả vốn tín dụng. Quá trình này phải kết hợp với nguyên nhân
khách hàng vay, đánh giá được các phương diện: rủi ro do ngành, rủi ro do kinh doanh,…và nên được thực hiện dựa trên các chỉ tiêu như: khả năng sinh lời, khả năng khai thác và sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn và khả năng thanh toán.
Khi đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng khi nguồn trả nợ chính có sự cố, đồng thời xem xét kèm theo những rủi ro tiềm tàng có thể mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định được nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý. Có thể nói trong bất kỳ trường hợp nào thì nguồn vốn tự có phải được coi là nguồn lý tưởng để trả nợ. Nhân viên tín dụng phải cố gắng tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trực tiếp hoặc của bên thứ ba bảo lãnh vì khi xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ vay thì quá trình này diễn ra lâu dài, mất nhiều thời gian và thiệt thòi luôn nghiêng về phía người cho vay. Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý về tình hình hoạt động kinh doanh với những nguồn vốn vay của ngân hàng trong thời hạn đang vay vốn nhằm phát hiện những thay đổi có chiều hướng xấu của doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời.
Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp trong những phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để có thể phân tích chính xác tính khả thi trước khi quyết định cho vay.
- Giai đoạn quyết định cho vay:
Trước khi cán bộ tín dụng đề xuất cho vay và lãnh đạo ngân hàng quyết định cho vay thì cần phải tập hợp một số thông tin về thị trường, chính sách kinh tế,… để có cái nhìn hệ thống về rủi ro có thể xảy ra trong một bối cảnh cụ thể trước khi ra quyết định. Việc ra quyết định cho vay cần phải có sự kiểm tra kỹ lưỡng thay vì kiểm tra sơ sài và quyết định theo đề nghị của cán bộ tín dụng thì
hiệu quả phòng ngừa rủi ro sẽ cao hơn.
-Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay:
Một khoản vay có hiệu quả sẽ phụ thuộc không ít vào việc kiểm tra tín dụng. Ngay cả đối với các khoản vay tốt nhất cũng cần có một số kiểm tra nhất định, định kỳ để đảm bảo nó đang hoạt động theo dự kiến, tình trạng của khoản vay không xấu đi. Vì vậy, giai đoạn này mang ý nghĩa rất quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro trước khi nó xảy ra, gây hậu quả nặng nề với phần vốn vay. Tuy nhiên, hiện nay công tác này vẫn còn được thực hiện một cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu quả kiểm tra không cao. Các vấn đề cần phải xem xét sau khi cho vay:
+ Cần có sự phân tích và đánh giá kịp thời những dấu hiệu của rủi ro như khách hàng có khó khăn trong việc trả nợ, sự thay đổi của môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật …, dựa trên hệ thống các tín hiệu cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng (điều này đang được NH TMCP Quân đội thực hiện trong ban hành các văn bản về từng loại hình cho vay trong thời gian gần đây) để nắm bắt khả năng xử lý chủ động, kịp thời các rủi ro có nguy cơ xảy ra.
+ Nắm vững và theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không? Nêu rõ nguyên nhân gây ra sai lệch.