Dƣ nợ là một chỉ tiêu quan trọng trong công tác đánh giá chất lƣợng tín dụng của một ngân hàng hay một tổ chức tín dụng. Dƣ nợ càng ít thì chất lƣợng tín dụng càng cao bấy nhiêu. Nhƣng nếu dƣ nợ quá nhỏ thì cũng không tốt cho vì điều này thể hiện ngân hàng hoặc công ty tài chính có quy mô hoạt động nhỏ, quy mô cho vay hẹp.
Hơn nữa, dƣ nợ là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay nhƣng chƣa thu về đƣợc tính đến một thời điểm nhất định do đó dƣ nợ cho biết quy mô và tốc độ tăng trƣởng tín dụng ở từng thời điểm nhất định. Dƣ nợ cao hay thấp trong kỳ chƣa phản ánh đƣợc hoạt động tín dụng hiện tại của ngân hàng là tốt hay xấu mà phải đƣợc đặt trong mối quan hệ với doanh số cho vay và doanh số thu nợ trong kỳ thì mới có thể kết luận.
Trong giai đoạn 2011 – 2013, dƣ nợ tại PVcomBank – Cần Thơ có sự biến động khác nhau, năm 2011 đạt 834.220 triệu đồng tăng ở năm 2012 với 984.548 triệu đồng và vào năm 2013 ở con số 1.235.589 triệu đồng.
Để thấy rõ hơn về tình hình dƣ nợ của ngân hàng trong thời gian qua, chúng ta tiến hành phân tích thực trạng dƣ nợ của ngân hàng trên các khía cạnh: theo thời gian, theo thành phần kinh tế, theo ngành kinh tế và theo nhóm nợ.
4.1.3.1 Dư nợ theo thời gian
Bảng 4.7 Dƣ nợ theo thời gian tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 6/2014
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2012 – 2011 2013 – 2012
Danh mục 2011 2012 2013 6 – 2014 Số tiền (%) Số tiền (%) Ngắn hạn 726.609 828.982 1.011.538 1.149.982 102.373 14,1 182.556 22,0 Trung – dài hạn 107.611 155.566 224.051 211.566 47.955 44,6 68.485 44,0 Tổng 834.220 984.548 1.235.589 1.361.548 150.328 18,0 251.041 25,5
Nguồn: Phòng tín dụng tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ
Hình 4.7 Cơ cấu và biến động cơ cấu dƣ nợ theo thời gian tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 06/2014
Dƣ nợ theo thời gian giai đoạn 2011 – 6/2014. Cũng giống nhƣ doanh số cho vay và doanh số thu nợ, căn cứ theo thời gian cấp tín dụng thì dƣ nợ tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ bao gồm hai bộ phận chính là dƣ nợ ngắn hạn và dƣ nợ trung – dài hạn.
Dự nợ ngắn hạn
Ngân hàng chủ yếu cho vay với thời gian ngắn nên dƣ nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dƣ nợ. Nhìn chung trong giai đoạn 2011 – 6/2014, dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng có xu hƣớng tăng. Từ 726.690 triệu đồng năm 2011 tăng lên 1.011.538 triệu đồng năm 2013.
Dƣ nợ phụ thuộc vào dƣ nợ đầu kỳ, doanh số cho vay và doanh số thu nợ trong kỳ. Vào những năm qua, doanh số cho vay đều cao hơn doanh số thu nợ dẫn đến dƣ nợ trong năm tăng. Đây là một điều đáng mừng cho PVcomBank – Cần Thơ.
Trong 6 tháng đầu năm 2014, dƣ nợ vẫn trên đà tăng trƣởng. Nguyên nhân là trong năm ngân hàng đang thực hiện mục tiêu mở rộng quy mô tín dụng trên địa bàn thành phố và các khu vực lân cận, đồng thời tăng cƣờng cấp tín dụng cho nền kinh tế, giúp kinh tế trên địa bàn dần phục hồi và phát triển sau khủng hoảng theo chủ trƣơng phát triển kinh tế - xã hội của thành phố.
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2011 2012 2013 06/2014 Ngắn hạn Trung-dài hạn
Dƣ nợ ngắn hạn tăng lên là một dấu hiệu tốt cho ngân hàng khi đã thành công trong việc mở rộng quy mô tín dụng và sự tăng lên của dƣ nợ là do doanh số cho vay và doanh số thu nợ cùng tăng.
Dư nợ trung – dài hạn
Các khoản cho vay trung – dài hạn có đặc điểm là không thể thu nợ hết ngay trong năm mà chỉ thu nợ một phần.
Dƣ nợ trung – dài hạn của ngân hàng tăng liên tục, trong năm 2012 đạt 155.566 triệu đồng, tăng 44,6% so với năm 2011 và 2013 đạt 224.051 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 44,0% so với năm 2012 là do doanh số cho vay tăng cao trong khi doanh số thu nợ ít hơn nhiều so với doanh số cho vay. Dƣ nợ trung – dài hạn tại chi nhánh trong 3 năm này tập trung ở ngành công nghiệp, giao thông vận tải, xây dựng và tiêu dùng.
6 tháng đầu năm 2014, dƣ nợ nằm ở con số 211.566 triệu đồng. Điều này cho thấy công tác tín dụng trung – dài hạn của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm rất hiệu quả.
Nhìn chung, hoạt động tín dụng của PVcomBank – Cần Thơ vẫn tiếp tục phát triển với tổng dƣ nợ ngày càng tăng. Để có đƣợc kết quả này thì ngoài sự lãnh đạo sáng suốt của Ban Giám đốc, các trƣởng phòng, phó phòng, phải kể đến sự nổ lực của các chuyên viên ngân hàng. Đặc biệt là các chuyên viên tín dụng đã làm tốt công tác của mình, vì thái độ phục vụ của nhân viên ảnh hƣởng rất lớn đến việc tạo nguồn vốn cũng nhƣ sử dụng vốn của ngân hàng. Từ đó tạo nên uy tín cho ngân hàng đối với khách hàng.
4.1.3.2 Dư nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 4.8 Dƣ nợ theo thành phần kinh tế tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 06/2014
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2012 – 2011 2013 – 2012
Danh mục 2011 2012 2013 6 – 2 014 Số tiền (%) Số tiền (%) Hộ GĐ – cá nhân 149.740 218.824 240.019 252.393 69.084 46,1 21.195 9,7 Doanh nghiệp 684.480 765.724 995.570 1.109.155 81.244 11,9 229.846 30,0 Tổng 834.220 984.548 1.235.589 1.361.548 150.328 18,0 251.041 25,5
Nguồn: Phòng tín dụng tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ
Hình 4.8: Cơ cấu và biến động cơ cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 06/2014
Dư nợ của hộ gia đình, cá nhân (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nhìn chung dƣ nợ hộ gia đình, cá nhân luôn chiếm tỷ trọng cao là do ngân hàng thực hiện chủ trƣơng chung của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam trong những năm gần đây lấy nông nghiệp, nông dân, nông thôn trên địa bàn lân cận làm thị trƣờng để cho vay và tập trung phát triển kinh tế hộ gia đình đổi mới bộ mặt nông thôn trong vùng theo chủ trƣơng chung của Đảng và Nhà nƣớc.
Dƣ nợ trong kỳ của hộ gia đình, cá nhân có xu hƣớng tăng vào năm 2012 với 218.824 triệu đồng tăng đến 46,1% so với năm 2011. Và trong năm 2013 chiếm 240.019 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng thêm 18,0% so với năm 2012 là do trong kỳ nhu cầu vốn của đối tƣợng này tăng nhanh vì tình hình khó khăn của thị trƣờng và dịch bệnh nằm trong chu kỳ sản xuất nên hộ gia đình, cá nhân vẫn phải tiếp tục vay vốn ngân hàng để có thể duy trì quá trình sản xuất. Mặc khác trong năm 2012, và 2013 doanh số cho vay cao hơn doanh số thu nợ làm dƣ nợ trong năm tăng.
Dƣ nợ tiếp tục tăng mạnh vào 6 tháng đầu năm 2014 do doanh số cho vay cao hơn doanh số thu nợ, chỉ với 6 tháng đầu năm mà dƣ nợ đạt 252.393 triệu đồng trong khi năm 2013 đạt 240.019 triệu đồng.
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2011 2012 2013 06/2014 Hộ gia đình-cá nhân Doanh nghiệp
Dư nợ của doanh nghiệp
Doanh nghiệp là đối tƣợng đƣợc ngân hàng quan tâm trong quá trình mở rộng quy mô tín dụng trên địa bàn. Dƣ nợ của doanh nghiệp biến động qua từng năm, nhƣng nhìn chung có xu hƣớng giảm.
Dƣ nợ ngân hàng có xu hƣớng tăng. Vào năm 2012 với 765.724 triệu đồng, tiếp tục tăng vào năm 2013 là do tình hình kinh tế có nhiều khởi sắc hơn, nên ngân hàng đẩy mạnh doanh số cho vay của mình. Các doanh nghiệp đƣợc thành lập ngày càng nhiều trên địa bàn thành phố và đây là đối tƣợng đƣợc ngân hàng quan tâm cho vay trong thời gian gần đây nên dƣ nợ tăng với tốc độ tăng trƣởng 30,0% so với năm 2012. Cùng với đó là chính sách cho vay đã đƣợc mở rộng hơn, linh hoạt hơn, từ đó giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận hơn với nguồn vốn vay.
Việc tăng lên của dƣ nợ doanh nghiệp là một điều tốt cho ngân hàng trong quá trình mở rộng quy mô tín dụng khi dƣ nợ tăng lên là do doanh số cho vay doanh nghiệp tăng. Tốc độ tăng của doanh số cho vay cao hơn tốc độ tăng của doanh số thu nợ.
PVcomBank – Cần Thơ vẫn duy trì tốc độ tăng trƣởng của dƣ nợ ổn định trong 6 tháng đầu năm 2014 với 1.109.155 triệu đồng.
4.1.3.3 Dư nợ theo ngành kinh tế
Bảng 4.9 Dƣ nợ theo ngành kinh tế tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 06/2014
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2012 – 2011 2013 – 2012
Danh mục 2011 2012 2013 6 – 2014 Số tiền (%) Số tiền (%) Nông nghiệp 42.061 55.084 37.779 51.163 13.023 30,1 (17.305) (31,4) TM – DV 643.755 833.489 1.107.974 1.243.003 189.734 29,5 165.029 14,9 TT – CN 93.231 48.449 33.506 18.000 (44.782) (48,0) (15.506) (46,3) Khác 55.173 47.526 56.330 49.382 (7.647) (13,9) 8.804 18,5 Tổng 834.220 984.548 1.235.589 1.361.548 150.328 18,0 251.041 25,5
Nguồn: Phòng tín dụng tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ
Hình 4.9: Cơ cấu và biến động cơ cấu dƣ nợ theo ngành kinh tế tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 06/2014
Dƣ nợ trong nông nghiệp
Nông nghiệp cũng là ngành luôn đƣợc ngân hàng quan tâm và cố gắng nâng cao quy mô tín dụng cho khu vực này theo sự chỉ đạo của ngân hàng cấp trên và định hƣớng phát triển thành phố và địa bàn lân cận. Tình hình dƣ nợ trong nông nghiệp cụ thể: năm 2011 đạt 42.061 triệu đồng, năm 2012 tăng lên 55.084 triệu đồng Sang năm 2013 giảm ở mức 37.779 triệu đồng.
Dƣ nợ trong nông nghiệp có xu hƣớng tăng vào năm 2012 là do diễn biến phức tạp của tình hình dịch bệnh trên cây trồng và vật nuôi, ngƣời dân không thu đƣợc nhiều lợi nhuận trong sản xuất, không trả nợ ngân hàng đúng hẹn, dẫn đến dƣ nợ tăng. Thêm vào đó doanh số cho vay trong nông nghiệp cao hơn doanh số thu nợ, đây cũng là một trong những nguyên nhân khiến doanh số dƣ nợ tăng trong kỳ.
Vào năm 2013, dƣ nợ giảm là do trong năm doanh số cho vay của ngân hàng thấp hơn doanh số thu nợ. Nền kinh tế trên địa bàn dần dần chuyển biến tích cực, ngân hàng thu đƣợc nợ từ nông dân khi đã đẩy lùi đƣợc dịch bệnh trên cây trồng và vật nuôi. 0% 20% 40% 60% 80% 100% 2011 2012 2013 06/2014 Nông nghiệp Thương mại-dịch vụ
Tiểu thủ công nghiệp Khác
6 tháng đầu năm 2014, dƣ nợ Ngân hàng tăng mạnh trở lại, mặc dù Ngân hàng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ đúng hạn để cho vay mới, tăng vòng quay vốn tín dụng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng, nhƣng do doanh số cho vay cao hơn doanh số thu nợ, do ngƣời dân mở rộng sản xuất để phục vụ nhu cầu kinh doanh nên dƣ nợ lúc này vẫn tăng đến 51.163 triệu đồng.
Dư nợ thương mại – dịch vụ
Đây là ngành mà PVcomBank – Cần Thơ tập trung chủ yếu để cho vay và là khách hàng truyền thống của Ngân hàng trong những năm qua. Tình hình dƣ nợ của ngành cụ thể nhƣ sau:
Dƣ nợ trong thƣơng mại – dịch vụ có xu hƣớng tăng qua từng năm, vì doanh số cho vay luôn luôn cao hơn doanh số thu nợ mà ngân hàng thu về. Vào năm 2011 là 643.755 triệu đồng, năm 2012 với 833.489 triệu đồng. Đến năm 2013 tình hình dƣ nợ từ thƣơng mại – dịch vụ tăng mạnh, đạt 1.107.974 triệu đồng với tốc độ tăng trƣởng là 29,5% so với năm 2012. Là do các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn cao để mở rộng sản xuất khi khủng hoảng đi qua, và số vốn mà PVcomBank – Cần Thơ đã giải ngân ra cao hơn doanh số thu nợ.
Chỉ với 6 tháng đầu năm 2014, dƣ nợ thƣơng mại – dịch vụ tăng cao đạt 1.243.003 triệu đồng là do doanh số cho vay cao hơn rất nhiều đối với doanh số thu nợ, và với nhu cầu vốn tăng rất cao do cá nhân và doanh nghiệp đang rất cần vốn để duy trì và phát triển kinh doanh trong thời gian tới, nhất là khi tình tình kinh tế đang thoát khỏi suy thoái trong những năm qua.
Dư nợ tiểu thủ công nghiệp
Dƣ nợ tiểu thủ công nghiệp liên tục giảm từ 93.231 triệu đồng năm 2011 giảm chỉ còn 33.506 triệu đồng trong năm 2013. Trong công tác mở rộng quy mô tín dụng trên địa bàn thì PVcomBank – Cần Thơ đang tăng cƣờng mở rộng cho vay sang các ngành nghề tiểu thủ công nghiệp. Trong thời gian qua, ngành luôn nhận đƣợc sự quan tâm giúp đỡ của các cấp chính quyền địa phƣơng, việc hỗ trợ đầu ra sản phẩm (sản phẩm của ngành chủ yếu dùng để xuất khẩu),… nên mang lại thu nhập cao, thu hút nhiều cá nhân và doanh nghiệp tham gia làm nhu cầu vốn tăng, giảm đƣợc dƣ nợ.
Trong 6 tháng đầu năm do ngân hàng tăng cƣờng thu nợ trong ngành để bổ sung nguồn vốn cho vay nên dƣ nợ chỉ tăng trƣởng đạt 18.000 triệu đồng.
Dư nợ ngành khác (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Dƣ nợ của lĩnh vực khác chiếm tỷ trọng tƣơng đối trong tổng dƣ nợ của ngân hàng và biến động qua các năm.
Đối với ngành khác thì ngân hàng chủ yếu cho vay để sửa chữa, xây dựng nhà mới, mua sắm máy móc, phƣơng tiện phục vụ kinh doanh hay sinh hoạt,… vì trong thời gian này, nhìn chung doanh nghiệp và cá nhân gặp khó khăn trong kinh tế nên giảm các nhu cầu cho cuộc sống cũng nhƣ hạn chế trong kinh doanh nên giảm nhu cầu vay vốn, mặc khác công tác thu nợ của ngân hàng gần nhƣ triệt để vì vậy dƣ nợ có xu hƣớng giảm xuống trong năm 2012 với 47.526 triệu đồng với tốc độ âm (13,9%) so với năm 2011.
Sang năm 2013, xuất phát từ nhu cầu thực tế, khi nền kinh tế dần hồi phục thì ngƣời dân bắt đầu tăng gia sản xuất, kinh doanh vì vậy nhu cầu vốn ngày càng cao, vì vậy doanh số cho vay cao hơn doanh số thu nợ nên dƣ nợ tăng.
Với 6 tháng đầu năm 2014, dƣ nợ ngân hàng ổn định với con số 49.382 triệu đồng. Do các khoản nợ chƣa đến hạn thu hồi.
Nhìn chung tổng dƣ nợ của PVcomBank – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2014 đạt đƣợc con số 361.548 triệu đồng, vƣợt chỉ tiêu tăng trƣởng 20% trong năm 2014. Để đạt đƣợc điều này là một quá trình nổ lực của tất cả chuyên viên tín dụng tại Ngân hàng, không những luôn luôn làm tròn trách nhiệm trong công tác phân loại và giám sát các khoản dƣ nợ cũng nhƣ quá trình cho vay, thu nợ một cách chặt chẽ thông qua các ngành kinh tế hay thành phần kinh tế.