Để đánh giá hoạt động tín dụng của một ngân hàng thì bên cạnh việc xem xét doanh số cho vay cần phải xem xét thêm doanh số thu nợ vì doanh số thu nợ phản ánh số tiền cho vay mà ngân hàng đã thu về đƣợc trong một khoản thời gian
gian nhất định qua đó có ý nghĩa rất quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đảm bảo ngân hàng có thể tiếp tục duy trì hoạt động và tái đầu tƣ cho nền kinh tế.
Trong thời gian qua, công tác thu nợ của PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ liên tục giảm từ 706.840 triệu đồng vào năm 2011, đến năm 2013 giảm còn 525.324 triệu đồng. Để thấy rõ hơn về tình hình doanh số thu nợ của ngân hàng trong thời gian qua, chúng ta tiến hành phân tích thực trạng doanh số thu nợ của ngân hàng trên ba khía cạnh: theo thời gian, theo thành phần kinh tế và theo ngành kinh tế.
4.1.2.1. Doanh số thu nợ theo thời gian
Bảng 4.4 Doanh số thu nợ theo thời gian tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 6/2014
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2012 – 2011 2013 – 2012
Danh mục 2011 2012 2013 6 – 2014 Số tiền (%) Số tiền (%) Ngắn hạn 525.900 400.888 366.076 340.581 (125.012) (23,8) (34.812) (8,7) Trung – dài hạn 180.940 210.383 159.248 121.517 29.443 16,3 (51.135) (24,3) Tổng 706.840 611.271 525.324 462.098 (95.569) (13,5) (85.947) (14,1)
Nguồn: Phòng tín dụng tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ
Nguồn: Phòng tín dụng tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ
Hình 4.4: Cơ cấu và biến động cơ cấu doanh số thu nợ theo thời gian tại PVcomBank- chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 06/2014
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2011 2012 2013 06/2014 Ngắn hạn Trung-dài hạn
Căn cứ vào thời gian cấp tín dụng thì doanh số thu nợ bao gồm doanh số thu nợ ngắn hạn và doanh số thu nợ trung – dài hạn. Thu nợ là khâu rất quan trọng trong hoạt động tín dụng vì nó đảm bảo cho việc tái tạo vốn cho ngân hàng và hạn chế rủi ro. Nó bao gồm toàn bộ các món nợ mà Ngân hàng đã thu hồi về từ các khoản cho vay của Ngân hàng kể cả năm hiện tại và năm trƣớc đó. Đồng vốn mà Ngân hàng cho vay có thể thu hồi đúng hạn, trễ hạn hoặc có thể không thể thu hồi đƣợc.
Vì vậy công tác thu hồi nợ (đúng hạn và đầy đủ) đƣợc ngân hàng đặt lên hàng đầu, bởi một ngân hàng muốn hoạt động tốt không phải chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn chú trọng đến công tác thu nợ làm sao để đảm bảo đồng vốn bỏ ra và thu hồi lại nhanh chóng, tránh thất thoát và có hiệu quả cao.
Mặc dù việc thu nợ là yếu tố chƣa nói lên hiệu quả hoạt động của ngân hàng một cách trực tiếp nhƣng nó là yếu tố chủ yếu thể hiện khả năng phân tích, đánh giá, kiểm tra khách hàng của ngân hàng là thành công hay không. Việc thu hồi một khoản nợ đúng với các điều kiện đã cam kết trong hợp đồng tín dụng là một thành công rất lớn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng.
Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng, điều này cũng phản ánh đúng thực trạng cho vay hiện tại của ngân hàng khi chủ yếu là cho vay ngắn hạn.
Doanh số thu nợ ngắn hạn
Trong cơ cấu cho vay thì tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng rất cao so với cho vay trung – dài hạn nên doanh số thu nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao nhất (trên 70%) trong cơ cấu doanh số thu nợ của ngân hàng, vì ngân hàng chủ yếu cung cấp vốn tín dụng ngắn hạn.
Nhìn chung việc thu nợ ngắn hạn tại PVcomBank – Cần Thơ đạt kết quả khá tốt so với thu nợ trung và dài hạn, điều này thể hiện đƣợc năng lực chuyên nghiệp của cán bộ tín dụng PVcomBank – Cần Thơ trong việc thẩm định hồ sơ vay vốn, năng lực chăm sóc khách hàng để có thể phát hiện ra những khoản vay có rủi ro cao, từ đó có biện pháp xử lý để không rơi vào tình trạng nợ xấu làm ảnh hƣởng đến hoạt động của Ngân hàng. Tuy nhiên vẫn còn có mặt hạn chế và tốn kém nhiều chi phí trong công tác thu nợ ngắn hạn.
Trong giai đoạn 2011 – 2013 doanh số thu nợ ngắn hạn của PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ tƣơng đối cao, nhƣng có xu hƣớng giảm: cụ thể năm 2012 là 400.888 triệu đồng, giảm 23,8% so với năm 2011, tiếp tục giảm 8,7% vào năm
2013. Sự sụt giảm này là do trong thời gian qua, trên địa bàn thành phố gặp nhiều khó khăn, giá cả của nhiều vật tƣ nguyên liệu đầu vào tăng cao, dịch bệnh trên cây trồng, vật nuôi phát triển, các doanh nghiệp không chủ động kịp thời giá đầu ra của sản phầm nên phần nào ảnh hƣởng đến việc kinh doanh, không trả đƣợc nợ vay ngân hàng đúng thời hạn.
Đầu năm 2014 đến nay tình hình kinh tế dần ổn định hoạt động sản xuất, kinh doanh đạt hiệu quả, những món nợ của các năm trƣớc đến hạn nên làm doanh số thu nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2014 tăng rất mạnh. Doanh số thu nợ ngắn hạn trong năm thƣờng phát sinh rất lớn là do ngƣời đi vay thƣờng là các doanh nghiệp sản xuất theo chu kỳ hàng hóa, cá nhân, hộ gia đình, nông dân vay theo mùa vụ hay đầu mỗi chu kỳ sản xuất, khi hết vụ hay đến cuối chu kỳ thì thu hồi đƣợc vốn sẽ trả nợ cho ngân hàng.
Và để đạt đƣợc mục tiêu đề ra, tổng doanh số thu nợ phải tăng trƣởng 20% so với năm trƣớc. Và công tác thu nợ ngắn hạn chính là đầu não trong việc tăng trƣởng của mục tiêu đề ra, PVcomBank – Cần Thơ đã không ngừng nổ lực, con số 340.581 triệu đồng vào 6 tháng đầu năm nay đã thể hiện đƣợc quyết tâm của ngân hàng trong công tác thu nợ.
Doanh số thu nợ trung – dài hạn
Việc cho vay thời gian dài làm ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong công tác thu hồi nợ do kết quả kinh doanh của khách hàng phụ thuộc nhiều vào diễn biến thị trƣờng, thêm vào đó ngân hàng rất khó trong quá trình quản lý vốn vay của khách hàng. Doanh số thu nợ trung – dài hạn chiếm tỷ trọng thấp chỉ khoảng 30% trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng.
Nguyên nhân doanh số thu nợ trung – dài hạn tăng vào năm 2012 đạt 210.383 triệu đồng, tăng 16,3% so với năm 2011 là do những năm trƣớc doanh số cho vay trung – dài hạn cao, đến năm 2012 ngân hàng thu đƣợc khoản nợ từ những năm trƣớc đó. Sang đến năm 2013 giảm 24,3%, là do cho vay trung – dài hạn có đặc điểm là không thu hồi nợ trong năm mà đƣợc thu hồi ở các năm tiếp theo do đó, trong năm 2013 tình hình khó khăn của nền kinh tế làm cho khách hàng của ngân hàng làm ăn không hiệu quả nên không thể trả nợ đầy đủ và đúng hạn vào các năm sau. Thêm vào đó, do tình hình chung là cho vay lĩnh vực này thấp để hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Và để cạnh tranh với các ngân hàng khác trong tƣơng lai, thu lại kết quả lợi nhuận cao hơn nữa ngân hàng chú trọng vào tín dụng ngắn hạn nhiều hơn đã làm cho doanh số thu nợ trong năm thấp đi. Nhƣng
nếu tín dụng trung – dài hạn đƣợc phát triển đúng mức và không vƣợt quá giới hạn thì đây là nguồn thu lợi nhuận rất tốt cho ngân hàng.
Trong 6 tháng đầu năm 2014, doanh số thu nợ tăng mạnh đạt 121.517 triệu đồng, đây là một điều đáng mừng cho PVcomBank – Cần Thơ, vì trong những năm trƣớc doanh số cho vay trung dài hạn cao, nhƣng do tình hình khó khăn của kinh tế, Ngân hàng không thu đƣợc nợ, vì vậy khi kinh tế bắt đầu hồi phục trong những tháng đầu năm cũng là lúc ngân hàng thu những khoản nợ về. Và dự đoán trong những tháng cuối năm cùng với sự đi lên của nền kinh tế trên địa bàn và các vùng lân cận, ngân hàng sẽ dễ dàng thu đƣợc những món nợ của mình đẩy doanh số thu nợ trong năm tăng cao hơn nữa.
Nhìn chung, tuy doanh số thu nợ của ngân hàng có xu hƣớng giảm trong thời gian qua, nhƣng Ngân hàng luôn luôn kiểm tra công tác thu hồi nợ, hiện tại đang phát huy kết quả tích cực do ngân hàng không ngừng nâng cao trình độ chuyên viên trong việc xem xét, phân tích và xếp loại khách hàng thƣờng xuyên để quyết định cho vay qua đó hạn chế cho vay sai đối tƣợng, sai mục đích gây thiệt hại cho ngân hàng.
4.1.2.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 4.5 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 6/2014
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2012 – 2011 2013 – 2012
Danh mục 2011 2012 2013 6 – 2 014 Số tiền (%) Số tiền (%) Hộ GĐ – cá nhân 138.065 128.501 188.520 101.071 (9.564) (6,9) 60.019 46,7 Doanh nghiệp 568.775 482.770 336.804 361.027 (86.005) (15,1) (145.966) (30,2) Tổng 706.840 611.271 525.324 462.098 (95.569) (13,5) (85.947) (14,1)
Nguồn: Phòng tín dụng tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ
Hai đối tƣợng đƣợc ngân hàng cho vay chủ yếu là hộ gia đình, cá nhân và doanh nghiệp. Tình hình doanh số thu nợ của các đối tƣợng này giai đoạn 2011 – 6/2014, cụ thể nhƣ sau:
Doanh số thu nợ hộ gia đình, cá nhân
Tình hình doanh số thu nợ hộ gia đình, cá nhân cụ thể nhƣ sau: năm 2011 đạt 138.065 triệu đồng, sang năm 2012 giảm xuống 128.501 triệu đồng (giảm 6,93% tƣơng đƣơng giảm 9.564 triệu đồng so với năm 2011). Là do doanh số cho
Nguồn: Phòng tín dụng tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ
Hình 4.5: Cơ cấu và biến động cơ cấu doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 06/2014
vay trong năm 2011 thấp. Và vì năm 2012 là một năm đầy biến động trong nền kinh tế thị trƣờng nói chung, địa bàn và các vùng lân cận trên thành phố cũng không ngoại lệ, ảnh hƣởng của lãi suất ngân hàng cao, kinh doanh thua lỗ... nên khách hàng không trả đƣợc nợ cho ngân hàng đúng hẹn.
Đến năm 2013 doanh số thu nợ hộ gia đình, cá nhân có xu hƣớng tăng mạnh là do đối tƣợng này thƣờng vay vốn với thời gian ngắn phục vụ cho sản xuất, kinh doanh, mua bán nhỏ lẻ, nông nghiệp, thƣơng mại – dịch vụ và tiểu thủ công nghiệp, những tháng cuối năm tình hình kinh tế địa phƣơng dần ổn định, thêm vào đó doanh số cho vay trong năm 2012 tƣơng đối cao hoạt động sản xuất của hộ gia đình, cá nhân có hiệu quả nên ngân hàng dễ dàng thu nợ.
Tình hình thu nợ của ngân hàng vẫn trên đà ổn định trong 6 tháng đầu năm, những khoản vay của các năm trƣớc đến hạn cũng làm doanh số thu nợ trong năm tăng lên và ổn định ở những tháng đầu năm 2014 đạt con số 101.071 triệu đồng. 0% 20% 40% 60% 80% 100% 2011 2012 2013 06/2014 Hộ gia đình-cá nhân Doanh nghiệp
Doanh số thu nợ doanh nghiệp
Doanh số thu nợ của doanh nghiệp có nhiều biến động tăng, giảm liên tục qua các năm; năm 2011 đạt 568.775 triệu đồng sang năm 2012 giảm 15,1 % và tiếp tục giảm 30,2 % trong năm 2013.
Lý do khiến ngân hàng gặp khó khăn trong vấn đề thu nợ từ các doanh nghiệp là do tình hình kinh tế trên địa bàn thành phố và các vùng lân cận gặp nhiều khó khăn, nhất là vào hai năm 2012 và 2013, doanh nghiệp gặp nhiều vấn đề về vốn, lãi suất ngân hàng tăng cao, lạm phát … sản xuất kinh doanh không mang lại hiệu quả kinh tế, khả năng cạnh tranh tên thị trƣờng yếu nên không có khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
Cụ thể là các doanh nghiệp ngành công nghiệp chế biến, xây dựng thì hàng tồn kho tăng cao do sức tiêu thụ của thị trƣờng giảm. Các ngành nuôi trồng thủy sản thì diện tích giảm đáng kể do giá thức ăn tăng trong khi thiên tai, dịch bệnh thƣờng xuyên.
Sang 6 tháng đầu năm 2014, tình hình thu nợ có sự tăng trƣởng mạnh mẽ trở lại. Mặc dù tình hình kinh tế của huyện gặp khó khăn trong năm 2012, 2013 nhƣng doanh số thu nợ tăng trong 6 tháng đầu năm 2014 một phần là do các doanh nghiệp luôn đƣợc chính quyền địa phƣơng tạo điều kiện thuận lợi trong quá trình thành lập và hoạt động trên địa bàn theo chủ trƣơng phát triển kinh tế của thành phố.
Hơn nữa, các doanh nghiệp ở huyện hoạt động chủ yếu trên nhiều lĩnh vực, đa dạng các ngành nghề… dù giá cả luôn tăng nhanh do lạm phát nhƣng chỉ ảnh hƣởng đến quyết định đầu tƣ mới trong năm, thay vào đó các doanh nghiệp lại thu đƣợc lợi nhuận khá cao từ hàng tồn kho các năm trƣớc. Nên trả nợ ngân hàng nhanh hơn và đúng hạn. Nhằm thực hiện mục tiêu tăng trƣởng tín dụng 20% trong năm 2014, nên Ngân hàng tập trung thu nợ đối với doanh nghiệp trong năm, các chuyên viên ngân hàng đôn đốc khách hàng trả nợ, và trong những tháng cuối năm, Ngân hàng sẽ dần thu đƣợc những khoản nợ khó đòi của mình trong nền kinh tế bắt đầu chuyển mình tích cực.
Vì PVcomBank – Cần Thơ cho vay chủ yếu đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, nên doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp chiếm phần lớn trong tổng cơ cấu, nhìn chung vẫn không có biến động lớn qua các năm, tuy nhiên một số nguyên nhân đã đƣợc phân tích ở phần trên.
4.1.2.3 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế
Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 6/2014
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2012 – 2011 2013 – 2012
Danh mục 2011 2012 2013 6 – 2014 Số tiền (%) Số tiền (%) Nông nghiệp 67.333 56.070 82.385 35.197 (11.263) (16,7) 26.315 46,9 TM - DV 398.366 302.494 202.065 250.591 (95.872) (24,1) 18.526 9,2 TT - CN 179.812 196.002 161.028 115.706 16.190 9,0 (45.322) (28,1) Khác 61.329 56.705 79.846 60.604 (4.624) (7,5) 23.141 40,8 Tổng 706.840 611.271 525.324 462.098 (95.569) (13,5) (85.947) (14,1)
Nguồn: Phòng tín dụng tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ
Nguồn: Phòng tín dụng tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ
Hình 4.6: Cơ cấu và biến động cơ cấu doanh số thu nợ theo ngành kinh tế tại PVcomBank – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 6/2014
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2011 2012 2013 06/2014 Nông nghiệp Thương mại-Dịch vụ
Tiểu thủ công nghiệp Khác
Để đảm bảo quá trình hoạt động đƣợc liên tục đòi hỏi ngân hàng phải thu hồi đƣợc các khoản vốn đã cho vay ra nền kinh tế và tình hình doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của ngân hàng trong giai đoạn 2011 – 6/2014, cụ thể:
Doanh số thu nợ năm 2011 đạt 67.333 triệu đồng. Sang năm 2012 giảm còn 56.070 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm 16,7% so với năm 2011. Đến năm 2013 tăng lên 82.385 triệu đồng.
Nguyên nhân giảm mạnh trong công tác thu nợ đối với nông nghiệp vào năm 2012 là do quá trình sản xuất trồng trọt và chăn nuôi, ngƣời dân gặp nhiều khó khăn về thời tiết, dịch bệnh trên cây trồng, giá nông sản không ổn định, giá nguyên vật liệu tăng cao, dịch bệnh trên gia súc, gia cầm,… nên ngƣời dân không thể trả nợ sớm cho ngân hàng. Nhƣng sau đó doanh số thu nợ vào năm 2013 tăng vƣợt trội là nhờ vào chính quyền địa phƣơng đẩy mạnh công tác khuyến nông, ứng dụng các tiến bộ khoa học kĩ thuật vào sản xuất, tích cực phòng trị kịp thời dịch bệnh,…
Đặc biệt là chủ trƣơng đƣa cây màu xuống ruộng đạt hiệu quả kinh tế cao nhƣ: khoai lang, dƣa hấu, các loại rau sản xuất theo chu trình an toàn… ở các vùng lân cận và vùng nông thôn trên địa bàn thành phố, đối với chăn nuôi thì tình hình dịch bệnh đƣợc khống chế kịp nhờ tăng cƣờng công tác đảm bảo vệ sinh thú y và kiểm soát dịch bệnh không để lây lan trên diện rộng nên việc chăn nuôi dần đi vào ổn định mang lại thu nhập lớn cho ngƣời dân, đảm bảo trả nợ cho ngân