c) Lãi suất tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa thường cao hơn các
3.5.2Định hướng hoạt động những năm sắp tới
Phát triển tăng thị phần tín dụng và các dịch vụ tài chính ngân hàng, cung ứng cho nền kinh tế với chất lượng cao và ổn định, có sự khác biệt và tính cạnh tranh cao so với các NHTM khác.
Củng cố và tiếp tục mở rộng mạng lưới: nghiên cứu thành lập thêm chi nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dịch tại các địa bàn tiềm năng. Nhân rộng mô hình điểm giao dịch mẫu trên cơ sở các địa điểm giao dịch sẵn có và mở rộng thêm tại các điểm tập trung dân cư, khu thương mại.
Đặc biệt coi trọng công tác cán bộ và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. Tăng cường chất lượng, hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát và kiểm toán nội bộ.
Thực hiện chương trình cải cách hành chính, thể hiện trong tất cả quy trình nghiệp vụ, quy trình tác nghiệp trong nội bộ ngân hàng, giữa ngân hàng với khách hàng, giảm thiểu các thủ tục phiền hà, khó khăn chậm trễ.
Ngân hàng cần tăng cường công tác quản lý, tuân thủ các chuẩn mực quốc tế trong hoạt động đối ngoại hợp tác của ngân hàng tạo điều kiện phát triển bền vững.
Xây dựng cơ sở vật chất hiện đại hơn phù hợp với xu thế đất nước trong tình hình mới, bảo vệ quyền lợi khách hàng, tuân thủ các quy định về bảo vệ người lao động.
Duy trì nguồn vốn khách hàng tiềm năng đang có, tăng cường tìm kiếm các nguồn vốn khác từ người thân và các mối quan hệ khác, mở rộng phạm vi hoạt động của ngân hàng không chỉ trải rộng trên toàn quốc mà còn hướng ra quốc tế, thiết lập quan hệ giao dịch, thanh toán ngày càng nhiều hơn. Phát hiện và khắc phục kịp thời những sai sót trong hoạt động tín dụng và các hoạt động khác.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ
VÀ VỪA TẠI EXIMBANK CẦN THƠ
Nghiệp vụ cho vay hiện nay vẫn là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của các NHTM. Việc phân tích tình hình cho vay là nội dung quan trọng trong phân tích hoạt động kinh doanh của NHTM. Tùy theo mục tiêu phân tích các nhà quản trị đưa ra nhiều phương thức phân tổ khác nhau khi phân loại dư nợ của ngân hàng. Chẳng hạn như ngân hàng có thể phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế, theo đối tượng cho vay, theo thời hạn cho vay… Với mỗi cách phân loại khác nhau, nhà quản trị có thể xác định những rủi ro NHTM đang và sẽ gánh chịu để từ đó có thể đưa ra những giải pháp thích hợp nhằm hạn chế và góp phần nâng cao chất lượng nghiệp vụ cho vay của NHTM.
4.1.1 Tình hình cho vay doanh nghiệp tại Eximbank Cần Thơ giai đoạn
2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014
DNNVV là đối tượng trung tâm của quá trình phát triển của Việt Nam. Theo Hiệp hội DNNVV Việt Nam, DNNVV chiếm đến 96% tổng số công ty đang hoạt động tính đến tháng 9/2014 và phân bố ở hầu hết các ngành, lĩnh vực trong nền kinh tế quốc dân. Các DNNVV là khách hàng chủ yếu, đem lại nguồn TN đáng kể qua từng năm. DSCV đối với DNNVV luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSCV của ngân hàng.
Nhìn chung, tình hình cho vay DNNVV tại Eximbank Cần Thơ giảm liên tục và giảm mạnh nhất vào giai đoạn 2011-2012, giảm 52,99%, nhưng luôn chiếm tỷ trọng khá cao, trên 58% trong tổng DSCV.
Năm 2011, Eximbank Cần Thơ cho vay DNNVV đạt 7.851.583 triệu đồng, đến năm 2012 DSCV này chỉ đạt 3.690.686 triệu đồng, giảm 52,99% so với năm 2011. Nguyên nhân do của sự giảm mạnh này là do sức cầu trong nước giảm mạnh, nhu cầu sử dụng vốn phục vụ sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp còn hạn chế. Bởi vì, lượng hàng tồn kho của các doanh nghiệp này tăng cao. Một số doanh nghiệp đang trong tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu hoặc chưa có phương án kinh doanh hiệu quả. Mặt khác, những doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh nhưng vấn đề tài sản dùng để đảm bảo cho các khoản vay vốn tại ngân hàng thường rất hạn chế. Tình hình cho vay DNNVV giảm nhẹ, giảm 7,53% vào năm 2012. Vì các DNNVV có
Khoản mục
6T 2013 6T 2014 Chênh lệch
6T 2014/6T 2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Cho vay DNNVV 1.545.024 63,74 860.158 58,02 (684.866) (44,33) Cho vay khác 878.736 36,26 622.342 41,98 (256.394) (29,18)
Tổng DSCV 2.423.760 100 1.482.500 100 (941.260) (38,83)
Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp Eximbank Cần Thơ, 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014
Bảng 4.1: Tình hình cho vay doanh nghiệp tại Eximbank Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014
ĐVT: triệu đồng
Khoản mục
2011 2012 2013
Chênh lệch
2012/2011 2013/2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Cho vay DNNVV 7.851.583 78,97 3.690.686 77,32 3.412.739 69,66 (4.160.897) (52,99) (277.947) (7,53)
Cho vay khác 2.091.380 21,03 1.082.618 22,68 1.486.491 30,34 (1.008.762) (48,23) 403.873 37,31
vốn tự có thường thấp, ngân hàng khi cấp vốn thường yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo.
Sáu tháng đầu năm 2014, cho vay DNNVV giảm khá mạnh, giảm 44,33% so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân của sự giảm khá mạnh này là do tình hình kinh tế 6 tháng đầu năm 2014 có dấu hiệu phục hồi, tín dụng tăng trưởng còn chậm, tổng cầu giảm. Trong khi đó, đầu ra của doanh nghiệp lại hạn chế khi xu hướng tiêu dùng của người dân vẫn chưa cao, dẫn đến hàng tồn kho tăng. Doanh nghiệp chưa có phương án sản xuất kinh doanh mà tập trung vào giải quyết lượng hàng tồn kho như: giảm giá, cho thuê sản phẩm, bán hàng lưu động, bán sản phẩm vào thị trường mới, tặng hoặc trao đổi sản phẩm.
4.1.2 Khái quát tình hình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014
Cho vay khách hàng là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của NHTM. Nguồn vốn hoạt động cho vay chiếm tỷ lệ lớn trong tổng đầu tư của ngân hàng. Đối với các NHTM Việt Nam thì nghiệp vụ này vẫn còn là nghiệp vụ tạo ra LN chủ yếu cho các ngân hàng. Tuy nhiên thì nghiệp vụ này vẫn là nghiệp vụ có mức rủi ro lớn nhất, vì đây là nghiệp vụ rất nhạy cảm với môi trường kinh tế - chính trị - xã hội.
4.1.2.1 Doanh số cho vay
Nhìn chung, DSCV đối với DNNVV tại Eximbank Cần Thơ giảm mạnh trong giai đoạn 2011-2012 và tăng nhẹ giai đoạn 2012-2013. Năm 2012 DSCV của DNNVV giảm 52,99% so với năm 2011. Nguyên nhân tình hình kinh tế năm 2012 vẫn bất ổn và đang xấu đi, rủi ro trong hệ thống ngân hàng tăng lên cùng với việc ngân hàng không còn mạnh dạn cho vay, vì lo ngại về thực trạng nợ xấu còn nhiều. Mặt khác, NHNN đã 6 lần giảm lãi suất huy động từ 14%/năm về mức 13%/năm kể từ ngày 13/03/2012. Từ ngày 24/12/2012 trần lãi suất huy động gắn hạn giảm xuống còn xuống còn 8%/năm. Ngày 26/03/2013, NHNN tiếp tục giảm trần lãi suất huy động ngắn hạn xuống còn 7,5%/năm. Mặc dù, NHNN đã giảm lãi suất huy động và lãi suất cho vay nhưng các DNNVV vẫn khó tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng. Mặt khác, tình trạng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, theo báo cáo của phòng Thương mại và công nghiệp Việt Nam, số doanh nghiệp phá sản trong năm 2012 đạt kỷ lục 58.128 doanh nghiệp. Ngân hàng chủ yếu cho vay vốn ngắn hạn, vì khoản vay này rủi ro thấp và thời gian thu hồi vốn nhanh hơn cho vay trung và dài hạn. Mặt khác, các DNNVV này khả năng tự chủ tài chính không cao, khó tiếp cận được nguồn vốn từ ngân hàng.
Bảng 4.2: Tình hình cho vay DNNVV tại Eximbank Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014
ĐVT: triệu đồng
Khoản mục
2011 2012 2013 6T 2013 6T 2014
Chênh lệch
2012/2011 2013/2012 6T 2014/6T2013
Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
DSCV 7.851.583 3.690.686 3.412.739 1.545.024 860.158 (4.160.897) (52,99) (277.947) (7,53) (684.866) (44,33)
DSTN 7.944.615 4.253.341 3.707.957 1.527.406 1.287.359 (3.691.274) (46,46) (545.384) (12,82) (240.047) (15,72)
Dư nợ cho vay 2.030.719 1.468.064 1.172.846 1.485.682 745.645 (562.655) (27,71) (295.218) (20,11) (740.037) (49,81)
Nợ quá hạn 45.250 41.757 31.648 39.631 21.557 (3.493) (7,72) (10.109) (24,21) (18.074) (45,61)
Nợ xấu 33.925 22.057 20.930 21.264 12.394 (11.868) (34,98) (1.127) (5,11) (8.870) (41,71)
Một số DNNVV lập phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư còn mang tính chủ quan. Nội dung phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh sơ sài, khó thuyết phục ngân hàng khi xem xét thẩm định cho vay.
Năm 2013, DSCV giảm nhẹ giảm 7,53% so với năm 2012. Nguyên nhân của sự giảm nhẹ là do năm 2013, ngành ngân hàng tiếp tục đối mặt nhiều khó khăn. Bên cạnh đó, Eximbank Cần Thơ luôn gắn với doanh nghiệp, mà đến 2013 là năm thứ 6 liên tiếp doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều khó khăn. Mặt khác, các DNNVV không có đủ tài sản thế chấp cho khoản vay, các DNNVV thường dùng đất đai, nhà xưởng, dây chuyền máy móc thiết bị để thế chấp vay vốn ngân hàng nhưng thực tế nhiều doanh nghiệp không có quyền sử dụng đất đai nhà xưởng vì đó là tài sản đi thuê. Thêm vào đó, việc định giá tài sản thế chấp còn chưa hợp lý, thấp hơn giá trị thực tế của tài sản đó, số lượng vốn được vay còn thấp (khoảng 70% giá trị định giá). Ngân hàng thì đang phải tập trung xử lý nợ xấu, tăng cường chất lượng tín dụng.
Sáu tháng đầu năm 2014, DSCV giảm khá mạnh, giảm 44,33 % so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2013. Trong 6 tháng đầu năm 2014, lãi suất huy động và lãi suất cho vay của Eximbank Cần Thơ đều giảm đến mức thấp so với năm 2013 nên đã tháo gỡ khó khăn cho nhiều doanh nghiệp. Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp vẫn khó tiếp cận được nguồn vốn từ ngân hàng, vấn đề lãi suất không là trở ngại mà vấn đề tài sản đảm bảo khi đi vay của doanh nghiệp cũng như khả năng hoàn trả vốn cho ngân hàng. Nhiều công ty không minh bạch trong báo cáo tài chính, cung cấp số liệu phản ánh không trung thực tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp gây khó khăn cho ngân hàng và sẽ gặp rủi ro rất lớn nếu ngân hàng không kiểm tra cẩn thận.
4.1.2.2 Doanh số thu nợ
Bên cạnh chỉ tiêu DSCV thì doanh số thu nợ (DSTN) cũng là một trong những chỉ tiêu phản ánh hoạt động cho vay của ngân hàng. DSTN càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng càng tốt, vòng quay vốn tín dụng càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao.
Qua bảng số liệu 4.2, tình hình DSTN giảm mạnh giai đoạn 2011-2012 giảm 46,80% và giảm nhẹ trong giai đoạn 2012-2013 giảm 12,82%. Nguyên nhân do sự giảm mạnh của DSTN là do DSCV giảm mạnh giai đoạn 2011- 2012. Năm 2012, tình hình kinh tế bất ổn, nhiều doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, bên cạnh đó, một số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ dẫn đến tình trạng kéo dài thời gian trả nợ. Sang năm 2013, DSTN có sự giảm nhẹ, nguyên nhân là do DSCV chưa được cải thiện nhiều cùng với việc tình hình kinh doanh khó khăn của các doanh nghiệp ở giai đoạn trước đó. Các công ty nông – thủy sản
đối mặt về vấn đề chất lượng và sức ép về giá. Đặc biệt, các doanh nghiệp xuất khẩu cá tra sang thị trường Mỹ, nước này đặt ra nhiều chính sách thắt chặt hơn như thuế chống bán phá giá. Theo đó, mức thuế chống phá giá tăng rất cao so với cùng kỳ năm trước, gây không ít khó khăn cho doanh nghiệp khi xuất khẩu sang thị trường này. Từ đó, làm cho DSTN cũng giảm. Vì vậy, ngân hàng cần có những biện pháp nhằm cải thiện tình hình thu nợ trong thời gian sắp tới.
Về tình hình DSTN giảm nhẹ trong 6 tháng đầu năm 2014, giảm 15,72% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do DSCV chưa cải thiện nhiều, còn chịu ảnh hưởng từ tình hình kinh doanh khó khăn của giai đoạn trước đó. Mặt khác, doanh nghiệp vẫn còn gặp nhiều khó khăn trong sản xuất kinh doanh, hàng tồn kho vẫn còn ứ đọng.
4.1.2.3 Dư nợ cho vay
Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá quy mô tín dụng của ngân hàng. Chỉ tiêu dư nợ cho vay bao gồm số dư lũy kế của năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành.
Qua 3 năm tình hình dư nợ Eximbank Cần Thơ có xu hướng giảm liên tục và giảm khá nhẹ vào năm 2012, giảm 27,71%. Nguyên nhân do năm 2012, tình hình hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp đi xuống. Ngoài việc khó khăn về vốn các doanh nghiệp phải đối đầu với việc hàng tồn kho cao, sức tiêu thụ giảm. Trong khi đó, thị trường tiêu thụ ngày càng khắt khe là tình cảnh của nhiều doanh nghiệp, về phía Eximbank Cần Thơ thì tập trung công tác thu hồi nợ. Bên cạnh việc lãi vay khá cao doanh nghiệp khó tiếp cận được nguồn vốn từ ngân hàng, vấn đề tài sản đảm bảo khi đi vay của các doanh nghiệp cũng như khả năng hoàn trả vốn cho ngân hàng cũng gây nhiều trở ngại. Một số khách hàng có nhu cầu vay thêm vốn nhưng Eximbank Cần Thơ không thể tiếp tục giải ngân, vì doanh nghiệp còn chưa thanh toán món nợ cũ.
Dư nợ 6 tháng đầu năm 2014 giảm mạnh so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2013, giảm 49,81%. Nguyên nhân do DSCV giảm 43,75% so với 6 tháng đầu năm 2013. Mặt khác, nhiều DNNVV chưa có nhu cầu vay vốn do sản xuất, kinh doanh phục hồi chậm, doanh nghiệp muốn vay nhưng đang có nợ quá hạn, phương án kinh doanh không khả thi hoặc thiếu tài sản đảm bảo.
4.1.2.4 Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là các khoản nợ đã đến hạn trả nhưng chưa được thanh toán, khi đó ngân hàng làm thủ tục chuyển sang nợ quá hạn. Một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ cao thì sẽ khó khăn trong việc duy trì và mở rộng
quy mô tín dụng. Cùng với DSTN, nợ quá hạn cũng phản ánh hiệu quả sử dụng vốn và chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Nhìn chung, tình hình nợ quá hạn của Eximbank Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 có xu hướng giảm, cho thấy ngân hàng có sự kiểm soát và quản lý chặt chẽ hơn trong công tác tín dụng qua các năm. Năm 2011, nợ quá hạn là 45.250 triệu đồng đến năm 2013 còn 31.648 triệu đồng. Tuy tình hình kinh tế vẫn còn khó khăn, số lượng doanh nghiệp phá sản, thua lỗ càng nhiều, ngân hàng cân nhắc hơn trong lựa chọn đối tượng cho vay, làm giảm nợ quá hạn đáng kể. Về nợ quá hạn 6 tháng đầu năm 2014 giảm 45,61%, nguyên nhân do trong thời gian này tình hình kinh tế có sự phục hồi nhẹ, tạo nền tảng cho sản xuất kinh doanh hồi phục và tiếp tục khởi sắc. Mặt khác, ngân hàng thận trọng hơn trong việc lựa chọn đối tượng cho vay, góp phần giảm số nợ quá hạn đi đáng kể.
4.1.2.5 Nợ xấu
Để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thì nợ xấu là chỉ tiêu quan trọng cần được xem xét. Nợ xấu phản ảnh khả năng phân tích khách hàng của ngân hàng, khách hàng có tài chính tốt thì nợ thu được dễ dàng hơn. Tuy nhiên, không loại trừ những diễn biến thất thường ngoài dự tính vì vậy nợ xấu vẫn tồn tại, điều quan trọng là hạn chế nợ xấu đến mức thấp nhất. Eximbank Cần Thơ đã tìm mọi giải pháp để hạn chế nợ xấu, cụ thể nợ xấu đã giảm mạnh vào giai đoạn 2011-2012 giảm từ 33.925 triệu đồng xuống còn 22.057 triệu đồng tương ứng giảm 34,98% so với năm 2011.
Năm 2013, nợ xấu Eximbank Cần Thơ giảm 5,11%, do tình hình kinh tế dần ổn định, doanh nghiệp phần nào vượt qua khó khăn trong sản xuất kinh doanh. Nợ xấu ngân hàng chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp ngoài quốc