C. HUY ĐỘNG VỐN QUA ĐI VAY
1.3. HIỆU QUẢ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM
1.3.1. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn
Điểm khác nhau cơ bản trong nguồn vốn của Ngân hàng thương mại với các doanh nghiệp phi tài chính là: Ngân hàng Thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ nền kinh tế còn các doanh nghiệp khác hoạt động dựa trên vốn tự có là chính. Vì vậy đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn là công tác không thể thiếu trong nghiên cứu nguồn vốn của các ngân hàng.
Khi đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn, các nhà nghiên cứu thường tập trung vào một số tiêu chí sau đây:
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn hàng năm:
Sự phát triển của các ngân hàng đều tập trung vào mục tiêu lợi nhuận và tăng trưởng dư nợ. Để tăng trưởng được dư nợ thì ngân hàng phải mở rộng doanh số cho vay và điều này có liên quan đến nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng lớn hay nhỏ. Việc gia tăng nguồn vốn biểu hiện qua nghiệp vụ huy động vốn. Nếu huy động vốn có hiệu quả sẽ làm tăng nguồn vốn kinh doanh, tăng doanh số cho vay, tăng lợi nhuận. Điều đó cũng có nghĩa là nguồn vốn của ngân hàng được bổ sung như thế nào tùy thuộc chủ yếu vào hoạt động huy động vốn của ngân hàng đó.
So sánh nguồn vốn huy động và việc sử dụng vốn:
Nếu một Ngân hàng Thương mại có nguồn sử dụng vốn tương ứng với nguồn vốn huy động, chứng tỏ nguồn vốn huy động đã được sử dụng có hiệu quả và công tác huy động vốn của ngân hàng đã thành công. Bởi vì phần lớn thu nhập từ hoạt động sử dụng vốn sẽ bù đắp phần nào chi phí huy động và đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Hơn nữa việc sử dụng vốn tốt sẽ thúc đẩy hoạt động vốn. Cho nên khi đánh giá hiệu quả hoạt động của công tác huy động vốn người ta thường xem xét đến công tác sử dụng vốn của ngân hàng đó.
Tỷ lệ Dư nợ tín dụng/Vốn huy động (LTD)
(LTD) = Dư nợ cho vay khách hàng (cấp tín dụng)/ Vốn huy động.
Hoạt động cấp tín dụng bao gồm các hình thức cho vay, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá và công cụ chuyển nhượng. Nguồn vốn huy động quy định chi tiết tại Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của Ngân hàng Nhà nước.
Theo Thông tư 13, tỷ lệ LTD tối đa đối với ngân hàng là 80% và đối với tổ chức tín dụng phi ngân hàng là 85%.
Nếu tỷ lệ LTD quá cao, ngân hàng có thể gặp rủi ro thanh khoản. Ngược lại, tỷ lệ LTD quá thấp có thể làm ngân hàng chưa tận dụng hết nguồn vốn, hiệu quả không cao.
Chỉ tiêu đánh giá cơ cấu các khoản huy động:
Cơ cấu các khoản huy động = số dư từng khoản huy động
Tổng vốn huy động
Mỗi loại tiền gửi có các yêu cầu khác nhau về chi phí, thanh khoản, thời hạn… Do đó, việc xác định rõ cơ cấu vốn huy động sẽ giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào.
Chúng ta sẽ so sánh những khoản vốn có tính thời hạn dài so với các khoản vốn có tính thời hạn thấp để xem xét sự ổn định của nguồn vốn huy động. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp để tăng các khoản huy động có thời hạn dài. Chi phí huy động là vấn đề mà các ngân hàng đều quan tâm. Để có được chi phí đầu tư vào hợp lý, có lợi cho ngân hàng thì các ngân hàng phải xem xét khoản mục nào có tỷ trọng lớn nhất. Trong thực tế các khoản huy động từ các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế có tính ổn định tương đối cao, chi phí vừa phải rất có lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Cho nên để đẩy mạnh hiệu quả công tác huy động vốn thì các ngân hàng phải tìm cách nâng cao tỷ trọng của nhóm này lên hơn nữa trong cơ cấu huy động của mình. Bên cạnh đó các khoản huy động từ khu vực dân cư rất tiềm tàng giúp ngân hàng mở rộng kinh doanh tín dụng tiêu dùng, thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, tiết kiệm chi phí lưu thông có lợi cho nền kinh tế.
So sánh tình hình huy động của SCB Khánh Hoà với các NHTM khác trên địa bàn tỉnh Khánh Hòa:
Việc so sánh này sẽ cho thấy được cái nhìn tổng quan về năng lực cạnh tranh lẫn khả năng huy động vốn của SCB Khánh Hoà so với các ngân hàng khác trên địa bàn tỉnh như thế nào.
Chi phí huy động vốn: Lãi suất
Lãi suất luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu của các chủ thể kinh tế.Người gửi muốn một lãi suất cao, còn người vay lại muốn vay lãi suất thấp.Là trung gian đóng vai trò cầu nối giữa hai đối tượng trên, ngân hàng phải tìm cách điều chỉnh mức lãi suất sao cho hợp lý nhất đối với các bên, trong đó điều quan trọng là phải đảm bảo lợi ích của ngân hàng.
Tỷ lệ Vốn huy động/tổng nguồn vốn:
Chỉ tiêu này đánh giá tỷ lệ vốn huy động được so với tổng nguồn vốn, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ huy động.
Chúng ta sẽ so sánh những khoản vốn có tính thời hạn dài so với các khoản vốn có tính thời hạn thấp để xem xét sự ổn định của nguồn vốn huy động. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp để tăng các khoản huy động có thời hạn dài. Chi phí huy động là vấn đề mà các ngân hàng đều quan tâm.Để có được chi phí đầu tư vào hợp lý, có lợi cho ngân hàng thì các ngân hàng phải xem xét khoản mục nào có tỷ trọng lớn nhất.Trong thực tế các khoản huy động từ các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế có tính ổn định tương đối cao, chi phí vừa phải rất có lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.Cho nên để đẩy mạnh hiệu quả công tác huy động vốn thì các ngân hàng phải tìm cách nâng cao tỷ trọng của nhóm này lên hơn nữa trong cơ cấu huy động của mình.Bên cạnh đó các khoản huy động từ khu vực dân cư rất tiềm tàng giúp ngân hàng mở rộng kinh doanh tín dụng tiêu dùng, thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, tiết kiệm chi phí lưu thông có lợi cho nền kinh tế.
1.3.2. Sự cần thiết nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn của NHTM 1.3.2.1 Đối với ngân hàng 1.3.2.1 Đối với ngân hàng
Trong môi trường kinh doanh ngày nay sự cạnh tranh diễn ra gay gắt thì vốn là một yếu yếu tố giúp các ngân hàng thắng thế trong cạnh tranh. Ngân hàng nào trường vốn sẽ có khả năng thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng, có khả năng mở rộng hoạt động kinh doanh, tăng thêm thu nhập và củng cố địa vị trên thị trường… Nhận thức được vai trò to lớn của vốn trong hoạt động kinh doanh, các Ngân hàng Thương mại luôn tìm cách phát triển nguồn vốn của mình, tìm mọi biện pháp để đẩy mạnh hiệu quả của công tác huy động vốn.
Huy động vốn là một nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng. Từ khi có các ngân hàng ra đời thì nghiệp vụ huy động vốn đã gắn liền với các hoạt động của nó, trải qua quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng thì nghiệp vụ huy động vốn
cũng được đổi mới cho phù hợp với sự phát triển của xã hội. Hiệu quả công tác huy động vốn được các ngân hàng quan tâm không chỉ vì nó là một nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng mà còn vì nó là một trong những hoạt động chủ yếu và mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Do đó trong mọi giai đoạn, nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn luôn là vấn đề được các Ngân hàng Thương mại chú trọng.
Nhu cầu phát triển của xã hội ngày càng tăng kéo theo nhu cầu vê vốn của các thành phần kinh tế, của dân cư… Để đáp ứng được mọi yêu cầu này thì các ngân hàng phải có một nguồn vốn đủ lớn để có phục vụ cho sự phát triển chung của nền kinh tế, mà nguồn vốn tự có của ngân hàng luôn là quá” nhỏ bé “ trước yêu cầu phát triển của xã hội. Do đó để có thể có một lượng vốn cần thiết để sứ mệnh” bà đỡ “ cho nền kinh tế thì các Ngân hàng Thương mại phải tìm cách tăng trưởng nguồn vốn hiện có của mình và vấn đề nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn được đặt ra rất bức thiết.
Các ngân hàng Thương mại hoạt động trên thị trường với tư cách là các trung gian tài chính với chức năng chủ yếu là phân phối lại tiền tệ trong xã hội, thúc đẩy nền kinh tế không ngừng phát triển. Hoạt động huy động vốn chính là việc thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để rồi sau đó ngân hàng phân phối đến nơi thiếu vốn ( bằng các hoạt động cho vay, đầu tư). Làm tốt công tác huy động vốn cũng đồng nghĩa với ngân hàng làm tốt nhiệm vụ quan trọng nhất của mình.Cho nên mọi Ngân hàng Thương mại đều ý thức được sự cần thiết của việc đẩy mạnh hiệu quả hoạt động huy động vốn.
1.3.2.2. Đối với khách hàng
Đối với dân cư:
Nghiệp vụ huy động vốn đã cung cấp cho mọi người dân các phương thức tiết kiệm tiền hợp lý và an toàn. Nguồn tiền tiết kiệm trong dân cư rất dồi dào, có nhiều điều kiện thuận lợi để ngân hàng sử dụng kinh doanh. Để thu hút được các nguồn vốn này các ngân hàng đã sử dụng nhiều hình thức huy động vốn phong phú và tiện lợi. Điều này giúp người dân dễ dàng lựa chọn một hình thức gửi tiền phù hợp với đặc
điểm khoản tiền của mình. Do đó tâm lý người dân luôn mong ngân hàng đưa ra các hình thức huy động vốn hiệu quả, có lợi cho cả hai bên: vừa ích nước vừa lợi nhà, vừa an toàn tài sản.
Đối với các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp:
Nghiệp vụ huy động vốn đã giúp cho các tổ chức kinh tế , các doanh nghiệp thuận tiện trong thanh toán giao dịch thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán. Nếu ngân hàng đẩy mạnh công tác huy động vốn thì sẽ giúp các doanh nghiêp rất nhiều trong hoạt động kinh doanh, làm cho hoạt động của doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế luôn trôi chảy. Hơn nữa, các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế đều có quan hệ tín dụng với ngân hàng và huy động vốn có hiệu quả sẽ giúp cho doanh nghiệp có vốn kịp thời bất cứ lúc nào mà doanh nghiệp cần vốn. Do đó đứng ở góc độ doanh nghiệp thì nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn ở mỗi ngân hàng là cần thiết
1.3.2.3. Đối với nền kinh tế
Nghiệp vụ huy động vốn giúp cho các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội được tập trung về một mối, thuận tiện cho việc phân phối lại chúng. Tránh được tình trạng lãng phí nguồn vốn, một số người tổ chức “hụi”, “họ” gây mất ổn định trong xã hội. Với nền kinh tế thì hoạt động huy động vốn là không thể thiếu nhất là khi nền kinh tế có lạm phát, lúc đó huy động vốn là một trong những công cụ để kìm chế lạm phát.
Khi nền kinh tế trong giai đoạn phát triển, huy độn vốn giúp cho nó phát triển nhịp nhàng, hiệu quả hơn. Vì thế đẩy mạnh công tác huy động vốn ở mỗi Ngân hàng Thương mại có ý nghĩa rất lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế.
Tóm lại qua cơ sở lý luận chung về công tác huy động vốn ở các Ngân hàng Thương mại được trình bày ở trên đã giúp chúng ta hiểu rõ hơn về tầm quan trọng, vị trí và sự cần thiết phải nâng cao hơn nữa hiệu quả công tác huy động vốn không chỉ với bản thân ngân hàng mà còn với các tổ chức kinh tế, dân cư và toàn xã hội
1.4. PHƯƠNG PHÁP DỰ BÁO BẰNG HÀM XU THẾ
- Chuỗi xu thế là một chuỗi thời gian có một thành phần dài hạn có xu hướng tăng hoặc giảm theo thời gian. Khi quan sát các dữ liệu tăng hoặc giảm qua thời gian, thì dữ liệu đó có thể được xem như có xu thế.
Dưới đây là bảng tóm tắt các yếu tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn kỹ thuật dự báo cho trường hợp lựa chọn mô hình dự báo bằng hàm Xu thế:
Phương pháp Dạng dữ liệu Thời đoạn dự báo Loại mô
hình Dữ liệu tối thiểu
Không có mùa vụ
Có mùa vụ
Dự báo thô ST, T, S S TS 1
Trung bình giản đơn ST S TS 30
Trung bình di động ST S TS 4-20
San mũ giản đơn ST S TS 2
San mũ Holt T S TS 3
San mũ Winters S S TS 2*S
Hồi quy đơn T I C 10
Hồi quy bội C, S I C 10*V
Phân tích S S TS 5*S
Xu thế T I, L TS 10
ARIMA ST, T, C, S S TS 24
ARCH ST, T, C, S S TS 24
Hồi quy chuỗi thời
gian T, S I, L C 6*S
Nguồn: Hanke,2005, và Wilson,2007.
Dạng dữ liệu: ST= chuỗi dừng, T= xu thế, S= Mùa vụ, C= chu kỳ. Thời đoạn dự báo: S= ngắn hạn, I= trung hạn, L= dài hạn.
Loại mô hình: TS= chuỗi thời gian, C= nhân quả.
Yêu cầu dữ liệu: V= biến giải thích, S= số mùa vụ (4 hoặc 12).
Với chuỗi số liệu số dư vốn huy động từ Quý 01/2009 đến Quý 01/2013 và yêu cầu dự báo đối với Quý 02, 03 và 04 năm 2013 thì lựa chọn mô hình xu thế làm mô hình dự báo có tính phù hợp cao nhất.
1.4.2. Tổng quan về hàm xu thế
Xu thế là sự vận động tăng hay giảm của dữ liệu trong một thời gian dài. Sự vận động này có thể được mô tả bằng một đường thẳng (xu thế tuyến tính) hoặc bởi một vài dạng đường con toán học (xu thế phi tuyến). Có thể mô hình hoá xu thế bằng cách thực hiện một hàm hồi quy thích hợp giữa biến cần dự báo (biến Y) và thời gian (biến t). Sau đó, hàm hồi quy này được sử dụng để tạo ra các giá trị dự báo trong tương lai.
Phương pháp dự báo bằng mô hình xu thế dựa trên một giả định rằng dạng thức vận động của dữ liệu trong quá khứ sẽ còn tiếp tục trong tương lai (Giả định này được hiểu là môi trường dự báo ở tương lai ít có sự thay đổi). Nó sử dụng thời gian (biến Time) là biến giải thích, với Time bằng 1 tương ứng với quan sát đầu tiên, tăng dần theo chuỗi thời gian, và bằng n tương ứng với quan sát cuối cùng
(Ramanathan 2002).
1.4.3. Nhận dạng
Giả sử chúng ta có sẵn dữ liệu của biến Yt theo thời gian, thì làm sao chúng ta biết được xu thế trong dữ liệu sẽ tuân theo dạng hàm nào ?
Cách đơn giản nhất, người làm dự báo thường vẽ đồ thị của biến phụ thuộc (Yt) theo thời gian (Time), sau đó nhận dạng xem đồ thị đó biến động gần với dạng đồ thị của hàm số tương ứng với dạng hàm toán học nào. Dưới đây là một số dạng hàm xu hướng được sử dụng phổ biến và đồ thị tương ứng.
Bảng 1.1: Một số dạng hàm xu thế điển hình
Dạng hàm xu thế Phương trình hồi quy tổng thể
A Tuyến tính Yt= β0 +β1Time +µ1
B Bậc hai Yt= β0 +β1Time + β2Time2+µ1
C Bậc ba Yt= β0 +β1Time + β2Time2+ β3Time3 +µ1
D Tuyến tính- log Yt= β0 +β1ln(Time) +µ1
E Nghịch đảo Yt= β0 +β1(1/Time) +µ1
F Tăng trưởng mũ Yt= еβ0 + β1Time + µt
Trong các phương trình trên, chúng ta gặp một số hạng được ký hiệu là µ1- sai số của mô hình. Trong các phương trình dự báo luôn có nó vì dữ liệu trong thực tế không phải lúc nào cũng hoàn toàn nằm trên đường xu thế, nói cách khác tồn tại một sai số. Sai số này càng nhỏ càng tốt.
Y Tuyến tính Y Bậc hai (β2>0) Y Bậc ba
(β1>0) (β2<0)
( A) t (B) t (C) t
Y Logarithm Y Nghịch đảo Y Tăng trưởng mũ