6. Tổng quan tài liệu
2.2.3. Kết quả kinh doanh qua các năm 2011 đến 2013
Từ bảng tổng hợp 2.2.3 và đồ thi dưới đây cho ta thấy chênh lệch thu chi qua các năm đều tăng, tuy vậy năm 2013 giảm so với 2012 do ngân hàng cấp trên áp dụng cơ chế
36
mua bán vốn mới. Thu từ lãi cho vay: Năm 2013 chỉ chiếm 46%, trong khi đó năm 2012 chiếm 69% và 2011 chiếm đến 80.8%. Thu từ bán vốn: tăng mạnh, năm 2013 là 222 tỷ chiếm 43%, năm 2012 chỉ 18%, và 2011 là 5.6%. Do thay đổi cơ chế nhiều khoản cho vay trung dài hạn khi áp dụng cơ chế mua bán vốn, ngân hàng cơ sở bị lỗ. Do việc chi mua vốn tăng cao: 2013 chi mua vốn chiếm 51% trong lúc 2012 chỉ 12% trong nguồn chi. Do không có nguồn vốn trung dài hạn phải mua từ trung ương, giá cao từ 18 - 19%. Trong khi cho vay chỉ 16 - 17%, âm 1 - 2%. Các hợp đồng trung dài hạn kỳ điều chỉnh 3 đến 6 tháng. Trong khi đó lãi suất tăng giảm từng tháng, đây là điều bất lợi cho ngân hàng cơ sở, là bài học rút ra trong kinh doanh mua bán vốn. trong hệ thống, thông qua cơ chế mua bán vốn, trung ương khuyến khích mở rộng hay thu hẹp đối tượng huy động vốn hay cho vay ra. Nếu ngân hàng cơ sở không nhanh nhạy thì thu nhập ròng sẽ ảnh hưởng. Mặt khác để tác động các Chi nhánh ngân hàng cơ sở, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam còn đưa ra các biện pháp thưởng phạt, nếu ngân hàng cơ sở huy động vốn không đạt kế hoạch trên giao thì sẽ bị phạt 1- 2%/năm/số tiền không hoàn thành. Ngược lại hoàn thành vượt kế hoạch thì sẽ được thưởng 1- 2%/năm/số tiền vượt kế hoạch.
Bảng 2.3 Tình hình thu nhập, chi phí qua các năm 2011-2013
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh
Số tiền % Số tiền % Số tiền % 2012/2011 2013/2012
+/- % +/- %
1, Tổng thu 94,229 100 173,681 100 512,186 100 79,452 84 338,505 195
Từ thu lãi cho vay 76,193 80 120,591 69 240,139 47 44,398 58 119,548 99 Từ bán vốn 5,282 5 32,097 18 222,534 43 26,815 508 190,437 593 Thu dịch vụ 2,428 5 6,354 5 7,080 1.4 3,926 162 726 11 Thu khác 10,326 10 14,639 8 42,433 8.3 4,313 42 27,794 190 2,Tổng chi 82,327 100 154,485 100 493,943 100 72,158 88 339,458 220 Chi mua vốn 20,070 24 18,649 12 253,792 51 -1,421 -7 235,143 1,261 Chi trả lãi 31,777 39 82,075 53 136,777 28 50,298 158 54,702 67 Chi phí hoạt động 22,581 27 39,309 25 81,559 17 16,728 74 42,250 107 Chi khác 7,899 10 14,452 10 21,815 4 6,553 83 7,363 51 3, Lãi 11,902 19,196 18,243 7,294 61.28 -953 -4.96
37
Từ cơ chế điều hành một giá mua hay một giá bán. Ví dụ sau khi cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn, nếu nguồn vốn > sử dụng vốn, phần chênh lệch ngân hàng cơ sở bán cho trung ương để điều tiết toàn hệ thống và khi nguồn vốn < sử dụng vốn, ngân hàng cơ sở phải mua trung ương. Nhưng hiện nay việc mua bán vốn được áp dụng cho mọi khoản huy động vốn và cho vay theo từng kỳ hạn. Ngân hàng cơ sở đều phải tính toán, khoản huy động nào mà bán cho trung ương chênh lệch âm (-) thì không huy động nữa hoặc khoản cho vay nào mà mua vốn trung ương về để cho vay mà chênh lệch (-) thì phải đàm phán với khách hàng để thỏa thuận kỹ trước khi đầu tư.
Cơ chế mua bán vốn FTP luôn khuyến khích các ngân hàng cơ sở, nâng cao hiệu quả đầu tư, quản lý chất lượng cho vay tốt. Nếu ngân hàng cơ sở có chất lượng cho vay không tốt thì vừa không thu được lãi từ khách hàng, vừa phải chịu phí mua vốn cao tại trung ương, vừa phải tính dự phòng rủi ro. Từ đó kết quả kinh doanh sẽ bị ảnh hưởng.
Để thấy được tình hình rủi ro cho vay, tình hình chất lượng cho vay tại Ngân hàng VietinBank ta đi sâu phân tích tình hình chất lượng cho vay theo từng nhóm nợ qua các năm như sau.