n v tính: Tri u đ ng
CH ăTIểU N mă2012 N mă2013 N mă2014 Chênhăl ch 2012 -2013 Chênhăl chă2013 - 2014
(2) (4) (5) (6) Tuy tăđ i đ iă(%)T ng Tuy tăđ i đT ngă
i (%)
A - N ăPH IăTR 491.712,33 766.728,05 787.669,67 275.015,72 55,93 20.941,62 4,26
I.ăN ăng năh n 464.821,23 750.207,90 785.169,67 285.386,67 61,4 34.961,77 7,52
1. Vay ng n h n 265.428,59 452.722,49 431.322,95 187.293,90 70,56 (21.399,54) (8,06) 2. Ph i tr cho ng i bán 193.943,52 291.034,79 345.553,16 97.091,27 50,06 54.518,37 28,11 3. Thu và các kho n ph i n p nhà n c 3.717,10 4.649,22 5.649,93 932,12 25,08 1.000,71 26,92 4. Ph i tr ng i lao đ ng 51,60 51,60 - - - (51,60) (100) 5. Các kho n ph i tr NH 1.680,42 1.749,79 2.376,63 69,37 4,13 626,84 37,30 6. D phòng ph i tr NH - - 267,00 267,00 II.ăN ădƠiăh n 26.891,10 16.520,15 2.500,00 (10.370,95) (38,57) (14.020,15) (52,14) 1.Vay và n dài h n 26.891,10 16.520,15 - (10.370,95) (38,57) (16.520,15) (100) 2.Qu phát tri n KH và CN - - 2.500,00 0 - 2.500,00 100
B. V NăCH ăS ăH U 119.039,65 135.043,94 238.617,21 16.004,29 13,44 103.573,27 87,26
I.V năch ăs ăh u 118.861,33 134.904,19 238.617,21 16.042,87 13,50 103.713,02 87,26
1.V n đ u t c a CSH 82.889,80 82.889,80 167.889,80 85.000,00 102,55
2.Các qu thu c VCSH 21.204,36 35.385,88 49.270,04 14.181,52 66,88 13.884,16 65,48
3.L i nhu n sau thu ch a
phân ph i 14.767,17 16.628,51 21.457,37 (1.861,34) 12,6 4.828,86 32,70
T NGăC NGăNV 610.751,98 901.771,98 1.026.286,88 291.020,00 47,65 124.514,90 20,39
34
Tìnhăhìnhăngu n v n N ng n h n
N m 2013, n ng n h n c a Công ty là 750.207,90 tri u đ ng t ng 285.386,67 tri u đ ng, t ng ng t ng 61,4% so v i n m 2012. Sang đ n n m 2014, n ng n h n c a Công ty ti p t c t ng nh ng t ng ch m h n giai đo n tr c, c th n ng n h n c a Công ty n m 2014 là 785.169,67 tri u đ ng, t ng ng t ng 7,52% so v i n m 2013. Nguyên nhân c a s t ng lên đó là do vay ng n h n và ph i tr ng i bán c a
Công ty t ng.
Vay ng n h n
Vay ng n h n c a Công ty chi m t tr ng l n trong n ng n h n, đ c bi t t ng
m nh vào n m 2013 và chi u h ng gi m nh vào n m 2014.
N m 2013, vay ng n h n c a Công tylà 452.722,49 tri u đ ng t ng 187.293,90 tri u đ ng, t ng ng t ng 70,56% so v i n m 2012. Nguyên nhân s t ng lên c a n ng n h n là do n m 2013, Công tyđ đáp ng đ s v n c n đ thi công các công trình đã ký k t n m 2013 nh : công trình xây d ng thêm nhà máy cho Công ty c ph n Than Mông D ng t i t nh Qu ng Ninh, xây thêm chi nhánh cho Công tyTNHH công
ngh th c ph m châu Á,… nên Công ty c n vay thêm v n c a ngân hàng.
N m 2014, vay ng n h n c a Công ty là 431.322,95 tri u đ ng gi m 21.399,54 tri u đ ng, t ng ng gi m 8,06% so v i n m 2013. Nguyên nhân c a s gi m nh vay ng n h n là do sang n m 2014, Công tyđã hoàn tr xong kho n n đ n h n đã vay
c a ngân hàng.
Ph i tr ng i bán
Ph i tr ng i bán c a Công ty chi m t tr ng cao trong n ph i tr và có xu h ng t ng lên qua các n m.
N m 2013, ph i tr ng i bán c a Công ty là 291.034,79 tri u đ ng t ng
97.091,27 tri u đ ng, t ng ng t ng 50,06% so v i n m 2012. V i nhi u d án đ c
ký k t và các công trình đ c thi công trong n m 2013, Công ty đã ph i mua thêm
nhi u nguyên v t li u xây d ng đ đáp ng cho vi c thi công đ c di n ra liên t c,
không b gián đo n.
Sang n m 2014, ph i tr ng i bán c a Công ty là 345.553,16 tri u đ ng t ng 54.518,37 tri u đ ng, t ng ng t ng 28,11% so v i n m 2013.Giai đo n na , ph i tr
ng i bán t ng ch m h n giai đo n tr c nguyên nhân là do các công trình thi công đã đi vào n đ nh, Công ty không c n đ u t mua thêm nguyên v t li u, s nguyên v t li u c n cho thi công đ c thu mua vào n m tr c đã đ .
35
V i các ho t đ ng ngành đa d ng Công ty luôn nhanh nh y trong vi c đ u t các
d án, c th n ph i tr ng i bán dành cho ho t đ ng đ u th u, các nhà th u th ng
đ c ra h n m t kho ng th i gian thanh toán nh t đ nh nên s n t ng lên này đi m kh i đ u cho các d án m i.
N ếài h n
N dài h n c a Công ty ch y u là các kho n ph i tr dài h n khác, còn l i là các
kho n ph i tr ng i bán dài h n, vay và n dài h n, d phòng tr c p m t vi c làm, doanh thu ch a th c hi n…
N m 2013, n dài h n c a Công ty là 16.520,15 tri u đ ng gi m 10.370,95 tri u
đ ng, t ng ng gi m 38,57% so v i n m 2012. Nguyên nhân gi m là do n m 2013, Công ty đã hoàn tr n dài h n đ n h n ph i tr cho ngân hàng.
N m 2014, n dài h n c a Công ty là 2.500,00 tri u đ ng gi m 14.020,15 tri u
đ ng, t ng ng gi m 52,14% so v i n m 2013.Nguyên nhân ti p t c gi m là do n m
2014, Công ty ti p t c hoàn tr ti p kho n n dài h n đ n h n ph i tr cho ngân hàng và trích l p d phòng tr c p m t vi c làm. V n ch s h u N m 2013, v n ch s h u là 135.043,94 tri u đ ng t ng 16.004,29 tri u đ ng, t ng ng t ng 13,44% so v i n m 2012. Nguyên nhân t ng ch y u là do s t ng c a các qu thu c v n ch s h u. N m 2013, các qu thu c v n ch s h u là 35.385,88 tri u đ ng t ng 14.181,52 tri u đ ng, t ng ng t ng 66,88% so v i n m 2012. N m 2014, v n ch s h u là 238.617,21 tri u đ ng t ng 103.573,27 tri u đ ng,
t ng ng t ng 87,26% so v i n m 2013. Giai đo n này, v n ch s h u t ng m nh
h n giai đo n tr c là do các kho n m c trong v n ch s đ u t ng, đ c bi t là v n
đ u t c a ch s h u n m 2014 là 167.889,80 tri u đ ng t ng 85.000,00 tri u đ ng,
t ng ng t ng 102,55 và các qu thu c v n ch s h u n m 2014 là 49.270,04 tri u
đ ng t ng13.884,16 tri u đ ng, t ng ng t ng 65,48% so v i n m 2013.
Nh năxét: Xét v m t t ng th giai đo n 2012 – 2014 c c u ngu n v n c a
Công ty có s thay đ i theo h ng t ng t tr ng v n CSH và gi m t tr ng n ph i tr . Vi c thay đ i c c u nh v y giúp Công ty có ngu n v n n đ nh h n, t ch h n
36