Nợ xấu luôn là điều trăn trở của bất cứ Ngân hàng thương mại nào. Cho vay phải thẩm định khách hàng là điều khó, song việc thu hồi nợ lại càng khó
hơn. Đây là dạng nợ cần phải hạn chế đến mức thấp nhất. Khoản nợ này phát sinh cao hay thấp là phụ thuộc vào hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ lúc khách hàng xin vay đến khi thu hồi nợ. Phân tích tình hình nợ quá hạn sẽ cho
thấy thực tế về số tiền mà Ngân hàng cho vay nhưng không thể thu hồi được khi đến hạn. Trong đầu tư tín dụng, chất lượng tín dụng luôn được quan tâm hàng đầu, mục tiêu đặt ra của Chi nhánh đã được xác định là trong quá trình
mở rộng đầu tư trước tiên phải giải quyết nợ quá hạn tồn đọng, hạn chế tối đa
nợ quá hạn mới phát sinh. Để hiểu rõ hơn về tình hình nợ xấu của Chi nhánh ta đi sâu vào phân tích như sau:
4.2.5.1. Phân tích tình hình nợ xấu theo thời gian
a. Tình hình nợ xấu theo thời gian qua 3 năm 2010 - 2012
Nợ xấu của Chi nhánh đều tăng qua mỗi năm nhưng không có sự thay đổi lớn về tỷ trọng trong từng khoản thời gian. Trong 3 năm, khoản tín dụng
ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao, vì trong thời kỳ kinh tế có nhiều biến động nên chính sách Chi nhánh là hạn chế cho vay các dự án trung và dài hạn để hạn
chế rủi ro nợ xấu và yếu tố lạm phát ảnh hưởng đến sự giảm giá đồng tiền.
Mặt khác, khách hàng cũng e ngại trong các hợp đồng tín dụng trung và dài hạn trong thời kỳ kinh tế được dự báo là khó khăn và có nhiều biến động. Với
những lý do trên, Chi nhánh đã tập trung cho vay trong những hợp đồng tín
dụng ngắn hạn, điều này thể hiện qua doanh số cho vay trong thời gian ngắn
hạn, vì cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nên nợ xấu chiếm tỷ trọng cao.
Bảng 4.17: Tình hình nợ xấu theo thời gian tại Chi nhánh
qua 3 năm 2010 - 2012 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Ngắn hạn 567 621 767 54 9,52 146 23,51 Trung – dài hạn 313 296 372 (17) (5,43) 76 25,68 Nợ xấu 880 917 1.139 37 4,20 222 24,21
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh tại NHNo&PTNT Ba Hòn
- Nợ xấu ngắn hạn: Do Agribank Ba Hòn cho vay chủ yếu là ngắn hạn
nên tình hình nợ xấu ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng lớn (trên 60%) trong tổng
nợ xấu. Nợ xấu liên tục tăng như vậy chủ yếu là do bệnh cúm gia cầm, lỡ
mồm lông móng, sâu rầy phá hoại cây trồng, giá xăng dầu tăng mạnh dẫn đến chi phí đầu vào cũng tăng theo, đồng thời do tình hình lạm phát tăng cao,...
làm cho nông dân không có lời, các doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả và thua lỗ, dẫn đến mất khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
- Nợ xấu trung và dài hạn: Không giống như nợ xấu ngắn hạn, nợ
trung và dài hạn biến động tăng, giảm tùy từng năm, cụ thể ta nhìn vào bảng
đây là thành quả của CBNV NH tăng cường nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả
nợ. Tuy nhiên sang năm 2012 lại tăng tới 25,68% so với 2011. Nguyên nhân là
do khách quan như các đối tượng vay vốn trung và dài hạn để phát triển sản
xuất gặp khó khăn, thị trường bất động sản đóng băng nhiều nhà đầu tư đã sử
dụng nguồn vốn vay từ Chi nhánh để đầu tư và bị thua lỗ nên không khả năng
trả, các dự án đầu tư trung và dài hạn không đem lại hiệu quả do tác động của
thiên tai, dịch bệnh: do lũ lụt - mưa lớn diện rộng nên lúa bị đổ ngã, ảnh hưởng lớn đến năng suất, thu hoạch khó khăn, tiến độ chậm lại, gây thất thoát
sau thu hoạch; lở mồm long móngở lợn cũng như bệnh dịch cúm ở gia cầm
vẫn bọc phát khi khí hậu lạnh và tình hình biến động của nền kinh tế thị trường trên thế giới và trong nước. Do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế năm
2012 giá xuất khẩu nhiều mặt hàng nông - thủy sản sụt giảm, cộng thêm nhiều nước áp dụng các hàng rào kỹ thuật, áp thuế chống bán phá giá đã khiến các
DN xuất khẩu nông thủy sản gặp khó khăn.
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh tại NHNo&PTNT Ba Hòn
Hình 4.8: Cơ cấu nợ xấu theo thời gian tại Chi nhánh Ba Hòn
qua 3 năm 2010 – 2012
b. Tình hình nợ xấu theo thời gian qua 6 tháng năm 2012 và 6 tháng năm 2013
Tình hình nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 chủ yếu vẫn là ngắn hạn, điều
này chứng tỏ công tác thu nợ ngắn hạn của ngân hàng trong thời gian qua chưa đạt hiệu quả cao, NH cần phải tăng cường trong công tác thu nợ hơn nữa trong
thời gian tới. Nguyên nhân chính là do doanh số thu nợ ngắn hạn tăng nhưng
Năm 2010 64,43% 35,57% Năm 2011 67,72% 32,28% Năm 2012 67,34% 32,66% Ngắn hạn Trung – dài hạn
chưa cao, nhiều khoản nợ đến hạn chưa thu đã làm cho tỷ trọng nợ xấu ngắn
hạn tăng.
Bảng 4.18: Tình hình nợ xấu theo thời gian tại Chi nhánh qua 6 tháng năm
2012 và 6 tháng năm 2013 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng 2012 6 tháng 2013 So sánh 6T.13/6T.12 Số tiền Tỷ lệ (%) Ngắn hạn 435 798 363 83,45 Trung – dài hạn 219 189 (30) (13,70) Nợ xấu 654 987 333 50,92
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh tại NHNo&PTNT Ba Hòn
Nợ quá hạn trung, dài hạn giảm 13,70% chứng tỏ Ngân hàng đã rất cố
gắng trong việc thu hồi nợ, góp phần thúc đẩy hoạt động tín dụng biến chuyển
theo chiều hướng tốt, tình hình nợ xấu trung hạn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro cho
ngân hàng, vì thế ngân hàng cần chủ động hơn nữa trong công tác thu nợ để
hoạt động tín dụng được an toàn và hiệu quả.
4.2.5.3. Phân tích tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế
a. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế qua 3 năm 2010-2012
Bảng 4.19: Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế tại Chi nhánh
qua 3 năm 2010-2012 Đvt: Triệu đồng Khoản mục 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Theo nhóm nợ 880 917 1.139 37 4,20 222 24,21 - Nhóm 3 520 498 649 (22) (4,23) 151 30,32 - Nhóm 4 254 212 358 (42) (16,54) 146 68,87 - Nhóm 5 106 207 132 101 95,28 (75) (36,23) Theo ngành kinh tế 880 917 1.139 37 4,20 222 24,21 - Nông nghiệp 425 317 443 (108) (25,41) 126 39,75 - Thủy, hải sản 197 228 163 31 15,74 (65) (28,51) - Tiểu thủ CN-XD 112 132 204 20 17,86 72 54,55 - Thương nghiệp-DV 49 95 155 46 93,88 60 63,16 - Khác 97 145 174 48 49,48 29 20,00
Ngành nông nghiệp: Có xu hướng tăng, tình trạng nợ xấu qua các năm
và chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu nợ xấu. Như đã đề cập ở trên thì nguồn vốn của Ngân hàng tập trung cho vay chủ yếu là người nông dân sản
xuất lúa, trồng trọt và chăn nuôi,… như chúng ta đã biết thì những ngành này
thường phụ thuộc chủ yếu vào điều kiện tự nhiên như: thời tiết, bão lụt, thiên tai,… trong những năm qua thời tiết không được tốt thường xảy ra mưa bão, thiên tai, dịch bệnh trên cây lúa và gia súc, đặc biệt trong những năm gần đây
sản xuất lúa liên tục mất giá nên đã làm ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả
nợ của người nông dân.
Thủy, hải sản: Tình trạng nợ xấu trong ngành này trong năm 2011 tăng
15,74% so với năm 2010 là do tình hình thị trường có nhiều biến động, giá cá
trên thị trường giảm nhưng giá xăng dầu lại tăng nên việc trả nợ cho Ngân
hàng bị chậm trễ. Đến năm 2012 tình trạng nợ xấu giảm 28,51% so với năm
2011 là do Ngân hàng nhận thấy ngành này có nhiều rủi ro nên hạn chế cho
vay mới mà tập trung thu và xử lý các khoản nợ cũ.
Ngành tiểu thủ công nghiệp - xây dựng: Tình trạng nợ xấu cũng tăng
do các ngành này trong những năm qua thị trường có nhiều biến động bất thường nên hoạt động không được hiệu quả dẫn đến tình trạng khách hàng chậm trễ trong việc trả lãi và gốc cho Ngân hàng.
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh tại NHNo&PTNT Ba Hòn
Hình 4.9: Cơ cấu nợ xấu theo ngành kinh tế tại Chi nhánh Ba Hòn
qua 3 năm 2010 – 2012 Năm 2010 48,30% 22,39% 12,73% 5,57% 11,02% Năm 2011 34,57% 24,86% 14,39% 10,36% 15,81% Năm 2012 38,89% 14,31% 17,91% 13,61% 15,28% Nông nghiệp Thủy, hải sản Tiểu thủ CN-XD Thương nghiệp-DV Khác
Ngành thương nghiệp và dịch vụ: Tỷ trọng nợ xấu của ngành này chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong cơ cấu nợ xấu, từ 2010 - 2012 không nằm ngoài lề tình hình kinh tế nợ xấu ngành này liên tục tăng.
Ngành khác: Tăng đều qua các năm. Nguyên nhân là do ngân hàng cho
vay để xây nhà, mua phương tiện đi lại nên nguồn vốn của ngân hàng cho khách hàng này vay thu lại rất chậm.
b. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế qua 6 tháng năm 2012 và 6
tháng năm 2013
Bảng 4.20: Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế tại Chi nhánh qua 6
tháng năm 2012 và 6 tháng năm 2013 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng 2012 6 tháng 2013 So sánh 6T.13/6T.12 Số tiền Tỷ lệ (%) Theo nhóm nợ 654 987 333 50,92 - Nhóm 3 309 612 303 98,06 - Nhóm 4 243 289 46 18,93 - Nhóm 5 102 86 (16) (15,69) Theo ngành kinh tế 654 987 333 50,92 - Nông nghiệp 340 517 177 52,06 - Thủy, hải sản 102 124 22 21,57 - Tiểu thủ CN-XD 78 56 (22) (28,21) - Thương nghiệp-DV 24 22 (2) (8,33) - Khác 110 268 158 143,64
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh tại NHNo&PTNT Ba Hòn
Nông nghiệp: Đến 6 tháng 2013 nợ xấu lại tăng 21,57% so với 6 tháng
2012 thực hiện Nghị quyết 02 của Chính phủ, chỉ đạo của NHNN Việt Nam, Agribank tiếp tục mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng ở khu vực nông
nghiệp, nông thôn, NH tăng doanh số cho vay trong ngành này, kéo theo nợ
xấu cũng tăng cao.
Thủy, hải sản: 6 tháng năm 2013 nợ xấu đã tăng 21,57% so với 6 tháng
2012 tình hình kinh tế thế giới và trong nước đang đi vào hồi phục tuy nhiên nguồn vốn tín dụng chưa đáp ứng được hết nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế
- xã hội của địa phương, sản xuất và xuất khẩu một số mặt hàng chủ lực của địa phương thiếu ổn định, công tác quy hoạch, kế hoạch về nuôi trồng, chế
biến xuất khẩu thủy sản còn bất cập; việc dự báo thị trường xuất khẩu các mặt
hàng nông sản còn gặp khó khăn, vì vậy chưa quản lý được cung - cầu của thị trường; hiện tượng được mùa mất giá, được giá mất mùa vẫn thường xuyên
xảy ra... những khó khăn này đã ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả đầu tư
vốn tín dụng trên địa bàn, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng.
Tiểu thủ công nghiệp-xây dựng và thương nghiệp-dịch vụ: NH điều
chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ đối với những khoản vay đến hạn giúp khách hàng có thêm thời gian sản xuất để hoàn trả vốn và lãi cho NH.
Cho vay khác: Nợ xấu tăng đột biến (tăng 143,64%) tình trạng doanh
nghiệp ngừng hoạt động, giải thể hoặc phá sản từ cuối năm 2012 tiếp tục xảy
ra trong những tháng đầu năm 2013. Việc làm của người lao động bấp bênh dẫn đến thu nhập giảm sút.