7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân
- Chưa thực hiện đúng quy trình cho vay và quản lý tín dụng; việc thẩm định
các điều kiện vay vốn như: hồ sơ pháp lý, phương án sản xuất kinh doanh,… cịn hời hợt, thơng tin thu thập chưa đầy đủ và thiếu chính xác, quyết định cho vay cịn mang nặng cảm tính, lạm dụng tài sản thế chấp; chưa nghiên cứu kỹ các quy trình, quy chế cho vay hiện hành của VietinBank nên đồng ý cấp tín dụng khi chưa hội đủ điều kiện cho vay theo quy định cho vay hiện hành Mặt khác, việc thẩm định tài sản thế chấp cịn thực hiện sơ sài, mang nặng tính hình thức; định kỳ khơng thực hiện đánh giá lại TSBĐ. Việc kiểm tra, giám sát khoản vay khơng được tiến hành thường xuyên, đơi khi chỉ thực hiện qua loa, chiếu lệ, mang tính đối phĩ nên khơng nắm bắt thơng tin đầy đủ,
kịp thời về khách hàng vay vốn; do đĩ khơng kịp thời phát hiện các dấu hiệu rủi ro.
- Chưa cĩ sự độc lập giữa chức năng bán hàng, tác nghiệp và quản trị rủi ro trong mơ hình tổ chức tín dụng. Một cán bộ tín dụng cùng một lúc thực hiện nhiều
chức năng; do vậy, thiếu yếu tố khách quan, thiếu sự kiểm tra giám sát, dễ nảy sinh nợ cĩ vấn đề.
- Chưa áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng chuyên nghiệp:
+ Việc nhận dạng rủi ro chưa được thực hiện tập trung, thống nhất theo hướng dẫn hay chương trình cụ thể nào của TW hay của Chi nhánh mà mỗi CBTD tự cĩ những thống kê, đánh giá và nhận định riêng.
+ Mặc dù đã kết hợp được cả mơ hình định tính – 6C và mơ hình định lượng – chấm điểm và xếp hạng tín dụng nhưng việc đo lường rủi ro tín dụng vẫn chưa đầy đủ và hiệu quả. Mơ hình chấm điểm và XHTD chỉ dựa vào dữ liệu tại thời điểm hiện tại, chứ khơng đưa vào các dữ liệu quá khứ; tính tốn cho tương lai nhưng cũng khơng cĩ các số liệu dự tính ở tương lai.
+ Thẩm định tín dụng được thực hiện cịn sơ sài và hiệu quả mang lại khơng cao do trình độ, năng lực thẩm định của CBTD cịn yếu, chưa đáp ứng được yêu cầu cơng việc. Vì vậy, đơi khi quyết định cấp tín dụng được đưa ra khơng chính xác, lạm dụng tài sản thế chấp. Mặc dù TSBĐ là một trong những biện pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng nhưng biện pháp này chỉ thực sự phát huy hiệu quả khi cơng tác thẩm định được thực hiện một cách nghiêm túc và chính xác.
+ Khả năng dự báo và ngăn ngừa RRTD chưa cao do CBTD chưa thực hiện đúng quy trình kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng. Cơng tác kiểm sốt sau khơng được thực hiện thường xuyên, chỉ qua loa, chiếu lệ và nặng tính hình thức, kiểm tra giám sát chưa chặt chẽ, chưa cĩ hệ thống cảnh báo nội bộ. Cơng tác kiểm sốt và phát hiện rủi ro tín dụng của Chi nhánh cịn mang tính thụ động. Ngồi ra, VietinBank Khánh Hịa cũng chưa kiểm sốt rủi ro tín dụng bằng cách áp dụng các biện pháp chuyển giao rủi ro như: mua bảo hiểm rủi ro tín dụng.
+ Đối với việc tài trợ RRTD, biện pháp chủ yếu mà VietinBank Khánh Hịa sử dụng là tự khắc phục rủi ro. Việc này được tiến hành bằng cách xử lý từ quỹ dự phịng rủi ro, thanh lý TSBĐ hay khởi kiện. Tuy nhiên, biện pháp xử lý TSBĐ để thu hồi nợ
gặp nhiều khĩ khăn do VietinBank Khánh Hịa chủ yếu nhận tài sản thế chấp là BĐS, máy mĩc, thiết bị, nhà xưởng. Trên thực tế việc xử lý tài sản loại này khơng dễ dàng, thời gian xử lý chậm, làm phát sinh nhiều chi phí. Việc khởi kiện để thu hồi nợ cũng mất nhiều thời gian, cơng sức và chi phí; do vậy đĩ cũng là biện pháp cuối cùng nếu mọi biện pháp thu hồi nợ khác khơng thành cơng. Các biện pháp để chuyển giao rủi ro hay trung hịa rủi ro như bán nợ hoặc sử dụng các cơng cụ phái sinh chưa được chi nhánh thực hiện.
- Chưa thực sự quan tâm việc đa dạng hố danh mục cho vay để phân tán rủi ro. Các doanh nghiệp thuộc cùng ngành hàng, cùng quy mơ, vùng lãnh thổ…cĩ thể cĩ
tương quan rủi ro tín dụng cao. Rủi ro tín dụng xảy đến cùng lúc với nhiều khách hàng là một việc NH cần hết sức tránh. Quản trị danh mục cho vay cần chỉ ra được với tỷ suất sinh lời chấp nhận được thì tỷ trọng đầu tư tối ưu vào mỗi ngành, vùng, quy mơ… để rủi ro thấp nhất là bao nhiêu. Chính vì chưa đa dạng hĩa danh mục cho vay, phân bố chỉ tiêu cho vay cịn tập trung nhiều vào ngành thủy hải sản và bất động sản nên những tổn thất rủi ro tín dụng xảy ra cho ngân hàng tập trung cao ở hai ngành này.
- Chất lượng nguồn nhân lực chưa đáp ứng được những địi hỏi của thời kỳ mới. Năng lực chuyên mơn và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ CBTD cịn nhiều hạn
chế. Các CBTD lâu năm tuy cĩ nhiều kinh nghiệm nhưng khả năng tiếp cận và sử dụng các ứng dụng mới về cơng nghệ thơng tin khơng nhanh và chưa thành thạo nên đơi khi xử lý hồ sơ trên máy lâu, gây phiền hà cho khách hàng. Các CBTD mới tuyển dụng thì được đào tạo bài bản về nghiệp vụ ngân hàng nhưng tuổi đời cịn quá trẻ nên chưa cĩ nhiều kinh nghiệm trong việc thẩm định hồ sơ tín dụng và thẩm định TSBĐ, khả năng phân tích đánh giá hiệu quả cũng như mức độ rủi ro cĩ thể xảy ra khi thực hiện phương án kinh doanh là chưa chính xác; Hoặc một số cán bộ khác cĩ thể vì lợi ích cá nhân cố ý làm trái các quy định, thẩm định tín dụng qua loa, định giá TSĐB quá cao so với giá trị thực của tài sản nhằm mục đích là rút tiền vay nhiều, thực hiện đảo nợ cho các khoản vay đến hạn bằng cách giải ngân nhiều lần trong ngày.
- Bộ phận KTKSNB chưa phát huy hết vai trị kiểm tra, kiểm sốt của mình.
Mặc dù bộ phận KTKSNB thuộc quản lý của TGĐ nhưng lực lượng nhân sự làm cơng tác kiểm sốt nội bộ chủ yếu được tuyển dụng từ nguồn cán bộ tín dụng tại Chi nhánh.
Họ làm việc, sinh hoạt và hưởng lương theo đơn giá của Chi nhánh; vì thế, đơi khi trong cơng tác kiểm tra cịn ngại va chạm nên khơng thể phát huy hết tác dụng, khĩ làm việc hết năng lực nghiệp vụ của mình. Mặt khác, năng lực chuyên mơn của đội ngũ kiểm tra viên chưa đáp ứng được yêu cầu của cơng việc là phải cĩ khả năng phân tích tốt, cĩ nhiều kinh nghiệm và am hiểu các văn bản, chế độ nên phần nào đã ảnh hưởng đến chất lượng kiểm tra, kiểm sốt.
Trong thời gian qua, bên cạnh những nguyên nhân gắn liền với các hạn chế trên cịn cĩ một số nguyên nhân chung dẫn đến những hạn chế trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank Khánh Hịa
* Nguyên nhân thuộc về phía Ngân hàng:
- Do thực hiện chưa đúng quy trình kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
Cơng tác thẩm định tín dụng dựa trên các thơng tin khơng đầy đủ và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay, chưa cĩ hệ thống cảnh báo sớm về các khoản vay cĩ vấn đề nên khơng thể can thiệp kịp thời.
- Do việc cấp tín dụng cịn mang nặng tính cảm tính, lạm dụng tài sản thế chấp,
xem nhẹ việc thẩm định hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh.
- Do cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ ngân hàng hoạt động chưa hiệu quả,
chưa theo kịp tốc độ tăng trưởng tín dụng, lực lượng nhân sự làm cơng tác kiểm sốt nội bộ cịn thiếu cả về chất và lượng.
- Do năng lực chuyên mơn, kinh nghiệm làm việc và đạo đức nghề nghiệp của
đội ngũ CBTD cịn nhiều hạn chế chưa đáp ứng được yêu cầu ngày càng cao của cơng việc.
- Do tập trung quá cao cho một mục tiêu tăng trưởng tín dụng và sự cạnh tranh
gay gắt giữa các Ngân hàng thương mại trên địa bàn đã dẫn đến việc giảm thấp điều kiện cung cấp tín dụng, nới lỏng kiểm sốt cho vay. Áp lực trước việc phải hồn thành chỉ tiêu kế hoạch hàng năm TW giao nên chất lượng tín dụng chưa thật sự được quan tâm đúng mức.
* Nguyên nhân thuộc về phía khách hàng:
được hình thành chủ yếu từ vốn vay ngân hàng nhưng lại mở rộng quy mơ hoạt động quá lớn. Khi các chi phí đầu vào phục vụ sản xuất kinh doanh và lãi vay tăng cao trong khi đầu ra cho sản phẩm đầu tư lại thu hẹp hoặc khơng được mở rộng dẫn đến kết quả là việc đầu tư kinh doanh thua lỗ, khách hàng bị phá sản và ngân hàng khơng thu hồi được vốn đã cho vay.
- Do khách hàng thiếu trình độ quản lý, khả năng điều hành kinh doanh kém.
Khách hàng đầu tư kinh doanh dàn trải, thiếu tập trung, chiến lược kinh doanh khơng rõ ràng: cùng lúc đầu tư vào nhiều ngành nghề khác nhau, mở rộng quy mơ hoạt động nhưng lại khơng cĩ đủ năng lực để bao quát và điều hành hoạt động kinh doanh, khơng cĩ khả năng ứng phĩ kịp thời với những biến động của thị trường làm cho việc đầu tư kinh doanh khơng hiệu quả dẫn đến tình trạng thua lỗ kéo dài và khơng trả được nợ cho ngân hàng.
- Do sử dụng vốn vay sai mục đích với phương án sản xuất kinh doanh ban đầu khi đề nghị ngân hàng cấp tín dụng nên ngân hàng khơng cĩ biện pháp phịng ngừa và
khi lĩnh vực kinh doanh đĩ gặp biến động, rủi ro thì ngân hàng khơng thể phát hiện để cĩ biện pháp xử lý thu hồi nợ kịp thời.
- Do khơng cĩ thiện chí trả nợ. Mặc dù kết quả kinh doanh tốt, đạt lợi nhuận
cao nhưng khách hàng vẫn cố tình chây ỳ, khơng trả nợ theo đúng cam kết trong hợp đồng cấp tín dụng mà giữ lại khoản tiền vay đĩ để sử dụng cho các mục đích khác.
- Do khách hàng cố tình gian lận, cung cấp thơng tin khơng trung thực làm cho
kết quả đánh giá của ngân hàng về tình hình tài chính cũng như tình hình hoạt động của khách hàng khơng chính xác dẫn đến sai lầm khi đưa ra các quyết định cho vay.
- Do khách hàng bỏ trốn khỏi địa phương ngay sau khi nhận được tiền vay hoặc
khi hoạt động kinh doanh thua lỗ dẫn đến phá sản làm cho việc thu hồi nợ của ngân hàng gặp nhiều khĩ khăn.
* Các nguyên nhân khách quan khác:
- Do mơi trường tự nhiên khơng thuận lợi, những ảnh hưởng bất khả kháng của
thiên nhiên như: thiên tai, bão lụt, hỏa hoạn, … đã gây ra nhiều tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh.
giới, khủng hoảng, suy thối kinh tế, lạm phát, tỷ giá hối đối biến động bất thường…Điều này ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp trong nước, đặc biệt là các doanh nghiệp xuất khẩu.
- Do mơi trường pháp lý chưa thuận lợi, các chính sách kinh tế thường được
ban hành sau khi cĩ những biến động bất thường của nền kinh tế để điều phối và can thiệp nhằm bình ổn nền kinh tế. Tuy nhiên, điều này vơ tình lại gây khĩ khăn cho các doanh nghiệp trong việc định hướng kinh doanh. Mặt khác, các chính sách điều hành kinh tế vĩ mơ thay đổi đột ngột nên cả ngân hàng và khách hàng gặp khĩ khăn trong việc dự đốn rủi ro để cĩ những biện pháp phịng ngừa và khơng thể chủ động thay đổi
để thích ứng kịp thời.
- Do cơ quan pháp luật cấp địa phương hoạt động kém hiệu quả. Đối với những
khoản nợ khĩ thu hồi, ngân hàng tiến hành khởi kiện; tuy nhiên trên thực tế, hiệu quả thu hồi nợ từ các hồ sơ khởi kiện qua tồ án chưa cao. Sau khi bản án cĩ hiệu lực, trường hợp người vay khơng tự nguyện thi hành án thì cơ quan thi hành án cũng khơng cĩ các biện pháp hữu hiệu để buộc bên liên quan thi hành bản án hoặc nếu cĩ thì cũng rất chậm trễ.
- Do hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập, thiếu một hệ thống thơng tin tương xứng với nhu cầu thơng tin tín dụng của các ngân hàng. Các ngân hàng đua nhau mở
rộng tín dụng trong điều kiện mơi trường thơng tin tín dụng khơng cân xứng sẽ dẫn đến những khĩ khăn trong việc nhận diện, đo lường và kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng làm tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống ngân hàng.
- Do chức năng thanh tra, kiểm tra, giám sát của NHNN chưa phát huy được hiệu quả, chưa thể ngăn chặn và phịng ngừa các rủi ro tín dụng cĩ thể xảy ra tại các NHTM. Năng lực của các thanh tra viên, kiểm tra viên chưa đáp ứng được yêu cầu của
cơng việc hiện tại nên chất lượng của hoạt động thanh tra của ngân hàng chưa cao. Nội dung và phương pháp thanh tra, giám sát cịn mang nặng tính hình thức. Hoạt động của thanh tra ngân hàng cịn thụ động, chủ yếu là xử lý những vụ việc đã phát sinh, ít cĩ khả năng ngăn chặn, phịng ngừa rủi ro và những vi phạm cĩ khả năng xảy ra.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Các NHTM nĩi chung và VietinBank Khánh Hịa nĩi riêng hoạt động trong bối cảnh mơi trường kinh doanh nhiều biến động, cạnh tranh cao, khung pháp lý cịn nhiều bất cập, hệ thống thơng tin hỗ trợ cịn yếu kém, trình độ quản lý và nghiệp vụ mặc dù cĩ sự cải thiện nhưng chưa tương xứng với tốc độ phát triển nên hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng cĩ thể từ khách quan cũng cĩ thể từ chủ quan của người vay và ngân hàng cho vay. Bên cạnh những kết quả đạt được trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, VietinBank Khánh Hịa vẫn cịn nhiều mặt cịn hạn chế và tồn tại cần phải khắc phục để hồn thiện và nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng nhằm đáp ứng tốc độ tăng trưởng và mở rộng quy mơ tín dụng trong thời gian tới.
Từ những cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng được đề cập trong chương 1, kết hợp với việc nhận dạng và phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, cũng như khảo sát thực trạng về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank Khánh Hịa giai đoạn 2010 – 2013 ở chương 2, tiếp theo chương 3 sẽ đề xuất các giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank Khánh Hịa.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CN
KHÁNH HỊA