Ngân hàng về bản chất là một tổ chức tài chính trung gian với mục tiêu cuối cùng là lợi nhuân. Đây cũng là tiêu chí quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong giai đoạn 2011 – 2013, bối cảnh nền kinh tế Việt Nam chịu nhiều ảnh hưởng tiêu cực của nền kinh tế toàn cầu, đặc biệt là hàng loạt dự án đang trì trệ tại Thành phố Cần Thơ, cùng với việc biến động liên tục của lãi suất huy động và cho vay đã ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh của Ngân hàng. Trước những động thái đó, ban lãnh đạo và đội ngũ nhân viên Techcombank chi nhánh Cần Thơ đã không nừng nổ lực, phát huy tối đa mọi nguồn lực và đưa ra những chiến lược kinh doanh phù hợp với địa bàn Thành phố Cần Thơ. Với những nổ lực của mình, Techcombank Cần Thơ đã có kết quả kinh doanh đáng khích lê. Điều này sẽ được tìm hiểu cụ thể từ bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013:
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Techcombank Cần Thơ từ năm 2011 đến năm 2013 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Số tiền % Số tiền % 1.THU NHẬP 243.014 154.088 106.235 (88.926) (36,59) (47.853) (31,06) Thu nhập lãi 226.335 134.695 91.010 (91.640) (40,49) (43.685) (32,43) Thu nhập ngoài lãi 16.679 19.393 15.225 2.714 16,27 (4.168) (21,49) 2.CHI PHÍ 229.783 135.102 80.432 (94.681) (41,20) (54.670) (40,47) Chi phí lãi 194.262 102.790 64.598 (91.472) (47,09) (38.192) (37,16) Chi phí ngoài lãi 35.521 32.312 15.834 (3.209) (9,03) (16.478) (51,00) 3.LỢI NHUẬN 13.231 18.986 25.803 5.755 43,50 6.817 35,91
Nguồn: Phòng Dịch vụ khách hàng, Techcombank Cần Thơ, 2011 – 2013
Qua bảng 3.1 ta thấy thu nhập và chi phí trong giai đoạn đoạn 2011 đến 2013 có sự sụt giảm liên tục, nhưng lợi nhuân lại có xu hướng gia tăng đáng kể trong giai đoạn này.
3.3.1.1. Thu nhập
Thu nhập của Ngân hàng có sự sụt giảm liên tục từ năm 2011 đến 2013. Cụ thể, từ 243.014 triệu đồng trong năm 2011 giảm xuống còn 154.088 triệu đồng trong năm 2012, giảm 36,59% so với năm 2011. Đến năm 2013, thu nhập tiếp tục giảm xuống còn 106.235 triệu đồng, tương ứng giảm 31,06% so với năm 2012.
Từ hình 3.1 ta thấy thu nhập lãi chiếm tỷ trọng rất cao (trên 85%) trong tổng thu nhâp. Điều này chứng tỏ thu nhập chủ yếu của Ngân hàng là dựa vào hoạt động tín dụng. Năm 2012 ngành ngân hàng gặp phải nhiều thách thức trước những biến động của nền kinh tế thị trường. Nền kinh tế trên địa bàn Cần Thơ cũng phải đối mặt với tình trạng thị trường bất động sản đang ứ đọng, không tìm được đầu ra và tình trạng trì trệ trong kinh doanh. Chính vì thế công tác thẩm định cho vay của Techcombank Cần Thơ càng trở nên thận trọng và khắc khe hơn (doanh số cho vay năm 2012 giảm 20,79% so với năm 2011), chuyển trọng tâm sang cũng cố quản trị rủi ro, cũng cố chất lượng tín dụng. Trong năm 2011, tỷ lệ lạm phát tăng cao đáng báo động, nên mức lãi suất cho vay cũng ở mức cao để phù hợp với chính sách tiền tệ thắt chặt. Đến năm 2012 theo sự chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), Techcombank Cần Thơ cũng đã giảm lãi suất cho vay không quá 15% để giúp các doanh nghiệp trên địa bàn có thể dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn, tháo gỡ khó khăn. Chính những nguyên nhân đó đã làm cho thu nhập từ lãi của Techcombank
Cần Thơ từ 243.014 triệu đồng năm 2011 giảm 36,59%, xuống còn 154.088 triệu đồng trong năm 2012. Năm 2013, tiếp tục mục tiêu cũng cố rủi ro, chú trọng chất lượng tín dụng và xu hướng giảm của lãi suất cho vay, thu nhập từ lãi của Ngân hàng đã giảm xuống còn 106.235 triệu đồng, giảm 31,06% so với năm 2012.
Nguồn: Phòng Dịch vụ khách hàng, Techcombank Cần Thơ, 2011 - 2013
Hình 3.1 Cơ cấu thu nhập tại Techcombank Cần Thơ từ năm 2011 đến năm 2013
Nguồn thu thứ 2 đóng góp cho thu nhập của Ngân hàng là thu nhập ngoài lãi (gồm thu nhập từ hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối và thu nhập khác) chiếm không quá 15% tổng thu nhập của Ngân hàng trong giai đoạn 2011 đến 2013. Năm 2012 thị trường ngoại hối Việt Nam có những bước khởi sắc, tỷ giá USD/VNĐ cũng được duy trì ở mức ổn định và tình hình cung cầu ngoại tệ cũng khả quan hơn khi Việt Nam có xuất siêu trở lại sau 19 năm (kể từ 1993), thu nhập ngoài lãi của Techcombank Cần Thơ cũng có sư gia tăng, đạt 19.393 triệu đồng trong năm 2012, tăng 16,27% so với năm 2011. Đến năm 2013, Ngân hàng đã áp dụng những ưu đãi về phí dịch vụ cho khách hàng nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh với những đối thủ, thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng trong năm 2013 đạt 15.225 triệu đồng, đã giảm 21,49% so với năm 2012.
3.3.1.2. Chi phí
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chủ yếu mang lại thu nhập, bên cạnh đó cũng phát sinh những chi phí cho những hoạt động. Từ bảng 3.1 ta thấy chi phí của Ngân hàng có sự sụt giảm liên tiếp qua 3 năm. Chi phí của Techcombank Cần Thơ gồm chi phí lãi và chi phí ngoài lãi. Từ hình 3.2 ta thấy chi phí lãi chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí (khoảng 80%), tuy ở mức cao nhưng tỷ trọng của nó vẫn thấp hơn tỷ trọng của thu nhập lãi trong tổng thu nhập.
Nguồn: Phòng Dịch vụ khách hàng, Techcombank Cần Thơ, 2011 - 2013
Hình 3.2 Cơ cấu chi phí tại Techcombank Cần Thơ từ năm 2011 đến năm 2013
Năm 2012 chi phí của Ngân hàng là 135.102 triệu đồng, giảm 41,20% so với năm 2011, sự sụt giảm đáng kể này phần lớn là do sự sụt giảm trong chi phí lãi. Chi phí lãi năm 2012 là 102.790 triệu đồng, giảm 37,16% so với năm 2011. Ngày 11/06/2012, NHNN quyết định hạ lãi suất trần huy động vốn VNĐ xuống còn 9%/năm, giảm đáng kể so với lãi suất trần huy động năm 2011 (14%), mặc dù lượng vốn huy động của năm 2012 ở Techcombank Cần Thơ tăng 23,62% so với năm 2011 nhưng việc hạ lãi suất ở mức khá cao đã làm cho chi phí trả lãi của Ngân hàng giảm xuống. Chí phí ngoài lãi (gồm chi phí hoạt động, chi phí dịch vụ, chi phí kinh doanh ngoại hối) của Ngân hàng trong năm 2012 là 32.312 triệu đồng, giảm 9,03% so với năm 2011, nhưng chi phí này cũng ở mức khá cao (chiếm 24% trong tổng chi phí). Nguyên nhân là do trong năm 2012, Ngân hàng tập trung vào công tác quản trị rủi ro, bên cạnh đó Chi nhánh còn tập trung chú trọng vào công tác quản tuyển dụng và đào tạo thêm nguồn nhân sự mới phục vụ cho hoạt động tín dụng nhằm thúc đẩy sự phát triển trong hoạt động của Ngân hàng.
Bước sang năm 2013, chi phí của Chi nhánh là 80.432 triệu đồng, giảm 40,47% so với năm 2012. Trong đó cả chi phí lãi và chi phí ngoài lãi đều có sự sụt giảm đáng kể. Trong năm 2013, Theo Thông tư số 15/2013/TT-NHNN, lãi suất tối đa áp dụng đối với tiền gửi VNĐ có kỳ hạn từ 1 tháng đến dưới 6 tháng là 7,0%/năm. Cùng với việc lãi suất trần huy động vốn tiếp tục hạ và nguồn vốn huy động của Chi nhánh trong năm 2013 đã giảm 1,84% so với năm 2012, nên chi phí lãi của Ngân hàng đã giảm xuống còn 64.598 triệu đồng trong năm 2013, giảm 37,16% so với năm 2012. Chí phí ngoài lãi của Chi nhánh trong năm 2013 là 15.834 triệu đồng, giảm 51% so với năm 2012, đây là sự sụt giảm đáng kể, cho thấy công tác kiểm soát chi phí đang được Chi nhánh triển khai và thực hiện tốt, góp phần cho sự gia tăng về lợi nhuận.
3.3.1.3. Lợi nhuận
Dựa vào kết quả hoạt động kinh doanh của Techcombank Cần Thơ từ năm 2011 đến năm 2013, ta thấy được hiệu trong quá trình hoạt động của ngân hàng. Để thấy rõ hơn điều đó, ta dựa vào biểu đồ cột sau:
Nguồn: Phòng Dịch vụ khách hàng, Techcombank Cần Thơ, 2011 - 2013
Hình 3.3 Lợi nhuận tại Techcombank Cần Thơ từ năm 2011 đến năm 2013 Từ bảng 3.1 và hình 3.3, ta thấy được sự gia tăng liên tục về lợi nhuân của Techcomabank Cần Thơ. Năm 2011 với lợi nhuận là 13.231 triệu đồng thì sang năm 2012 lợi nhuận đã tăng 5.775 triệu đồng và đạt 18.986 triệu đồng (tương ứng tăng 43,50%). Đến năm 2013 lợi nhuận tiếp tục tăng và đạt 25.803 triệu đồng, tăng 6.817 triêu đồng (tương ứng tăng 35,91%) so với năm 2012. Trước những khó khăn trong nền kinh tế của Thành phố Cần Thơ trong giai đoạn 2011 – 2013 và những biến đổi liên tục của lãi suất huy động và cho vay đã gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động của các Tổ chức tín dung (TCTD) trên địa bàn Cần Thơ. Tuy nhiên, Techcombank Cần Thơ vẫn hoạt động rất hiệu quả và lợi nhuận tăng liên tục. Điều đó cho thấy sự nỗ lực của toàn thể Ngân hàng trước những khó khăn chung của nền kinh tế và những chiến lược kinh doanh đúng đắn, phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội của địa bàn. Ngân hàng đã có những biện pháp hữu hiệu trong việc kiểm soát chi phí và đa dạng hóa các sản phẩm của mình để phục tốt cho mọi nhu cầu của khách hàng. Bằng sự nổ lực của mình, Techcombank Cần Thơ đã tạo nên một thương hiệu uy tín, đúng với phương châm ” Giữ trọn niềm tin”.