LI MU
3.2.4.Nhóm gi i pháp nh m giám sát tín d nghi u qu
B ph n này c n ph i đ c ho t đ ng đ c l p v i ban lãnh đ o t i SCB, b o đ m tính đ c l p và khách quan trong công tác ki m tra ki m soát, đ ng th i hoàn thi n ph ng pháp ki m soát và ki m tra n i b theo chu n m c qu c t . Công tác
ki m tra ph i th c hi n th ng xuyên h n đ i v i các ho t đ ng tín d ng t i SCB, đ c bi t là các chi nhánh có d n l n; các kho n vay có giá tr l n c n ph i thông
qua b ph n ki m soát n i b , góp ph n h n ch r i ro. Ngoài ra, sau khi k t thúc n m tài chính, SCB c n thuê m t c quan ki m toán đ c l p bên ngoài đ th c hi n
81
ki m tra ho t đ ng tín d ng nh m đánh giá, rà soát các kho n cho vay. SCB c n
tri n khai mô hình ki m soát r i ro theo 3 vòng b o v :
- Vòng 1 - ki m soát n i b : SCB ti p t c rà soát và t ng c ng các ch t ki m soát trong các quy trình kinh doanh và t i các đ n v tr c ti p kinh doanh và các b ph n h tr v n hành;
- Vòng 2 - qu n lý r i ro: đ c th c hi n t i các đ n v qu n lý, g m qu n lý r i ro, pháp ch , các phòng ban – b ph n qu n lý gián ti p. Trong đó, các
Phòng qu n lý r i ro đ c t ng c ng vai trò qu n lý và là đ n v ch u trách nhi m chính, làm đ u m i ph i h p qu n lý, ki m tra ho t đ ng c a các đ n
v tr c ti p kinh doanh;
- Vòng 3 – ki m toán n i b : đ c th c hi n b i b ph n ki m toán n i b , th c hi n ch c n ng ki m soát r i ro đ c l p, không tham gia ho t đ ng tác nghi p và qu n lý đi u hành.
Mô hình 2.1: Mô hình ki m soát r i ro theo 03 vòng b o v
Vòng b o v th 3
BAN KI M SOÁT
Vòng b o v th 1
Vòng b o v th 2
CÁC PHÒNG BAN VÀ N V KINH DOANH
H I NG QU N TR KH I QU N LÝ R I RO PHÒNG QLRR TÍN D NG QU N LÝ R I RO KHU V C PHÒNG QLRR TH TR NG PHÒNG QLRR V N HÀNH KI M TOÁN N I B BAN I U HÀNH Phòng Pháp ch Tuân th I H I NG C ÔNG Y BAN R I RO Các phòng qu n lý nghip v
82
3.2.4.2. T ng c ng ki m tra, giám sát khách hàng sau khi cho vay
SCB c n t ng c ng h n n a vi c giám sát ki m tra s d ng v n. Trong m t
s tr ng h p, cán b th m đ nh đ ng ý cho vay v n v i m c đích phù h p v i quy
trình cho vay nh ng trong th c t ng i đi vay l i s d ng v n v i m c đích khác nh h ng đ n kh n ng tr n ho c s d ng sai m c đích. Do v y, SCB c n t ng c ng công tác ki m tra, ki m soát s d ng v n sau khi vay. Vi c ki m tra, giám
sát khách hàng sau khi cho vay c n chú tr ng m t s v n đ sau:
- Ki m tra vi c s d ng v n vay. Trên c s đó, đ i chi u v i m c vay v n và gi i ngân xem khách hàng có s d ng v n đúng m c đích nh ban đ u không;
- Ki m tra v tài s n b o đ m n vay, đ c bi t là các tài s n đ ng s n, tài s n
có xu h ng bi n đ i th ng xuyên;
- Ki m tra, giám sát tình hình th c hi n ph ng án/d án vay v n và quá trình luân chuy n v n;
- Ki m tra v tình hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh và tình hình tài chính c a khách hàng đ có bi n pháp thu h i n ho c h tr khách hàng k p th i; - Theo dõi, đôn đ c khách hàng thanh toán n đ y đ và đúng h n.
3.2.5. Gi i pháp v c c u t ch c
SCB c n chú tr ng, phân đnh rõ ch c n ng, nhi m v c a các Phòng/Ban, (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
n v, tránh ch ng chéo, làm gi m hi u qu công vi c. ng th i, h c h i các mô hình t ch c tiên ti n ho c có th thuê t v n h tr nh m h ng đ n hoàn thi n mô hình t ch c, giúp nâng cao hi u qu ho t đ ng s n su t kinh doanh. c bi t ng d ng các mô hình qu n lý r i ro tiên ti n trên th gi i.
Thành l p các Phòng/Ban còn khuy t đ đáp ng nhu c u cho công vi c.
Trong đó, đ i v i lnh v c tín d ng c n thành l p b ph n tái th m đnh khu v c. B ph n này s do Giám c khu v c qu n lý tr c ti p và chuyên trách vi c tái th m đ nh các h s thu c khu v c qu n lý. Tuy nhiên c ng c n qui đnh gi i h n tái th m đ nh và quy t đnh cho vay đ i v i b ph n này. i v i các h s v t
83
quy n thì b ph n này s có ý ki n tr c khi chuy n h s v Phòng Tái Th m nh H i s . Vi c thành l p b ph n khu v c này có nh ng u đi m sau:
- Giúp cho vi c trao đ i h s c a các n v nhanh chóng, ti t ki m đ c th i gian, chi phí...T đó, s gi i quy t nhanh chóng h s cho khách hàng;
- Cán b thu c khu v c này là nh ng ng i am hi u tình hình kinh t , xã h i
đ a ph ng nên có nh ng nh n đnh h s vay khách quan, tham m u cho
c p lãnh đ o, h n ch đ a ra các quy t đ nh c p tín d ng sai l m;
- D dàng ph i h p v i các n v trong vi c giám sát khách hàng sau cho vay nh m nhanh chóng đ a ra các gi i pháp x lý n k p th i;
- Ngoài ra, b ph n này còn tham m u tr c ti p cho các Phòng/Ban H i s trong vi c xây d ng danh m c cho vay phù h p v i t ng đ a ph ng.
3.2.6. Các gi i pháp khác
SCB c n có b ph n chuyên trách th c hi n phân lo i b n ch t c a t ng kho n
n đ có bi n pháp x lý thích h p nh chuy n thành v n góp c ph n, bán n các d
án kh thi nh ng dòng ti n thu v đang khó kh n trong ng n h n, ch ng khoán hóa
(ch ng khoán n ho c c phi u) trên c s có tài s n....
SCB c n hoàn thi n và nâng cao h th ng thông tin ngân hàng đ ph v cho
công tác th m đ nh tín d ng. Các thông tin này đòi h i ph i đ y đ , chính xác, c p
nh t kp th i, ph i đ t đ c yêu c u đ i v i qu n tr doanh nghi p, đó là thông tin xuyên su t t trên xu ng d i, t d i lên trên.
3.3. xu t - ki n ngh đ i v i Chính ph , các B Ngành có liên quan và Ngân
hàng Nhà n c
3.3.1. i v i Chính ph , các B Ngành có liên quan
3.3.1.1. Chính ph ti p t c có bi n pháp n đ nh tình hình kinh t v mô
Tr c nh ng khó kh n c a n n kinh t trong th i gian qua các doanh nghi p đã ph i o n mình ch ng ch i v i l m phát cao và b t n kinh t v mô. Bi u hi n rõ nh t là các doanh nghi p ph i thu h p s n xu t, ho t đ ng c m ch ng, ch u ch p nh n l i nhu n th p h n th m chí là l , m t s doanh nghi p r i vào phá s n… K t
84
qu là các doanh nghi p g p khó kh n trong vi c thanh toán n cho các ngân hàng và t t y u n quá h n t i các ngân hàng gia t ng, ch t l ng tín d ng suy gi m.
Kinh t v mô có n đ nh thì m i t o môi tr ng thu n l i cho các doanh
nghi p ho t đ ng. Có môi tr ng kinh t thu n l i, giúp các doanh nghi p an tâm h n trong s n xu t kinh doanh, t đó gi i quy t đ c các “c c n quá h n” cho các
ngân hàng, giúp các ngân hàng nâng cao đ c ch t l ng tín d ng. Do v y, trong th i gian t i, Chính ph c n có bi n pháp n đ nh kinh t v mô m t cách lâu dài và b n v ng đ không nh ng giúp các doanh nghi pcó đi u ki n phát tri n t t h n, mà còn có th ho ch đ nh đ c các chi n l c kinh doanh m t cách lâu dài và b n
v ng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3.3.1.2. Hoàn thi n h th ng pháp lu t
C n rà soát l i các v n b n ch ng chéo, thi u đ ng b , không còn phù h p v i
th c t đ h th ng các v n b n c a ngành có tính pháp lý cao h n.
Hoàn thi n h n n a các quy đ nh liên quan đ n b o đ m ti n vay, đ khi ngân
hàng th c hi n đ y đ các th t c liên quan đ n vi c nh n tài s n b o đ m thì có th x lý n và thu h i n nhanh chóng, ch ng h nnh qui đ nh c th h n t i kho n 3 đi u 130 lu t đ t đai cho tr ng h p đ n ph ng chuy nnh ng quy n s d ng đ t đã th ch p đ các c quan h u quan có c s pháp lý h tr ngân hàng kp th i.
Vi c x lý tài s n b o đ m đ thu h i n qua con đ ng kh i ki n hi n nay đang g p nhi u khó kh n và th i gian kéo dài do c ch ph i qua nhi u giai đo n.
đ y nhanh vi c x lý thu h i n và gi m thi u chi phí, Chính ph c n hoàn thi n
quy trình x lý TSB t khâu đ u giá đ n khâu thi hành án, rút ng n th i gian gi i
quy t h s c ng nh khuy n khích giao d ch tho thu n đúng lu t. Tr ng h p thi hành án, c n có s ph i h p và h tr ch t ch các c quan thi hành án liên quan
b ng các quy đ nh c th .
3.3.1.3. Nâng t m c a Công ty mua bán n và tài s n t n đ ng doanh nghi p
(DATC)
Ho t đ ng c a công ty DATC là mua l i các kho n n c a các doanh nghi p đ x lý sau đó bán l i các kho n n này. Trong th i gian qua, v i kinh nghi m và
85
mô hình c a mình, DATC đã đ t đ c hi u qu nh t đ nh v i vi c mua n c c u
ho t đ ng c a 72 doanh nghi p g m 44 doanh nghi p đã hoàn t t và 28 doanh nghi p đang ti n hành tri n khai v i giá tr các kho n n theo s sách k toán h n
6.256 t đ ng, giá tr mua n là h n 1.640 t đ ng.
Các kho n n x u c a các ngân hàng là doanh nghi p. Do đó, v i vai trò ch c n ng c a mình, DATC mua các kho n n c a các doanh nghi p thì c ng đ ng ngh a
là góp ph n làm gi m các kho n n x u t i các ngân hàng, nâng cao ch t l ng tín
d ng.
Hi n t i, ch t l ng tín d ng t i các ngân hàng t ng đ i x u, trong đó có
SCB. V i nh ng thành qu đã đ t đ c trong th i gian qua, B tài chính c n xem xét nâng c p DATC thành t ng công ty l n m nh c v n ng l c tài chính, nhân l c và c ch v n hành hoàn ch nh đ x lý càng s m càng t t các kho n n x u c a
các ngân hàng. Khi đã có đ nh ng đi u ki n trên, NHNN c n đ a ra m t lo t các
bi n pháp nh yêu c u t t c các TCTD duy trì n x u d i m c an toàn. B t k
TCTD nào có n x u v t m c đ cho phép ph i bán ho c chuy n giao n x u cho DATC ho c h n ch m t s ho t đ ng cho đ n khi x lý đ c n x u, gi m t l n
x u xu ng m c ch p nh n đ c đ đ m b o an toàn c h th ng tài chính ngân hàng.
3.3.1.4. Các ki n ngh khác
- đ m b o tính minh b ch, chính xác trong báo cáo tài chính c a các doanh nghi p nh m t o c s tin c y cho các ngân hàng, B tài chính c n ban hành
qui đnh c th ch đ ki m toán b t bu c đ i v i t t c các doanh nghi p, ch ng h n vi c xây d ng quy đnh b t bu c ki m toán doanh nghi p d a theo các tiêu chí s n m ho t đ ng, qui mô v v n c a doanh nghi p…
- B tài chính nghiên c u đ trong tr ng h p c n thi t s xây d ng ph ng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
án trình Qu c h i xem xét, quy t đnh gi m thu thu nh p cho ho t đ ng mua bán n x u di n ra trong th i t ng n m.
- Các B , ngành tri n khai đ ng b các gi i pháp tháo g khó kh n cho s n xu t kinh doanh, h tr th tr ng theo Ngh quy t s 13/NQ-CP ngày
86
10/5/2012 c a Chính ph , trong đó bên c nh các gi i pháp mi n, gi m thu , giãn th i h n n p thu c n có gi i pháp h u hi u đ y nhanh vi c tiêu th hàng hóa, gi m l ng hàng t n kho và kích thích đ u t , tiêu dùng trong n c.
- Các B , ngành và đ a ph ng có gi i pháp kh n tr ng h tr th tr ng b t
đ ng s n ph c h i nhanh, qu n lý ch t ch và b o đ m th tr ng này phát tri n lành m nh, m t m t giúp các doanh nghi p trong ngành gi m b t khó
kh n, m t khác gián ti p thúc đ y các ngành khác phát tri n nh xây d ng…
3.4.2. i v i Ngân hàng Nhà N c
3.4.2.1. V công tác thanh tra, giám sát
T ng c ng hi u qu , hi u l c công tác thanh tra, giám sát ngân hàng đ b o đ m các TCTD tuân th đúng các quy đ nh v ho t đ ng ngân hàng, đ c bi t là quy
đ nh v c p tín d ng, phân lo i n , trích l p d phòng r i ro và quy đ nh v an toàn ho t đ ng tín d ng. th c hi n đi u này thanh tra NHNN c n ph i nâng cao ch t l ng thanh tra. Theo đó, c n t p trung t ng c ng nh ng cán b có trình đ chuyên môn gi i, có kinh nghi m công tác trong ngân hàng và có ph m ch t đ o đ c t t,
chú tr ng đ n v n đ đào t o và đào t o l i ngu n nhân l c, đ c bi t coi tr ng đào t o các ki n th c, k n ng v nghi p v .
Thanh tra NHNN c n ph i ph i h p ch t ch gi a hai ph ng th c thanh tra là giám sát t xa và thanh tra t i ch . Giám sát t xa cung c p thông tin cho thanh tra
t i ch , giám sát theo dõi các TCTD m t cách th ng xuyên gi a các k thanh tra
t i ch …Còn thành tra t i ch s ki m toán các thông tin đ u vào c a giám sát t xa, đ ng th i ki m tra vi c th c hi n các ki n ngh qua giám sát t xa. v n hành t t c ch ph i h p này c n ph i quy đ nh rõ ch c n ng, nhi m v , ph m vi c a
t ng ph ng th c sao cho thông tin đ u ra c a b ph n này là đ u vào c a b ph n kia và ng c l i. Vi c quy đ nh thành hai b ph n là đ có đi u ki n chuyên môn hóa v k n ng, nh ng ph i th ng nh t trong m t công ngh thanh tra ngân hàng.
87
3.4.2.2. Nâng cao ch t l ng công tác thông tin tín d ng
M c dù có nhi u l i th là t ch c c a NHNN, th c hi n ch c n ng cung c p
thông tin tín d ng cho các NHTM, TCTD khác và doanh nghi p có thu phí, tuy