Vietinbank cần nhanh chóng yêu cầu các phòng ban, các chi nhánh thực hiện việc thống kê và phân loại nợ xấu theo ngành nghề, khu vực, thời hạn món vay, loại hình doanh nghiệp, Ầ
Việc thống kê này sẽ giúp cho ngân hàng phần nào ựó tìm ra nguyên nhân cho việc hình thành các món nợ xấu. Qua ựó, giúp ựỡ công tác dự báo và phân tắch, nhằm ựưa ra các quyết ựịnh về hạn chế cho vay, tăng trưởng tắn dụng và các dự báo liên quan khác. 3.3.1.7. Hoàn thiện công tác xử lý nợ xấu.
Trong xử lý nợ xấu, theo tôi cần thực hiện các bước tuần tự và thận trọng cần thiết, không nên nóng vội mà làm xấu ựi những mối quan hệ ựã ựược thiết lập với khách hàng, ựặc biệt là các khách hàng truyền thống, cụ thể:
- Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo ựảm, thái ựộ của khách hàng: phân tắch về khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức ựộ trả nợ, sự hợp tác của khách hàng; tình trạng và khả năng xử lý tài sản bảo ựảm.
- Lựa chọn phương pháp xử lý: Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần áp dụng phù hợp với ựặc thù của từng khách hàng và khả năng của từng Chi nhánh, ựảm bảo hiệu quả cao với chi phắ hợp lý.
Với thực trạng nợ xấu của các ngân hàng thưong mại nói chung và tại Vietinbank nói riêng ở thời ựiểm hiện tại là ựang có dấu hiệu gia tăng số lượng nợ xấu, ựặc biệt là trong hoàn cảnh nền kinh tế ựang khó khăn như hiện nay. Bên cạnh ựó, nếu phân loại nợ xấu theo ựiều 7 của Quyết ựịnh 493/NHNN hay xa hơn là theo chuẩn mực quốc tế thì số nợ xấu thực tế sẽ còn tăng lên nhiều.
Vì vậy, Vietinbank cần phải nhanh chóng nghiên cứu và ựưa vào ứng dụng các hình thức xử lý nợ xấu có tắnh tiên tiến, áp dụng hiệu quả với một lượng lớn nợ xấu phát sinh. a/ Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm ựối với các khoản nợ xấu phát sinh.
Các khoản nợ quá hạn, nợ xấu xảy ra có rất nhiều nguyên nhân từ môi trường kinh doanh, ựến những rủi ro về phắa khách hàng và cả những yếu kém chủ quan về phắa ngân hàng cho vay. Riêng các nguyên nhân chủ quan về phắa ngân hàng dẫn ựến nợ xấu thì hầu hết bắt nguồn từ công tác thẩm ựịnh, kiểm soát tắn dụng. Vì vậy, ựể ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, Vietinbank nên xây dựng cho mình một hệ thống cảnh báo sớm ựối với các khoản nợ xấu phát sinh.
Hiện nay, Vietinbank ựang thực hiện việc phân loại nợ theo quyết ựịnh 493 của Ngân hàng Nhà Nước với 5 nhóm nợ có mức ựội rủi ro tăng dần, trong ựó nhóm 1 là nợ ựủ tiêu chuẩn, nhóm 2 là nợ cần chú ý và nhóm 3, 4, 5 là nợ xấu. để nợ vay tại ngân hàng không bị chuyển sang các nhóm nợ xấu, chúng ta cần phải thiết lập hệ thống cảnh báo ngay từ khi các món nợ có dấu hiệu không ựược Ộbình thườngỢ mà ựặc biệt chú ý ựó là nợ thuộc nhóm 2. đối với nhóm nợ này cần phải sớm phân tắch tìm nguyên nhân và có biện pháp, không ựể kéo dài thời gian quá hạn dễ dẫn ựến nguy cơ nợ xấu. đó là chưa nói ựến việc phân tắch ựịnh tắnh về khả năng trả nợ bị suy giảm, ước lượng mức ựộ tổn thất giá trị nợ gốc ựể phân vào nhóm nợ 2. Chắnh vì vậy, việc phân loại nợ phải ựược thực hiện tự ựộng hóa một cách minh bạch trên phần mềm quản lý nợ toàn hệ thống ựể cho nợ quá hạn phản ánh trung thực trên hồ sơ quản lý món vay và cân ựối kế toán.
tiếp và thu thập thông tin về khách hàng ựể giải ựáp ngay câu hỏi: Nguyên nhân nào dẫn ựến khách hàng chậm trả lãi và/hoặc gốc. Nguyên nhân trực tiếp: do lỗ một thương vụ, do công nợ không thu ựược, do mất một phần thị trường, do sản phẩm hỏng không bán ựược, do lừa ựảo,Ầ hay nguyên nhân sâu xa: do thiếu vốn chủ sở hữu, lỗ kéo dài, dòng ngân quỹ âm, ựầu tư tràn lan, sử dụng vốn sai mục ựắch, dự án kém hiệu quả, mất thị trường ựầu vào, ựầu ra, năng lực quản lý yếu kém, Ầ Ngoài ra ngân hàng cũng cần lưu ý phòng ngừa thủ thuật vay ựáo hạn nợ, phải tìm hiểu và xem xét thực tế nguồn trả nợ là từ ựâu. Nếu khoản nợ nhóm 2 quá hạn ựược khắc phục không quá 30 ngày, nguồn trả nợ thực chất từ chu chuyển vốn kinh doanh lành mạnh thì có thể yên tâm về tình hình tài chắnh của khách hàng. Ngược lại, nếu việc chậm trả lãi/gốc ựược xác ựịnh là có dấu hiệu bất ổn trong kinh doanh thì rõ ràng không phải là chậm trả tạm thời mà sẽ có nguy cơ mất khả năng thanh toán nếu ngân hàng không có biện pháp xử lý kịp thời. Lúc này, việc phát hiện cảnh báo sớm sẽ có tác ựộng tắch cực cho cả hai bên (khách hàng vay lẫn ngân hàng cho vay) ựể còn kịp thời gian tìm cách khắc phục hay chắ ắt cũng không dấn sâu vào những khó khăn nhiều hơn nữa. Nếu việc quá hạn do mất khả năng thanh toán nhất thời vì tình hình công nợ hay thua lỗ một lô hàng nào ựấy thì lúc này những cảnh báo hay tư vấn từ phắa ngân hàng là rất cần thiết giúp cho khách hàng có ựịnh hướng kinh doanh tốt hơn phù hợp với tình hình thị trường, qua ựó phục hồi khả năng thanh toán nợ vay cho ngân hàng. Còn nếu nợ quá hạn do những khó khăn về tài chắnh sâu xa thì việc cảnh báo sớm cũng giúp cho cả hai bên cùng thông ựạt lẫn nhau về giải pháp trả nợ, thống nhất lộ trình xử lý nợ toàn diện. Riêng về phắa ngân hàng cần xây dựng sẵn một ma trận xử lý tắn dụng hợp lý tùy vào chuyển biến của tình hình thực tế.
Với việc phân loại nợ nhóm 2 là "nhóm nợ cần chú ý" cho nên nó ựược xem như là một "nhiệt kế" ựo lường và cảnh báo sớm mức ựộ rủi ro tắn dụng tại ngân hàng. Cho dù món vay lớn hay nhỏ, cho vay doanh nghiệp hay tư nhân, quốc doanh hay ngoài quốc doanh, cho vay có tài sản hay không có tài sản thì khả năng phát sinh nợ nhóm 2, nguy cơ chuyển từ nợ nhóm 2 sang nợ xấu là hết sức tiềm ẩn ựối với ngân hàng. Việc xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm ựối với các khoản nợ xấu phát sinh cần ựược ựặt biệt quan tâm. Hệ thống này phải bao gồm các thủ tục và quy trình thắch hợp ựể xây dựng một hệ thống cảnh báo toàn diện, bao gồm các yếu tố cơ bản, trong ựó tắnh ựầy ựủ, cập nhật và
chắnh xác của thông tin là yếu tố then chốt.
b/ Triển khai và thực hiện việc mua bán nợ trong toàn hệ thống.
Việc nhanh chóng ựưa công ty quản lý nợ và khai thác tài sản AMC của Vietinbank ựi vào hoạt ựộng sẽ giúp việc xử lý nợ xấu tại các chi nhánh trở nên chuyên nghiệp hơn, bên cạnh ựó còn giải phóng thời gian cho các cán bộ phòng khách hàng.
Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản sẽ thực hiện các nhiệm vụ sau:
- Tiếp nhận, quản lý các khoản nợ tồn ựọng và tài sản bảo ựảm nợ vay liên quan ựến các khoản nợ ựể xử lý, thu hồi vốn nhanh nhất.
- Hoàn thiện hồ sơ có liên quan ựến các khoản nợ theo quy ựịnh của pháp luật trình các cơ quan có thẩm quyền cho phép ngân hàng xóa nợ cho khách hàng.
- Chủ ựộng bán các tài sản bảo ựảm nợ vay thuộc quyền ựịnh ựoạt của ngân hàng thương mại theo giá thị trường.
- Cơ cấu lại nợ tồn ựọng.
- Xử lý tài sản bảo ựảm nợ vay.
- Phát triển AMC thành một công ty ựa năng, bên cạnh hoạt ựộng thu hồi nợ còn thực hiện các hoạt ựộng khác như môi giới mua bán bất ựộng sản hay tư vấn trong việc tái cơ cấu doanh nghiệp. Như vậy sẽ tạo ựiều kiện cho công ty trong việc vừa bảo ựảm thu hồi nợ ựồng thời lại tạo thêm thu nhập, giảm gánh nặng chi phắ cho ngân hàng.
Hiện nay, Vietinbank thường bán các khoản nợ khó ựòi cho Công ty mua bán nợ của Bộ Tài Chắnh hoặc Công ty Quản lý và Khi thác tài sản của Vietinbank. Tuy nhiên, hiện nay dịch vụ chưa phổ biến, nên cần có nhiều ựơn vị, tổ chức có chức năng kinh doanh dịch vụ này, tạo nên sự cạnh tranh lành mạnh giúp cho các ngân hàng giảm thiểu rủi ro và thiệt hại trong khâu xử lý tài sản thu hồi nợ.
c/ Nghiên cứu và ứng dụng biện pháp chứng khoán hoá các khoản nợ xấu.
Ở ựây, tôi ựặt mục tiêu nghiên cứu lên hàng ựầu bởi ựây là một kỹ thuật mới không những ựối với Việt Nam mà còn ựối với cả thế giới (phương pháp này thực sự ựược ứng dụng và phổ biến ở Mỹ vào ựầu những năm 90). Bên cạnh ựó, ựang có sự bàn cãi xung
quanh việc liệu các chứng khoán có nguồn gốc là các món nợ xấu có thực sự là an toàn cho hệ thống kinh tế hay không.
đồng thời, ựể có thể chứng khoán hóa ựược các món nợ xấu của mình, ngân hàng phát hành cần có một lượng nợ xấu ựủ lớn, chia thành các gói có ựặc tắnh tương ựồng. Bên cạnh ựó là sự khó khăn do chưa có hành lang pháp lý ở Việt Nam và thị trường chứng khoán của chúng ta chưa ựủ mức phát triển ựể có thể bán các chứng khoán có gốc là các khoản nợ xấu một cách thuận lợi
Tuy khó khăn như vậy nhưng phương pháp này là rất hiện ựại và có rất nhiều lợi ắch cho ngân hàng, bởi vì thông qua ựó mà ngân hàng có thể rút ngắn ựược thời gian xử lý nợ xấu, tăng khả năng thanh khoản của tài sản, cung cấp một phương tiện tài trợ mới, giảm ựược các chi phắ có tắnh chất thuế cũng như tăng thu nhập từ thuế.
3.3.2. Hoàn thiện và nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro.
để sử dụng nguồn vốn huy ựộng có hiệu quả và ựảm bảo tắnh an toàn, lành mạnh trong hoạt ựộng cấp tắn dụng, cần xây dựng một mô hình quản lý rủi ro tắn dụng phù hợp với Vietinbank. Trên cơ sở những nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu và ựặc thù hoạt ựộng tắn dụng cho vay tại Vietinbank, những ựịnh hướng có thể áp dụng trong xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tắn dụng như sau:
Ớ Phân ựịnh rõ chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý của bộ phận quan
hệ khách hàng, quản lý rủi ro tắn dụng và quản lý nợ.
Ớ Tiêu chuẩn hóa cán bộ theo dõi quản lý rủi ro tắn dụng ựể ựáp ứng các yêu
cầu của nguyên tắc Basel, theo ựó, cần xây dựng ựội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tắn dụng có kinh nghiệm, kiến thức và khả năng nhanh nhạy khi xem xét, ựánh giá các ựề xuất tắn dụng.
Ớ Xây dựng cơ chế trao ựổi thông tin hiệu quả, ựảm bảo sự liên lạc thường
xuyên, liên tục và cập nhật kịp thời các thông tin trọng yếu giữa các bộ phận chức năng trong hoạt ựộng cấp tắn dụng.
Ớ Nâng cao tắnh thực tiễn và khả năng ựánh giá chắnh xác của hệ thống xếp
hạng tắn dụng nội bộ, thực hiện xếp hạng tắn dụng theo ựịnh kỳ và duy trì một cách liên tục ựể làm cơ sở trong xây dựng chắnh sách khách hàng về
giới hạn tắn dụng, áp dụng hình thức bảo ựảm tiền vay thắch hợp, các ựịnh hướng tắn dụng với từng khách hàng khác nhau.
3.3.3. Các giải pháp về hệ thống thông tin.
Vietinbank nên hình thành và xây dựng các thông tin tắn dụng thành hệ thống, theo mô hình trung tâm thông tin tắn dụng (CIC) của riêng ngân hàng, trung tâm sẽ tạo lập kho dữ liệu về các doanh nghiệp vay vốn cũng như xây dựng ựánh giá về các ngành sản xuất kinh doanh, làm cơ sở trong phân tắch tắn dụng. Bên cạnh việc phản ánh thực trạng thì hệ thống thông tin này phải có tắnh dự báo, ựưa ra các giải pháp phòng ngừa và phản ánh ựược ựặc thù tình hình kinh tế xã hội tại ựịa phương. Việc xây dựng này sẽ dựa trên:
- Nguồn thông tin về khách hàng mà ngân hàng tự thu thập ựược
- Nguồn thông tin từ các trung tâm thông tin tắn dụng (Hiện nay có trung tâm thông tin tắn dụng của NHNN và 3 trung tâm thông tin tắn dụng tư nhân).
- Nguồn thông tin có ựược từ sự trao ựổi thông tin với các ngân hàng khác
Bên cạnh ựó, theo tôi thì hệ thống này nên ở dưới dạng mở ựể kết nối với hệ thống các ngân hàng khác.
Hệ thống sẽ sử dụng các mô hình hoặc các công cụ, phần mềm ựể phân tắch dữ liệu một cách khoa học và cho ra các dự báo cho tương lai.
3.3.4. Các giải pháp về nguồn nhân lực.
Việc phát hiện, ựánh giá và hạn chế kịp thời những khoản nợ xấu hay là nguyên nhân gây ra nợ xấu ựều có yếu tố quyết ựịnh là nhân viên ngân hàng. Khả năng kiểm soát và phòng ngừa các rủi ro từ thiên tai, ựịch họa, những rủi ro hệ thống không thể ựa dạng hóa ựược thuộc về bản chất gắn liền với mỗi ngành nghề kinh doanh nhất ựịnh là rất hạn chế, vì vậy chỉ có thể nâng cao hiệu quả của quản trị rủi ro tắn dụng bằng cách sử dụng con người là yếu tố tiên quyết trong vận hành cơ chế quản lý nợ xấu một cách hiệu quả. Một mô hình quản lý nợ xấu có hoàn hảo, một quy trình cấp tắn dụng có chặt chẽ ựến mấy nhưng những con người cụ thể ựể vận hành mô hình ựó bị hạn chế về năng lực hoặc không ựáp ứng ựược các yêu cầu về ựạo ựức thì sự thiệt hại, tổn thất cho ngân hàng vẫn xảy ra, thậm chắ là rất nặng nề. Do ựó, các giải pháp về nhân sự giữ một vai trò cốt yếu trong xây
dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tắn dụng. Một số nội dung mà tôi ựưa ra kiến nghị cho Vietinbank Ờ CN đồng Nai trong việc này là:
- Lựa chọn những cán bộ có năng lực, có trình ựộ chuyên môn và ựạo ựức tốt ựể bố trắ vào bộ phận tắn dụng. Trong các công việc ngân hàng, tắn dụng là một nghề ựòi hỏi phải có năng lực về phân tắch, ựánh giá, tắnh chịu trách nhiệm rất cao và luôn có những cạm bẫy nên cần có bản lĩnh và ựạo ựức nghề nghiệp. Do ựó cần tiêu chuẩn hóa cán bộ hoạt ựộng tắn dụng theo các tiêu chắ chuyên môn, ựạo ựức rõ ràng, làm cơ sở ựể chuẩn hóa và nâng cao chất lượng của ựội ngũ cán bộ làm việc trong một môi trường ựầy rủi ro. đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, ựáp ứng các yêu cầu về mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh của ngân hàng trong tương lai.
- Bố trắ ựủ và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng quá tải cho cán bộ ựể ựảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán bộ có ựủ thời gian nghiên cứu, thẩm ựịnh và kiểm tra giám sát các khoản vay một cách có hiệu quả.
- Tăng cường công tác ựào tạo, tái ựào ựạo, thực hiện ựào tạo ựịnh kỳ và thường xuyên ựể nâng cao trình ựộ kiến thức cũng như khả năng vận dụng những kinh nghiệm, kỹ thuật mới trong thẩm ựịnh tắn dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tắn dụng. đào tạo phải theo ựúng ựịnh hướng, chú trọng ựào tạo ngắn hạn theo các chuyên ựề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, ựào tạo nâng cao cho các cán bộ chủ chốt và ựã ựược quy hoạch ựể xây dựng bộ khung cho sự phát triển ổn ựịnh và vững chắc sau này.