6. Tổng quan tài liệu tham khảo
3.1.CÁC CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆN
3.1.1. Định hướng tín dụng MB ĐăkLăk.
Định hướng phát triển tín dụng gắn với chất lượng tín dụng. Chất lượng tín dụng là trọng tâm ưu tiên. Một mặt tập trung cơng tác rà sốt, thu hồi nợ xấu, nợ quá hạn lành mạnh danh mục tín dụng. Mặt khác, thực hiện trích lập đầy đủ dự phịng đảm bảo nguồn tài chính sẵn sàng bù đắp các rủi ro cĩ khả năng phát sinh. Mục tiêu tăng trưởng tín dụng trong năm 2015 là phát triển quy mơ dư nợ đạt tốc độ tăng trưởng 15%.
Chất lượng tín dụng là trọng tâm ưu tiên. Tăng trưởng tín dụng trên nguyên tắc chọn lọc, an tồn, hiệu quả đảm bảo danh mục tín dụng hợp lý, phù hợp. Các quyết định cấp tín đụng được cân nhắc thận trọng trên phương diện cân đối giữa thu nhập và rủi ro. Bên cạnh mục tiêu tăng trưởng tín dụng, chi nhánh tập trung ưu tiên nguồn lực xử lý và thu hồi nợ xấu.
Tăng trưởng tín dụng đi đơi với cơng tác huy động vốn để đảm bảo việc phát triển kinh doanh bền vững, việc cấp tín dụng cho khách hàng bám sát chỉ tiêu huy động vốn.
- Định hướng về giải pháp phát triển tín dụng:
+ Chủ động xây dựng các gĩi tín dụng ưu đãi theo phân từng phân khúc khách hàng để tăng khả năng cạnh tranh đối với các ngân hàng khác trên địa bàn. Thực hiện phân khúc khách hàng theo các tiêu chí về lĩnh vực, quy mơ, từ đĩ đưa ra các chính sách riêng á dụng đối với từng phân khúc khách hàng, từ đĩ nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng.
+ Khai thác tối ưu nguồn lực của khách hàng thơng qua việc cung cấp các sản phẩm trọn gĩi trên nền tảng phân phối đa kênh. Dựa trên số lượng khách hàng hiện cĩ, MB định hướng khai thác các khách hàng là đối tác đầu vào và đầu ra của khách hàng này, một chuỗi khách hàng được phát triển theo mơ hình xương cá, nâng cao khả năng tìm kiếm khách hàng.
+ Khai thác sâu khách hàng tốt, hiện hữu. Việc tìm kiếm khách hàng mới là vấn đề ưu tiên, bên cạnh đĩ phải khai thác nhiều hơn nữa các nhu cầu từ các khách hàng hiện tại, cung cấp các sản phẩm đáp ứng tất cả các nhu cầu của khách hàng, xây dựng các chính sách ưu đãi, chăm sĩc khách hàng cũ, nhằm tăng trưởng tín dụng một cách bền vững.
+ Xây dựng hệ thống các đối tượng khách hàng ưu tiên phát triển và cĩ những chính sách ưu đãi áp dụng để thu hút các đối tượng khách hàng này.
+ Tận dụng mối quan hệ để phát triển tín dụng đối với các đối tác là các đơn vị thuộc Bộ quốc phịng, bộ cơng an, bộ y tế, Viettel và các đối tác đầu vào, đầu ra cĩ quan hệ với các đơn vị này.
- Định hướng về giải pháp chất lượng tín dụng:
+ Tăng cường cơng tác giám sát chất lượng tín dụng từ xa, phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, đưa ra các cảnh báo kịp thời, hiệu quả. Hội sở sẽ sát sao hơn nữa trong việc quản lý danh mục tín dụng tại chi nhánh, nhận diện kịp thời các dấu hiệu rủi ro trong danh mục tín dụng, từ đĩ cảnh báo kịp thời cho chi nhánh để cĩ các biện pháp quản lý khách hàng hiệu quả hơn.
+ Tổ chức chỉ đạo xuyên suốt cơng tác kiểm tra tình hình thực tế để nắm vững thực trạng tài chính, năng lực kinh doanh, tài sản đảm bảo và những khĩ khăn thực sự của khách hàng. Xây dựng và triển khai các giải pháp phù hợp với từng khách hàng, hạn chế thấp nhất phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn, đồng hành hỗ trợ khách hàng vượt qua giai đoạn khủng hoảng.
hoạt, cĩ các biện pháp xử lý nhanh chĩng trước các khoản vay phát sinh nợ quá hạn, áp dụng đồng bộ các biện pháp xử lý và thu hồi nợ phù hợp.
+ Tình trạng lãi treo của chi nhánh đang trong tình trạng báo động, thực hiện tập trung thu các khoản lãi treo, lãi phạt, thường xuyên đơn đốc thu hồi nợ, các trường hợp nợ treo kéo dài, thực hiện ngay các biện pháp xử lý thu hồi nợ một cách kịp thời.
+ Thực hiện trích lập dự phịng theo đúng quy định, đảm bảo nguồn tài chính dự phịng đầy đủ cho những tổn thất cĩ thể xảy ra.
3.1.2. Dự báo các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt trong thời gian tới. thời gian tới.
- Nhĩm các nhân tố bên trong của NHTM:
+ Chính sách tín dụng: chính sách tín dụng của MB đối với doanh nghiệp chưa được chặt chẽ, cịn nhiều chính sách lỏng lẻo trong cho vay. Nhận biết được vấn đề này, dự báo MB sẽ cĩ những thay đổi chính sách trong thời gian tới để đảm bảo phát triển tín dụng an tồn hơn.
+ Quy trình quản trị rủi ro: Cơng tác nhận dạng và đo lường rủi ro tại MB ĐăkLăk chưa được thể hiện rõ nét và chưa phát huy được vai trị quan trọng trong quy trình quản trị rủi ro tại đơn vị. Chính vì vậy, ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt rủi ro chưa đem lại hiệu quả tốt. Với mơ hình quy trình quản trị rủi ro như hiện nay tại MB ĐăkLăk, dự báo tình trạng nợ xấu v n chưa thể kiểm sốt tốt, tỷ lệ nợ xấu v n ngày càng tăng cao.
+ Nhân sự: Quản lý rủi ro là một cơng việc liên quan đến nhiều lĩnh vực chuyên mơn nghiệp vụ nên địi hỏi phải cĩ một đội ngũ chuyên gia giỏi về nhiều mặt. Theo đĩ, MB sẽ khơng ngừng nâng cao nguồn lực con người, cĩ những chiến lược, biện pháp để nâng cao hơn nữa trình độ chuyên mơn của nhân viên. Vấn đề năng lực nhân sự ngày càng được cải thiện sẽ gĩp phần nâng cao chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
+ Cơng nghệ: Liên tục nâng cấp cải thiện hệ thống cơ sở hạ tầng, cơng nghệ thơng tin. Từ đĩ cĩ thể cung cấp kịp thời chính xác các thơng tin theo yêu cầu cũng như phần mềm hỗ trợ sẽ gĩp phần rất nhiều trong việc quản lý hồ sơ khách hàng, cập nhật thơng tin, cho phép ngân hàng theo dõi, tìm hiểu thơng tin về khách hàng dễ dàng, thuận lợi hơn. Thơng qua đĩ, ngân hàng cĩ thể kiểm sốt rủi ro một cách hiệu quả, tiết kiệm hơn.
- Nhĩm các nhân tố bên ngồi của NHTM:
+ Mơi trường kinh tế -xã hội: thiếu ổn định, nền kinh tế v n cịn chịu ảnh hưởng của suy thối nên hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp v n cịn nhiều khĩ khăn, chính vì vậy nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp giảm sút. NHNN đã đang và sẽ điều hành chính sách tiền tệ thận trọng, linh hoạt, chủ động nhằm giảm lạm phát, giảm mặt bằng lãi suất, ổn định lãi suất, ổn định tỷ giá, quản lý thị trường vàng, ổn định kinh tế vĩ mơ, tạo điều kiện thuận lợi cho mơi trường kinh doanh của DN. NHNN đã triển khai nhiều giải pháp nhằm tháo gỡ khĩ khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải quyết nợ xấu của DN. Trong thời gian tới, tình hình hoạt động của các doanh nghiệp sẽ được cải thiện hơn nhờ những chính sách hỗ trợ phát triển của chính phủ, do đĩ việc phát triển tín dụng doanh nghiệp và chất lượng tín dụng sẽ từng bước được cải thiện trong thời gian tới.
+ Mơi trường pháp lý: việc chuẩn bị áp dụng thơng tư 02 và 09 vào cuối năm 2015 sẽ tác động mạnh mẽ đến chất lượng tín dụng của các ngân hàng. Một số nội dung quan trọng của thơng tư ảnh hưởng lớn đến việc phân loại nợ tại các TCTD như: tồn bộ giá trị dư nợ và cam kết ngoại bảng của khách hàng phải được phân loại vào cùng một nhĩm nợ cĩ mức độ rủi ro cao nhất, việc phân loại nợ phải căn cứ theo nhĩm nợ từ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC cung cấp tại thời điểm phân loại nợ… Các TCTD sẽ khơng giấu được nợ xấu như những thời gian trước đây. Với một số quy định chặt chẽ, dự kiến tỷ lệ nợ xấu và nợ quá
hạn của MB ĐăkLăk sẽ gia tăng mạnh trong thời gian tới.
+ Mơi trường kinh doanh: xu hướng cạnh tranh giữa các ngân hàng đang ngày càng gay gắt. Hiện nay, trên địa bàn tỉnh ĐăkLăk cĩ khoảng 20 ngân hàng đang hoạt động so với tổng số 43 NHTM nội địa Việt Nam, số lượng ngân hàng tại ĐăkLăk sẽ tiếp tục gia tăng trong thời gian tới, khiến cho mức độ cạnh tranh ngày càng trở nên khốc liệt. Các ngân hàng cạnh tranh về lãi suất, số lượng và chất lượng sản phẩm dịch vụ. Xu hướng khách hàng sẽ lựa chọn những ngân hàng cĩ lãi suất thấp và chất lượng dịch vụ tốt. Chính vì vậy, d n đến áp lực trong việc phát triển kinh doanh của chi nhánh, chi nhánh phải hạ lãi suất cho vay sẽ d n đến hiệu quả kinh doanh khơng cao, việc tìm kiếm khách hàng tốt sẽ càng trở nên khĩ khăn, xu hướng sẽ phải nới lỏng các điều kiện cho vay. Những v n đề này cĩ khả năng ảnh hưởng xấu việc kiểm sốt rủi ro tín dụng tại chi nhánh tại MB ĐăkLăk.
3.1.3. Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại MB ĐăkLăk. ĐăkLăk.
- Nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo:
+ Kiểm sốt nợ xấu tồn chi nhánh và đối với doanh nghiệp dưới 2,0% đến năm 2015 và mục tiêu trung hạn giảm xuống cịn 1,5% đến năm 2020. Kiểm sốt tỷ lệ nợ quá hạn dưới 5% đến năm 2015, và dưới 3% đến năm 2020. Hướng đến lành mạnh hĩa danh mục tín dụng tại chi nhánh.
+ Giảm tỷ lệ lãi treo xuống cịn dưới 10%, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Mục tiêu xây dựng được danh mục tín dụng phù hợp từng thời kỳ:
+ Đa dạng hĩa được ngành nghề, khách hàng vay, yếu tố địa lý và loại hình cho vay.
+ Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mơ và điều kiện, xu hướng phát triển của thị trường hoạt động.
+ Phù hợp quy mơ, năng lực và khả năng kiểm sốt rủi ro của chính ngân hàng.
+ Phù hợp định hướng phát triển của ngân hàng.
3.2. GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI MB ĐĂKLĂK.
3.2.1. Hồn thiện nội dung của từng phương thức kiểm sốt.
a. Né tránh rủi ro.
Trong hoạt động cho vay, bước thẩm định khách hàng là cực kỳ quan trọng, cĩ ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng. Việc sàng lọc đánh giá khách hàng tốt, xấu chủ yếu được thực hiện thơng qua cơng tác thẩm định. Chính vì vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm sốt rủi ro phải cĩ các biện pháp để nâng cao chất lượng thẩm định. Trên cơ sở những hạn chế trong cơng tác thẩm định tại chi nhánh, cĩ thể đưa ra một số giải pháp như sau:
* Kiểm tra xác minh số liệu, thơng tin khách hàng cung cấp:
Điều khĩ khăn và vướng mắc nỗi cộm hiện nay tại chi nhánh trong thẩm định là việc kiểm tra, xác minh số liệu và thơng tin mà khách hành cung cấp về tình hình tài chính, kết quả kinh doanh của khách hàng đặc biệt là đối với các trường hợp chưa qua kiểm tốn. Về phía ngân hàng do điều kiện khơng cho phép về thời gian, khả năng về trình độ, mức độ cơng việc cho phép nên CBTD khơng thể làm thay cơng việc như kiểm tốn viên được, do đĩ việc kiềm tra xác minh chỉ nên giới hạn và tập trung ở một số nội dung và cĩ thể sử dụng phương pháp chọn m u.
- Về kiểm tra, xác minh thơng tin trong báo cáo tài chính và kết quả kinh doanh của doanh nghiệp:
Trên cơ sở số liệu hiện tại và các năm trước đây, CBTD phân tích tỷ trọng cơ cấu của từng danh mục tài sản cĩ và tài sản nợ, phân tích sự biến động qua các năm, nếu cĩ dấu hiệu bất thường và khả nghi nào thì tập trung làm rõ, trong
kiểm tra cần chú trọng đến các nội dung sau:
+ Đối chiếu cơng nợ: Yêu cầu doanh nghiệp cung cấp bảng kê cơng nợ, thời hạn thanh tốn cuối cùng của cơng nợ, CBTD tiến hành đối chiếu, đặc biệt là những cơng nợ lớn để xác minh chất lượng cơng nợ, trên cơ sở của đối chiếu loại trừ các cơng nợ khơng thể thu hồi trong các khoản phải thu. Kiểm tra việc trích lập dự phịng phải thu khĩ địi.
+ Kiểm tra hàng tồn kho: Được tiến hành kiểm tra trên hồ sơ sổ sách và thực tế lưu kho để xem xét liệu hàng tồn kho được định giá chính xác hay khơng và những hàng hỏng, khơng sử dụng được hoặc khĩ tiêu thụ cĩ tính vào
tài khoản này hay khơng. Kiểm tra việc trích lập dự phịng giảm giá hàng tồn kho.
+ Kiểm tra việc trích khấu hao: xem xét khấu hao cĩ được thực hiện theo quy định, thiếu thừa trong trích khấu hao, Cĩ sự thay đổi nào trong phương pháp khấu hao đang áp dụng.
+ Kiểm tra trên sổ sách ghi chép và hạch tốn xem những khoản đặt cọc, ứng trước đã được thu nhận hay chưa.
+ Khoản vay nợ ngân hàng cĩ được hạch tốn đầy đủ khơng (cĩ thể đối chiếu theo bảng kê doanh nghiệp cung cấp và thơng tin CIC).
+ Những chi phí trả trước, chi phí dồn tích cĩ được hạch tốn đầy đủ hay khơng.
- Kiểm tra báo cáo lãi lỗ: Kiểm tra các khoản mục bao gồm doanh thu bán hàng, chi phí mua, chi phí bán hàng và chi phí chung cĩ được hạch tốn đầy đủ chính xác khơng. Cĩ thể yêu cầu doanh nghiệp cung cấp báo cáo quyết tốn thuế để kiểm tra đối chiếu.
* Phân tích d ng ngân lưu:
Cần xem phân tích lưu chuyển tiền tệ như là một nội dung bắt buộc và cần đi sâu để đánh giá chất lượng của lợi nhuận cũng như biết được những dấu hiệu
bất thường của dịng tiền để việc đánh giá được xác thực hơn.
* Phân tích rủi ro:
Cần đưa nội dung phân tích rủi ro như là một nội dung bắt buộc trong báo cáo thẩm định. Trong từng mục phân tích, cán bộ thẩm định phải nêu bật được rủi ro mà ngân hàng cĩ thể gặp phải trong quá trình cho vay, mức độ rủi ro như thế nào và biện pháp ngăn ngừa. Để trên cơ sở đĩ người cĩ trách nhiệm phê duyệt cĩ căn cứ để cân đối giữa rủi ro và lợi ích để đưa ra quyết định phê duyệt.
b. Giảm thiểu rủi ro.
- Sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro. Căn cứ theo các điều kiện cho vay giải ngân đã nêu trong báo cáo thẩm định phê duyệt khoản vay, bộ phận hỗ trợ đưa vào trong hợp đồng các nội dung này để ràng buộc nghĩa vụ của khách hàng, đảm bảo các điều kiện cho vay được khách hàng thực hiện đúng theo phê duyệt. Ngồi ra cần đưa vào nội dung hợp đồng các biện pháp áp dụng bổ sung cần thiết khác để ngăn ngừa rủi ro như: bổ sung tài sản thế chấp, mua bảo hiểm tài sản, các hình thức yêu cầu bảo lãnh, cơng cụ phái sinh…
Giải pháp sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro nhằm tăng cường mức độ cam kết của khách hàng đối với ngân hàng, giúp ngân hàng quản lý khách hàng chặt chẽ hơn, đảm bảo lợi ích và an tồn của ngân hàng, hạn chế được các rủi ro cĩ thể xảy ra. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Thời gian cho vay, phân kỳ trả nợ vay sát hơn so với đặc điểm, chu kỳ kinh doanh của khách hàng. Việc áp dụng thời gian cho vay, phân kỳ trả nợ vay đặc biệt là trong phân kỳ trả nợ gốc chi nhánh nên bám sát hơn nữa vào chu kỳ SXKD trên cơ sở dựa vào thời gian của vịng quay vốn, thời gian thu hồi cơng nợ, dịng tiền bán hàng, thời hạn thanh tốn trên hợp đồng nhằm tránh trường hợp khi dịng tiền thu về sau khi bán hàng khách hàng khơng trả nợ mà tiếp tục