5. Bố cục của đề tài
2.3.4.2 TCTD được hợp nhất, sáp nhập vào TCTD khác
Hợp nhất TCTD là hình thức 2 hoặc 1 số TCTD ( sau đây gọi là TCTD bị hợp nhất ) hợp nhất thành một TCTD mới ( sau đây gọi là TCTD hợp nhất ) bằng cách chuyển toàn bộ tài sản, quyền, nghĩa vụ và lợi ích hợp pháp sang TCTD hợp nhất, đồng thời chấm dứt sự tồn tại của các TCTD bị hợp nhất85. Ví dụ :
ACbank + DEbank ACDEbank
Sáp nhập TCTD là hình thức 1 hoặc 1 số TCTD ( sau đây gọi là TCTD bị sáp nhập ) sáp nhập vào 1 TCTD khác ( sau đây gọi là TCTD nhận sáp nhập ) bằng cách chuyển toàn bộ tài sản, quyền, nghĩa vụ và lợi ích hợp pháp sang TCTD nhận sáp nhập, đồng thời chấm dứt sự tồn tại của TCTD bị sáp nhập86. Ví dụ :
Habubank + Sacombank Sacombank
Pháp luật hiện hành quy định trong quá trình kiểm soát đặc biệt, TCTD được sáp nhập, hợp nhất vào một TCTD khác thì việc kiểm soát đặc biệt TCTD đó sẽ chấm dứt87. NHNN là chủ thể có thẩm quyền chấp thuận việc sáp nhập hay hợp nhất của TCTD. Việc chấm dứt kiểm soát đặc biệt trong trường hợp này nhằm đảm bảo quyền lợi của TCTD mới thành lập từ việc hợp nhất hay TCTD nhận sáp nhập. Luật các TCTD 2010 cũng đề cập, NHNN có quyền bắt buộc sáp nhập, hợp nhất, mua lại đối với TCTD được kiểm soát đặc biệt, nếu chủ sở hữu không có khả năng hoặc không thực hiện việc tăng vốn88
. Việc pháp luật quy định TCTD buộc phải phá sản hay hợp nhất trong trường hợp này không những làm nổi bật vai trò quản lý nhà nước đối với TCTD của NHNN mà còn khẳng định vai trò của hệ thống TCTD rất quan trọng. Mọi nhu cầu vốn trong
84
Luật các TCTD 1997 tại Điểm b khoản 1 điều 97, Luật các TCTD 2010 tại Điểm a khoản 1 điều 152.
85
Khoản 2 điều 4 Thông tư 04/2010/TT-NHNN quy định về việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD.
86
Khoản 1 điều 4 Thông tư 04/2010/TT-NHNN quy định về việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD.
87
Điểm b khoản 1 điều 152 Luật các TCTD 2010.
88
GVHD: Ths LÊ HUỲNH PHƢƠNG CHINH SVTH: THÁI NGỌC ÁI VI TRANG 43
nền kinh tế đang dồn tải lên hệ thống TCTD nên bất kỳ 1 sự xáo trộn nào trong hoạt động của hệ thống TCTD đều có thể gây sốc cho nền kinh tế. Chính vì vậy việc NHNN tăng cường thanh lọc TCTD nào yếu kém, buộc phải sáp nhập hay hợp nhất giúp hệ thống tài chính lành mạnh phù hợp với tiến trình tái cấu trúc lại hệ thống TCTD của NHNN.
Quy định này của pháp luật hiện hành rõ ràng hơn so với quy định về chấm dứt kiểm soát đặc biệt đối với TCTD tại Thông tư 08/2010/TT-NHNN.Trình tự thủ tục thực hiện việc sáp nhập và hợp nhất TCTD được thực hiện theo quy định của pháp luật tại Thông tư 04/2010/TT-NHNN quy định về việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD. Các trường hợp hợp nhất hay sáp nhập TCTD phải không thuộc trường hợp tập trung kinh tế cấm theo quy định tại Luật Cạnh Tranh, đồng thời phải có Đề án sáp nhập, Đề án hợp nhất theo quy định; TCTD nhận sáp nhập, TCTD hợp nhất phải đảm bảo mức vốn điều lệ tối thiểu bằng mức vốn pháp định theo quy định của pháp luật89.
TCTD tham gia sáp nhập, hợp nhất phối hợp xây dựng Đề án sáp nhập, Đề án hợp nhất và các chủ thể này phải có văn bản thông báo đến cơ quan quản lý cạnh tranh hoặc đề nghị được hưởng miễn trừ đối với trường hợp sáp nhập, hợp nhất bị cấm theo quy định của Luật Cạnh tranh. Chủ thể gửi hồ sơ sáp nhập, hợp nhất theo quy định ( 05 bộ ) đến NHNN để xem xét quyết định việc sáp nhập, hợp nhất là TCTD nhận sáp nhập và TCTD đại diện của các TCTD bị hợp nhất. Sau khi nhận đủ hồ sơ Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng sẽ thực hiện việc lấy ý kiến của các NHNN chi nhánh, Ủy ban nhân dân tỉnh của các Vụ, Cục thuộc NHNN . Quyết định chấp nhận cho phép sáp nhập, hợp nhất TCTD hay từ chối chấp thuận thuộc thẩm quyền của Thống đốc NHNN trên cơ sở đề xuất ý kiến của Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng sau khi đã thẩm định hồ sơ . Trong thời hạn 15 ngày làm việc kể từ ngày quyết định chấp thuận sáp nhập, hợp nhất có hiệu lực thì TCTD sáp nhập, TCTD hợp nhất phải hoàn tất thủ tục rút Giấy phép thành lập và hoạt động, đăng bố cáo theo quy định. Việc hợp nhất, sáp nhập được cho là một trong những giải pháp tái cấu trúc hệ thống TCTD khả thi nhất để loại bỏ những bất cập, những chênh lệch quá lớn về tài chính và khả năng quản trị của các TCTD nên tất yếu
89
GVHD: Ths LÊ HUỲNH PHƢƠNG CHINH SVTH: THÁI NGỌC ÁI VI TRANG 44
quá trình hợp nhất, sáp nhập cần tuân thủ theo 1 trình tự nhất định nêu trên nhằm đạt hiệu quả cao khi lựa chọn việc sáp nhập, hợp nhất TCTD.