5. Bố cục của đề tài
2.3.2.1Thành viên ban kiểm soát đặc biệt
Do đối tượng áp dụng quy chế kiểm soát đặc biệt theo Thông tư 07/2013/TT- NHNN đã được mở rộng, việc đa dạng về loại hình TCTD là đối tượng điều chỉnh của quy chế tất yếu cần 1 cơ cấu Ban kiểm soát đặc biệt phù hợp nhằm thực hiện tốt nhiệm vụ của mình. Chính vì thế, Thông tư 07/2013/TT-NHNN về kiểm soát đặc biệt TCTD quy định cụ thể : Thống đốc NHNN quyết định thành phần, số lượng và cơ cấu Ban kiểm soát đặc biệt phù hợp với hình thức kiểm soát đặc biệt được quy định65. Theo quy định hiện hành của thông tư này, số lượng thành viên tối thiểu của Ban kiểm soát không được đề cập cụ thể như Thông tư 08/2010/TT-NHNN về quy chế kiểm soát đặc biệt đối với TCTD ( 03 thành viên trong đó có 01 thành viên là Trưởng Ban66). Xét về tiêu chuẩn và điều kiện của thành viên Ban kiểm soát đặc biệt Thông tư 07/2013/TT-NHNN đang có hiệu lực quy định như sau : thành viên Ban kiểm soát đặc biệt là cán bộ của NHNN, Bảo hiểm tiền gửi VN, các chuyên gia ngân hàng, cán bộ của TCTD do NHNN trưng tập67.
Như quy định Ban kiểm soát đặc biệt sẽ có chức danh Trưởng Ban kiểm soát đặc biệt, Trưởng Ban kiểm soát đặc biệt là 1 trong các đối tượng sau :
Cán bộ lãnh đạo cấp Vụ hoặc chức danh tương đương trở lên thuộc NHNN. Lãnh đạo cấp Vụ hoặc các chức danh tương đương trở lên của Cơ quan Thanh
tra, giám sát ngân hàng.
Lãnh đạo của NHNN chi nhánh68
.
Đối chiếu với những quy định này với nội dung Thông tư 08/2010/TT-NHNN trước đó, người viết nhận thấy, điều kiện của thành viên Ban kiểm soát đặc biệt theo quy định hiện hành cần phải đáp ứng thêm các điều kiện như sau :
Là cán bộ của NHNN, NHNN chinh nhánh và TCTD khác (khi cần thiết ).
65
Khoản 1 điều 9 Thông tư 07/2013/TT-NHNN quy định về kiểm soát đặc biệt TCTD.
66
Khoản 1 điều 11 Thông tư 08/2010/TT-NHNN quy định về quy chế kiểm soát đặc biệt đối với TCTD.
67
Khoản 2 điều 9 Thông tư 07/2013/TT-NHNN quy định về quy chế kiểm soát đặc biệt đối với TCTD.
68
GVHD: Ths LÊ HUỲNH PHƢƠNG CHINH SVTH: THÁI NGỌC ÁI VI TRANG 36
Có bằng Đại học hoặc trên Đại học về ngành kinh tế, Luật hoặc lĩnh vực chuyên môn mà mình sẽ đảm nhiệm trong quá trình thực hiện việc kiểm soát đặc biệt TCTD.
Có tối thiểu 03 năm công tác trong nghành ngân hàng.
Không phải là người có liên quan của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc của TCTD được kiểm soát đặc biệt69.
Khi đảm nhận vai trò là Trưởng Ban kiểm soát đặc biệt hay là thành viên, chủ thể phải thực hiện tốt các trách nhiệm riêng biệt đối với từng chức danh, Trách nhiệm của Trưởng Ban kiểm soát đặc biệt: Lãnh đạo, tổ chức triển khai thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn của Ban kiểm soát đặc biệt theo quy định; Phân công nhiệm vụ cho các thành viên Ban kiểm soát đặc biệt; Chịu trách nhiệm điều hành Ban kiểm soát đặc biệt và quản lý, theo dõi việc thực hiện nhiệm vụ của thành viên Ban kiểm soát đặc biệt70. Và trách nhiệm của các thành viên Ban kiểm soát đặc biệt : Thực hiện nhiệm vụ theo sự phân công của Trưởng Ban kiểm soát đặc biệt; Phát hiện, báo cáo kịp thời cho Trưởng Ban kiểm soát đặc biệt những vấn đề bất thường, rủi ro tiềm ẩn, nguy cơ gây mất an toàn hoạt động, vi phạm pháp luật của TCTD được kiểm soát đặc biệt, đồng thời đề xuất biện pháp xử lý; chịu trách nhiệm trước Trưởng Ban kiểm soát đặc biệt và trước pháp luật về việc thực thi nhiệm vụ được phân công71.
Ở phần này, người viết còn nhận thấy, quy định của pháp luật hiện hành không quy định cụ thể cơ chế hoạt động của Ban kiểm soát đặc biệt như thế nào, chỉ có thể xác định chính xác Ban kiểm soát đặc biệt được thành lập bởi quyết định đặt TCTD vào kiểm soát đặc biệt và kết thúc nhiệm vụ khi có quyết định chấm dứt kiểm soát đặc biệt TCTD. Với quy định đặc thù của pháp luật nêu trên, tính chủ động của Ban kiểm soát đặc biệt là khá lớn, chính vì thế hoạt động của Ban kiểm soát đặc biệt có thể linh hoạt đối với tình hình thực tiễn của TCTD được đặt vào kiểm soát đặc biệt. Ngoài ra, điều này còn thể hiện sự can thiệp cụ thể của Thống đốc NHNN với tư cách là người thành lập nên Ban kiểm soát đặc biệt. Có thể nói, với đặc điểm hình thành và hoạt động của
69
Khoản 1,2,3,4 điều 13 Thông tư 08/2010/TT-NHNN quy định về quy chế kiểm soát đặc biệt đối với TCTD.
70
Khoản 1,2,3 điều 11 Thông tư 07/2013/TT-NHNN quy định về quy chế kiểm soát đặc biệt đối với TCTD.
71
GVHD: Ths LÊ HUỲNH PHƢƠNG CHINH SVTH: THÁI NGỌC ÁI VI TRANG 37
Ban kiểm soát đặc biệt là điểm tạo nên sự khác biệt với Ban kiểm soát ở TCTD, đặc trưng cho công cụ quản lý nhà nước đặc biệt của NHNN.