Các số liệu đƣợc thu thập và phân tích thông qua việc phân tích các chỉ số tài chính nhằm đo lƣờng và đánh giá tình hình quản trị nguồn vốn tại ngân hàng Agribank Cần Thơ. Phƣơng pháp này giúp cho các nhà quản lý có một cái nhìn cụ thể về tình hình quản trị vốn của ngân hàng để đƣa ra những giải pháp kịp thời trƣớc sự biến động vốn, đồng thời giúp các nhà đầu tƣ có thể đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng cũng nhƣ những triển vọng phát triển trong tƣơng lai.
Sử dụng phƣơng pháp so sánh số tƣơng đối và tuyệt đối:
+ Phƣơng pháp so sánh tƣơng đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
(2.16)
Trong đó:
y0: chỉ tiêu năm trƣớc y1: chỉ tiêu năm sau
∆y: biểu hiện tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu kinh tế.
Phƣơng pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ hài lòng của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trƣởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trƣởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
+ Phƣơng pháp so sánh số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
∆y = y1 – y0 (2.17)
Trong đó:
y0: chỉ tiêu năm trƣớc y1: chỉ tiêu năm sau
∆y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. ∆y =
y1 – y0 y0
* 100 % %5%%5
15
Phƣơng pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm trƣớc của các chỉ tiêu xem có biến động hay không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đƣa ra biện pháp khắc phục.
Phƣơng pháp thống kê mô tả: Phƣơng pháp dùng để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập đƣợc từ nghiên cứu. Cùng với phân tích những đồ họa đơn giản chúng tạo ra nền tảng của mọi sự phân tích định lƣợng về số liệu, để hiểu đƣợc các sự việc, hiện tƣợng và đƣa ra quyết định đúng đắn. Trong bài sử dụng:
+ Biểu diễn các dữ liệu thu thập đƣợc bằng các đồ thị và so sánh dữ liệu của các năm;
16
CHƢƠNG 3
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH
THÀNH PHỐ CẦN THƠ – AGRIBANK CẦN THƠ
3.1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Nằm trong mạng lƣới NHNN&PTNT Việt Nam, NHNN&PTNT Thành phố Cần Thơ đƣợc thành lập theo quyết định số 30/QDN ngân hàng ký ngày 12/01/1992 của thống đốc Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam (Tên giao dịch quốc tế là Viet Nam Bank For Agriculture, viết tắt là VBA), hiện nay là Agribank chi nhánh Cần Thơ, là chi nhánh cấp 1 của NHNN&PTNT Việt Nam ở Cần Thơ.
Kể từ ngày 01/01/2004 NHNN&PTNT tỉnh Cần Thơ tách riêng thành NHNN&PTNT Thành phố Cần Thơ và NHNN&PTNT tỉnh Hậu Giang, hoạt động độc lập theo quyết định số 57/QĐ.
Bên cạnh việc hoạt động đầy đủ các chức năng của một ngân hàng thƣơng mại: đƣợc phép kinh doanh đa năng tổng hợp về tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng, ngân hàng đại lý, phục vụ các dự án từ các nguồn vốn….Là ngân hàng lớn nhất, dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam về vốn, tài sản, nguồn nhân lực, mạng lƣới hoạt động cho đến khách hàng, Agribank nói chung và Agribank Cần Thơ nói riêng luôn khẳng định vị thế chủ lực trong phục vụ đầu tƣ và phát triển, huy động vốn, cho vay ngắn, trung và dài hạn ; đáp ứng nhu cầu kịp thời cho các thành phần kinh tế và là ngân hàng có nhiều kinh nghiệm về đầu tƣ các dự án trọng điểm.
Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam luôn làm tròn nhiệm vụ đƣợc Đảng, Nhà nƣớc và nhân dân giao cho. Cùng với hệ thống ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc, Agribank luôn là công cụ sắc bén, là lực lƣợng chủ lực trong thực thi chính sách tiền tệ quốc gia. Trong hoạt động, Agribank luôn tuân thủ pháp luật, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân sách nhà nƣớc, bảo toàn và phát triển vốn. Giai đoạn hiện nay, Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn xác định mục tiêu hoạt động là” “Hiệu quả, an toàn, phát triển bền vững và hội nhập quốc tế”. Với mục tiêu trên, trong mối quan hệ với khách hàng, Agribank luôn
17
nêu cao phƣơng châm hành động “Hiệu quả kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của Agribank” và “Hợp tác cùng phát triển”.Vì thế, Agribank luôn lắng nghe và tiếp thu ý kiến từ khách hàng để không ngừng nâng cao chất lƣợng phục vụ, thỏa mãn nhu cầu ngày một đa dạng của khách hàng với cam kết “Cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng có chất lƣợng cao, tiện ích tốt nhất cho khách hàng”. Với các đơn vị hoạt động cùng lĩnh vực, Agribank luôn duy trì sự phối hợp, chia sẽ kiến thức cũng nhƣ kinh nghiệm với các tổ chức bạn bè trong ngoài nƣớc theo tinh thần hợp tác phát triển cùng có lợi. Bên cạnh đó, con ngƣơi luôn là nhân tố quyết định cho mọi sự thành công. Với phƣơng châm “mỗi cán bộ Agirbank phải là một lợi thế cạnh tranh” cả về năng lực chuyên môn lẫn phẩm chất đạo đức, do đó Agribank đã và đang không ngừng chăm lo cải thiện đời sống vật chất tinh thần cho ngƣời lao động để mọi thành viên điều thấy rằng Agribank là ngôi nhà chung của mình, tạo dựng một nền móng vững chắc cho sự phát triển bên vững.
Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng:
+ Huy động vốn nội và ngoại tệ với nhiều hình thức đa dạng, phong phú: Tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tài khoản cá nhân, tiền gửi tiết kiệm, phát hành các loại kỳ phiếu, trái phiếu…
+ Cho vay vốn: Ngắn, trung, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ với tất cả các ngành nghề, các thành phần kinh tế, lãi suất thỏa thuận.
+ Thực hiện nghiệp vụ cầm cố, bào lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán…
+ Làm dịch vụ ủy thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng, cá nhân trong và ngoài nƣớc.
+ Bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại nhƣ: Chuyển tiền nhanh, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, các loại thẻ thanh toán, chi trả kiều hối, kinh doanh ngoại tệ…
Hiện nay nhu cầu về nguồn vốn để cải tạo và phát triển nông thôn ngày càng cao và để đáp ứng kịp thời và góp phần đem lại sự tiện lợi và nhanh chóng cho khách hàng với thông điệp “Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng”. Hiện nay NHNN&PTNT Thành phố Cần Thơ đã mở thêm rất nhiều chi nhánh và phòng giao dịch. Cụ thể: có 2 phòng giao dịch trong nội ô Thành phố và 7 chi nhánh ở các huyện sau: Bình Thủy, Cái Răng, Ô Môn, Thốt Nốt, Phong Điền, Cờ Đỏ và Vĩnh Thạnh.
18
NHNN&PTNT Thành phố Cần Thơ có trụ sở chính đặt tại số 3 đƣờng Phan Đình Phùng Thành phố Cần Thơ.
Số điện thoại (0710)823460. Fax: (0710) 820392 – 821370.
3.1.2. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh
3.1.2.1. Sơ đồ tổ chức
Hình 3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy nhà nƣớc NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Thành phố Cần Thơ
Ghi chú: P.HC & NS: Phòng hành chính và nhân sự P.KT KSNB: Phòng kiểm tra và kiểm soát nội bộ P.KH & TH: Phòng kế hoạch và tổng hợp
3.1.2.2. Chức năng của các phòng ban
Căn cứ quyết định 1377/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24 tháng 12 năm 2007 của chủ tịch hội đồng quản trị về việc ban hành quy chế về tổ chức và hoạt động của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.
GIÁM ĐỐC P.HC&NS P.KT&KSNB PHÓ GIÁM ĐỐC 1 PHÓ GIÁM ĐỐC 2 P.TÍN DỤNG P.KDOANH N.HỐI P.DV & MARKETING P.ĐIỆN TOÁN P.K TOÁN & NQUỸ P.KH&TH
19
Chi nhánh NHNN & PTNT Thành phố Cần Thơ ban hành các quy chế tổ chức và hoạt động với nội dung sau :
+ Ban giám đốc: gồm giám đốc và các phó giám đốc
Giám đốc: Là ngƣời điều hành mọi hoạt động trong ngân hàng cũng là ngƣời quyết định cuối cùng trong kinh doanh, ký duyệt các hợp đồng tín dụng. Hƣớng dẫn, giám sát việc thực hiện đúng các chức năng, nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà ngân hàng cấp trên giao. Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban. Đƣợc quyền quyết định tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thƣởng, kỷ luật hoặc nâng lƣơng, trừ lƣơng đối với cán bộ trong đơn vị mình.
Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành, tổ chức các hoạt động trong lĩnh vực kế toán và ngân quỹ.
+ Các phòng nghiệp vụ tại hội sở:
Gồm trƣởng phòng, phó trƣởng phòng và các nhân viên.
Trƣởng phòng phụ trách chung, trọng tâm chỉ đạo định hƣớng kế hoạch kinh doanh của đơn vị, điều hòa vốn.
Phó phòng và các nhân viên do trƣởng phòng phân công nhiệm vụ bao gồm các phòng sau:
Phòng hành chính và nhân sự Phòng kiểm tra và kiểm soát nội bộ Phòng kế hoạch và tổng hợp
Phòng tín dụng
Phòng kinh doanh ngoại hối Phòng dịch vụ và marketing Phòng điện toán
Phòng kế toán và ngân quỹ
Phòng giao dịch trực thuộc (02 phòng giao dịch) Chi nhánh cấp 2 (07 chi nhánh ở quận, huyện)
Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu của các phòng ban:
Phòng hành chính và nhân sự
Xây dựng chƣơng trình công tác hàng tháng, quý, của chi nhánh và có trách nhiệm thƣờng xuyên đôn đốc việc thực hiện chƣơng trình đã đƣợc giám đốc chi nhánh phê duyệt. Lƣu trữ các văn bản có liên quan đến ngân hàng và văn bản định chế của NHNN0& PTNT Việt Nam.
Giao tiếp với khách hàng đến làm việc, công tác tại chi nhánh. Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính văn thƣ, phƣơng
20
tiện giao thông, bảo vệ y tế của chi nhánh. Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sữa chữa TSCĐ, mua sắm cộng cụ lao động. Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lƣơng đến các chi nhánh NHNN0 trực thuộc trên địa bàn theo quy chế tài chính của NHNN0 & PTNT Việt Nam. Thực hiện công tác quy định cán bộ, đề xuất cử cán bộ nhân viên đi công tác, học tập trong nƣớc và nƣớc ngoài.
Đề xuất hoàn thiện và lƣu trữ hồ sơ theo đúng quy định nhà nƣớc, Đảng và Ngân hàng nhà nƣớc trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thƣởng, kỷ luật cán bộ nhân viên trong phạm vi phân cấp ủy quyền tổng giám đốc NHNN0 & PTNT Việt Nam. Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghỉ hƣu, nghỉ chế độ theo quy định của nhà nƣớc, của ngân hàng.
Phòng kiểm tra và kiểm soát nội bộ
Chấp hành tuyệt đối sự chỉ đạo nghiệp vụ kiểm tra kiểm toán. Tổ chức thực hiện kiểm tra kiểm toán theo đề cƣơng, chƣơng trình công tác kiểm tra kiểm toán của NHNN0 & PTNT Việt Nam và kế hoạch của đơn vị kiểm toán nhằm đảm bảo vật chất trong toàn hoạt động kinh doanh ngay tại hội sở và các chi nhánh phụ thuộc. Tổ chức kiểm tra xác minh tham mƣu cho Giám đốc giải quyết đơn thƣ thuộc thẩm quyền, làm nghiệp vụ thƣờng trực chống tham nhũng, tham mƣu cho lãnh đạo trong hoạt động chống tham nhũng, tham ô, lãng phí, thực hành tiết kiệm tại đơn vị mình.
Phòng kế hoạch và tổng hợp
Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi… và quản lý các hệ số an toàn theo qui định. Tham mƣu cho giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lƣợc khách hàng, chiến lƣợc huy động vốn tại địa phƣơng và giải pháp phát triển nguồn vốn. Tham mƣu cho giám đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo định hƣớng kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp. Quản lý thông tin (thu thập, tổng hợp, quản lý, lƣu trữ, cung cấp) về kế hoạch phát triển, tình hình thực hiện kế hoạch, thông tin kinh tế, thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng, thông tin về nguồn vốn và huy động vốn, thông tin khách hàng theo qui định.
Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối về vốn và kinh doanh tiền tệ theo qui chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ (rủi ro lãi suất, kỳ hạn). Tổng hợp báo cáo chuyên đề theo qui định.
21
Phòng tín dụng
Nghiên cứu xây dựng chiến lƣợc khách hàng, phân loại khách hàng đề xuất các chính sách ƣu đãi với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hƣớng đầu tƣ khép kín: sản xuất, chế biến, xuất khẩu và gắn liền tín dụng sản xuất, lƣu thông tiêu dùng. Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế mỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.
Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền.
Thƣờng xuyên phân loại dƣ nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xƣớng hƣớng khắc phục. Giúp giám đốc chi nhánh lãnh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn. Tổng hợp báo cáo kiểm tra chuyên đề theo qui định.
Phòng kinh doanh ngoại hối
Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua, bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định. Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế, các nghiệp vụ kiều hối và chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nƣớc ngoài. Quản lý thông tin (lƣu trữ hồ sơ phân tích, bảo mật, cung cấp liên quan đến công tác của phòng và lập báo cáo theo quy định).
Phòng dịch vụ và marketing
Trực tiếp tổ chức kiểm tra nghiệp vụ thẻ trên địa bàn theo quy định của NHNN0 & PTNT Việt Nam. Tham mƣu cho giám đốc chi nhánh phát triển mạng lƣới đại lý và chủ thẻ. Giải đáp thức mắc của khách hàng, xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh và liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ thuộc địa bàn phạm vi quản lý.
Phòng điện toán
Tổng hợp thống kê và lƣu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh. Sử dụng các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán kế toán, thống kê hạch toán nghiệp vụ và tín dụng và các hoạt động khắc phục cho hoạt động kinh doanh. Chấp hành chế độ báo cáo thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy định. Quản lý, bảo dƣỡng và sửa chữa máy móc thiết bị tin học.
22
Phòng kế toán và ngân quỹ
Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN Việt Nam và chi nhánh NHNN0 & PTNT Việt Nam. Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lƣơng đối với các chi nhánh trên địa bàn trình ngân hàng cấp trên phê duyệt.
Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNN0&PTNT trên địa bàn. Thực hiện các khoản nộp ngân sách theo quy định. Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nƣớc. Đồng thời chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn theo quy định và quản lý sử dụng thiết bị thông tin toàn diện phục vụ kinh doanh theo quy định của NHNN0 & PTNT Việt Nam. Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề.
3.1.3. Sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng
3.1.3.1. Sản phẩm tiền gửi
Ngân hàng huy động vốn nội và ngoại tệ với nhiều hình thức đa dạng và phong phú nhƣ: tài khoản cá nhân, tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm