năm 2013 so với quý I , II năm 2012
Qua số liệu phân tích ở bảng 4.4 cho thấy, tổng doanh thu của công ty trong quý I, II năm 2013 tăng hơn so với quý I, II năm 2012 nhƣng mức tăng không đáng kể.
Doanh thu bán đá vôi tăng từ 737.250 ngàn đồng lên 841.825 ngàn đồng, tăng 104.575 ngàn đồng, tƣơng ứng tăng 14,18%, nguyên nhân làm cho doanh thu tăng là do giá bán tăng từ 75 ngàn đồng / m3 lên 75,5 ngàn đồng / m3, tăng 0,67% và khối lƣợng khai thác tăng từ 9.830 m3 lên 11.150 m3, tăng 1.320 m3. Bên cạnh đó doanh thu bán vôi bột cũng tăng từ 1.024.000 ngàn đồng lên 1.126.950 ngàn đồng, tăng 102.950 ngàn đồng, tƣơng ứng tăng 10,05%, nguyên nhân tăng là do giá bán và khối lƣợng bán đều tăng, cụ thể giá bán tăng từ 320 ngàn đồng / tấn lên 330 ngàn đồng / tấn, tăng 10 ngàn đồng / tấn, tƣơng ứng tăng 3,13%, khối lƣợng tăng từ 3.200 tấn lên 3.415 tấn, tăng 215 tấn, tƣơng ứng tăng 6,72%.
Không giống nhƣ ngành nghề khai thác đá vôi và sản xuất vôi bột, trong quý I, II năm 2013 doanh thu ngành san lấp mặt bằng có xu hƣớng giảm, cụ thể giảm từ 299.542 ngàn đồng trong quý I, II năm 2012 xuống còn 210.014 ngàn đồng trong quý I, II năm 2013, giảm 89.528 ngàn đồng, tƣơng ứng giảm 29,89%. Nguyên nhân làm cho doanh thu ngành này giảm là do công ty không tìm đƣợc những hợp đồng san lấp có giá trị lớn mà chỉ những hợp đồng có giá trị thấp, không mang tính lâu dài với những hộ gia đình, cá nhân.
Bảng 4.4: Doanh thu theo ngành nghề kinh doanh quý I, II năm 2012 và quý I, II năm 2013
Đơn vị tính: 1000.đồng Chỉ Tiêu Quý I, II năm 2012 Số tiền Quý I, II năm 2013 Chênh lệch
% Số tiền % Số tiền % DT bán đá vôi 737.250 35,78 841.825 38,64 104.575 14,18 DT bán vôi bột 1.024.000 49,69 1.126.950 51,72 102.950 10,05 DT san lấp mặt bằng 299.542 14,53 210.014 9,64 (89.528) (29,89) Tổng Cộng 2.060.792 100 2.178.789 100 117.997 5,73
Nhƣ vậy, qua phân tích tình hình doanh thu của công ty giai đoạn 2010 – 2012 và quý I, II năm 2013 ta thấy, doanh thu có sự biến động qua các năm là do những yếu tố sau:
Doanh thu năm 2011 tăng so với năm 2010 là do giá bán và khối lƣợng của ngành nghề khai thác bán đá vôi và sản xuất vôi bột đều tăng, bên cạnh đó thì ảnh hƣởng lớn nhất đến doanh thu của công ty năm 2011 do công ty đã ký đƣợc hợp đồng san lấp mặt bằng có giá trị lớn cho Tập Đoàn Tân Tạo nên doanh thu ngành san lấp mặt bằng tăng cao và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh thu năm 2011.
Doanh thu năm 2012 giảm so với năm 2011 là do công ty đã kết thúc hợp đồng san lấp cho Tập Đoàn Tân Tạo dẫn đến doanh thu của ngành này giảm mạnh, mặc dù giá bán và khối lƣợng của ngành bán đá vôi và vôi bột tăng nhƣng mức tăng thấp hơn mức giảm của ngành san lấp nên làm cho tổng doanh thu của công ty thấp hơn năm 2011.
Doanh thu quý I, II năm 2013 cao hơn quý I, II năm 2012 là do giá bán và khối lƣợng của ngành bán đá vôi và vôi bột đều tăng, mặc dù doanh thu của ngành nghề san lấp mặt bằng giảm nhƣng do chiếm tỷ trọng nhỏ nên ảnh hƣởng không nhiều đến tổng doanh thu trong kỳ này.
Nhìn chung, doanh thu của công ty qua các năm có sự biến động là do sự biến động không tốt của doanh thu san lấp mặt bằng, còn doanh thu bán đá vôi và vôi bột có xu hƣớng tăng qua các năm, do đó công ty cần có biện pháp để làm tăng doanh thu ngành nghề san lấp mặt bằng.