Bảng 3.1: Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 6 Tháng đầu năm 2013 1. Tổng doanh thu 40.742.091.545 44.499.230.949 34.009.274.313 18.102.760.378 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 40.489.095.315 44.271.741.818 33.852.526.000 18.058.218.000 Doanh thu hoạt động
tài chính 243.210.000 215.617.131 147.396.313 34.322.378 Thu nhập khác 9.786.230 11.880.000 9.352.000 10.220.000 2. Tổng chi phí 38.871.552.301 42.077.736.685 31.391.552.911 17.121.782.150 Giá vốn hàng bán 37.795.244.200 40.778.595.147 30.005.494.240 16.195.009.660 Chi phí bán hàng 487.086.579 574.720.986 640.347.805 408.638.778 Chi phí quản lý doanh nghiệp 420.350.772 490.479.705 556.124.197 385.743.701 Chi phí hoạt động tài
chính 122.350.620 178.319.847 128.261.007 79.128.011 Chi phí khác 46.520.130 55.621.000 61.325.662 53.262.000
3. Lợi nhuận sau
thuế 1.870.539.245 2.421.502.261 2.607.721.403 980.986.228
Nguồn Phòng kế toán Chi nhánh Công ty Cổ phần Tập đoàn Hoa Sen Thành phố Cần Thơ giai đoạn 2010 - 6 tháng đầu năm 2013.
Về doanh thu: Tổng doanh thu qua 3 năm có sự tăng giảm không đều. Năm 2011 tăng so với năm 2010 và đến năm 2012 giảm so với năm 2011. Đó là do ảnh hưởng chủ yếu từ biến động của họat động bán hàng. Doanh thu này luôn chiếm tỷ trọng cao nên mọi biến động của nó đều tác động đến tổng doanh thu, doanh thu năm 2011 tăng so với năm 2010 nguyên nhân tình hình kinh doanh tốt sản lượng bán ra của tất cả các nhóm hàng đều tăng nguyên nhân chi nhánh ký được nhiều hợp đồng với công trình lớn nên sản lượng bán sỉ tăng lên. Năm 2012 do tình hình khó khăn do bị lượng hàng từ Trung Quốc nhập khẩu cạnh tranh giá do đó chi nhánh mất đi một lượng lớn khách hàng. Bên cạnh đó tổng doanh thu cũng chịu ảnh hưởng không nhỏ của doanh thu hoat động tài chính, doanh thu hoạt động tài chính của chi nhánh có xu hướng giảm nguyên nhân là do chi nhánh có chính sách nâng mức lãi phạt. Thu nhập khác chiếm tỷ trọng nhỏ nên ảnh hưởng không đáng kể nhưng nó cũng chịu ảnh hưởng biến động từ của hoạt động bán hàng vì khoản thu nhập này là thu từ phế liệu Tôn bao bì.
Về chi Phí: Qua bảng 3.1 ta thấy chi phí cũng biến động cùng chiều với doanh thu, tăng trong giai đoạn 2010-2011 và giảm vào giai đoạn 2011-2012. Chủ yếu là do tác động từ chi phí giá vốn hàng bán vì chi phí này chiếm tỷ trọng lớn chủ yếu do ảnh hưởng của sản lượng bán. Chi phí bán hàng và chi phí quản lý luôn có xu hướng tăng đều do tác động của nhân tố lạm phát. Chi phí tài chính chiếm tỷ trọng không cao nhưng cũng biến động tăng trong năm 2011 và giảm 2012 nguyên nhân ảnh hưởng chính sách chiết khấu thanh toán công ty đề ra cho khách hàng. Chi phí khác chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng doanh thu chủ yếu là các khoản thưởng cho nhân viên để kích thích tinh thần làm việc nên luôn có xu hướng tăng.
Về lợi nhuận: Ta có thể thấy mặc dù doanh thu và chi phí tăng giảm không ổn định nhưng lợi nhuận luôn tăng, trong năm 2012 lợi nhuận tăng nguyên nhân do chi phí giá vốn luôn được ổn định và giảm do giá phôi thép trên thị trường giảm đồng thời công ty cũng thường xuyên phân tích các biến động để mua nguyên liệu giá rẻ nhất.