4.1.1. Giai đoạn 2010 - 1012
Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng. Đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Cần Thơ thì vốn huy động là nguồn tạo ra một phần thu nhập từ việc hưởng chênh lệch lãi suất bởi hoạt động mua bán vốn với hội sở. Dưới đây là tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.
- Tiền gửi có kỳ hạn: Chiếm tỷ trọng cao nhất trên 60% trên tổng số vốn huy động. Ngân hàng nhận tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm đối với cá nhân và tiền gửi của các tổ chức kinh tế dưới các hình thức như tiền gửi rút gốc từng phần, tiền gửi khách hàng lựa chọn kỳ hạn…
- Tiền gửi không kỳ hạn: Đứng vị trí thứ 2 trên tổng vốn huy động. Khách hàng gửi tiền dưới hình thức này chủ yếu để phục vụ cho thanh toán qua ngân hàng.
- Tiền gửi ký quỹ: Đứng vị trí thứ 3, đây là hình thức khách hàng thực hiện ký quỹ tại ngân hàng để phục vụ một số nghĩa vụ tài chính khi ngân hàng thực hiện các sản phẩm như bao thanh toán, bảo lãnh…
- Phát hành GTCG: Chủ yếu phát hành chứng chỉ tiền gửi.
Diễn biến tình hình nguồn vốn của ngân hàng cụ thể như sau: Năm 2011 đạt 902.748 triệu đồng, tăng 2.004 tương đương tỷ lệ tăng 0,22% so với năm 2010, sang năm 2012 đạt 1.122.957 triệu đồng, tăng lên với tỷ lệ 24,39 % so với năm 2011. Nguyên nhân có sự gia tăng này là do tình hình kinh tế khó khăn diễn biến khó lường nên các cá nhân cũng như nhiều tổ chức kinh tế chọn cách gửi tiền vào ngân hàng cho an tâm và do ngân hàng đã có nhiều hoạt động khuyến mãi nên thu hút thêm lượng tiền gửi. Đồng thời, thời điểm này ngân hàng thực hiện nhiều nghiệp vụ như bảo lãnh, bao thanh toán…nên cũng huy động thêm được một lượng tiền ký quỹ, hơn nữa số lượng khách hàng cá nhân có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng nhiều hơn do tính tiện lợi cũng như thời gian thanh toán nhanh của sản phẩm. Mặc dầu lượng tiền gửi của các TCKT sử dụng để thanh toán có giảm tuy nhiên không ảnh hưởng đến
27
Bảng 4.1: Tình hình vốn huy động của MB Cần Thơ giai đoạn 2010 - 2012.
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Chênh lệch 2011/2010
Chênh lệch 2012/2011
Số tiền % Số tiền %
1. Tiền gửi không KH 117.916 317.050 266.608 199.134 168,88 -50.442 -15,91
TG cá nhân 15.879 30.144 34.636 14.265 89,84 4.492 14,90
TG TCKT 102.037 286.906 231.972 184.869 181,18 -54.934 -19,15
2. Tiền gửi có kỳ hạn 632.410 580.339 834.938 -52.071 -8,23 254.599 43,87
TG cá nhân (TGTK) 202.117 224.032 328.084 21.915 10,84 104.052 46,45
TG TCKT 430.293 356.307 506.854 -73.986 -17,19 150.547 42,25
3. Tiền gửi ký quỹ 148.600 5.359 21.411 -143.241 -96,39 16.052 299,53
Ký quỹ cá nhân - - - - - - -
Ký quỹ TCKT 148.600 5.359 21.411 -143.241 -96,39 16.052 299,53
4. Phát hành GTCG 1.818 - - -1.818 -100,00 - -
Tổng 900.744 902.748 1.122.957 2.004 0,22 220.209 24,39
Nguồn: Phòng thẩm định MB – Chi nhánh Cần Thơ.
28
4.1.2. Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Bảng 4.2: Tình hình vốn huy động của MB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng Bảng 4.2: Tình hình vốn huy động của MB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 6t/2012 6t/2013
Chênh lệch 6t/2013 & 6t/2012
Số tiền % 1. Tiền gửi không kỳ hạn 141.039 89.284 -51.755 -36,70
TG cá nhân 26.452 18.004 -8.448 -31,94
TG TCKT 114.587 71.280 -43.307 -37,79
2. Tiền gửi có kỳ hạn 616.523 622.206 5.683 0,92
TG cá nhân (TGTK) 234.826 234.269 -557 -0,24
TG TCKT 381.697 387.937 6.240 1,63
3. Tiền gửi ký quỹ 4.291 8.126 3.835 89,37
Ký quỹ cá nhân - -
Ký quỹ TCKT 4.291 8.126 3.835 89,37
5. Phát hành GTCG - - - -
Tổng 761.853 719.616 -42.237 -5,54
Nguồn: Phòng thẩm định MB – Chi nhánh Cần Thơ.
Qua bảng 4.2 ta thấy, tình hình vốn huy động của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 giảm nhẹ so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do trần lãi suất huy động của ngân hàng giảm làm cho một số khách hàng gửi tiết kiệm rút vốn và đầu tư sang kênh khác. Đồng thời tiền gửi thanh toán cũng giảm mạnh là do tình hình kinh tế khó khăn nên số lượng giao dịch thanh toán của các doanh nghiệp cũng như cá nhân qua ngân hàng ngày càng ít tác động làm vốn huy động của ngân hàng giảm xuống mặc dầu tiền gửi ký quỹ được ngân hàng huy động ngày càng nhiều.
Tóm lại, vốn huy động của ngân hàng có sự gia tăng qua 3 năm. Tuy nhiên để làm tăng thu nhập thì ngân hàng cần có nhiều hình thức huy động với lãi suất hấp dẫn cũng như áp dụng nhiều gói khuyến mãi để gia tăng thêm lượng vốn này.
4.2. Phân tích hoạt động tín dụng tại chi nhánh
4.2.1. Phân tích hoạt động tín dụng theo thời hạn 4.2.1.1. Giai đoạn 2010 – 2012 4.2.1.1. Giai đoạn 2010 – 2012
a. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng
29
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng giải ngân cho khách hàng dưới hình tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Sự tăng trưởng doanh số cho vay phản ánh được sự tăng trưởng chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Qua bảng 4.3 ta nhận thấy, tình hình doanh số cho vay của chi nhánh tăng giảm qua 3 năm, cụ thể năm 2011 giảm so với năm 2010 (mức giảm là 250.604 triệu đồng), sang năm 2012 lại tăng (mức tăng là 367.309 triệu đồng), tuy DSCV tăng giảm qua 3 năm nhưng vẫn giữ được mức tương đối ổn định là trên 3.000 tỷ đồng đạt được kết quả trên là do trong thời gian qua ngân hàng đã thực hiện tốt chính sách lãi suất của chính phủ và có nhiều hình thức cho vay để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn ngày càng cao của khách hàng, đồng thời ngân hàng cũng đã rút ngắn thời gian phê duyệt hồ sơ xin vay. Để rõ hơn về tình hình doanh số cho vay của chi nhánh ta tiến hành phân tích thông qua tiêu chí về thời hạn tín dụng:
Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của MB Cần Thơ giai đoạn 2010 - 2012. ĐVT: Triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 3.336.981 3.080.067 3.432.509 -256.914 -7,70 352.442 11,44 Trung và dài hạn 21.688 27.998 42.865 6.310 29,09 14.867 53,10 Tổng 3.358.669 3.108.065 3.475.374 -250.604 -7,46 367.309 11,82
Nguồn: Phòng thẩm định MB – Chi nhánh Cần Thơ.
- Về cho vay ngắn hạn: Qua bảng số liệu 4.3 ta thấy, trong cơ cấu cho vay theo thời hạn tín dụng của ngân hàng thì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng rất cao qua 3 năm (trên 90%) vì mục đích cho vay ngắn hạn là để bổ sung vốn lưu động, tài trợ xuất khẩu và đáp ứng nhu cầu cá nhân có thời gian thu hồi vốn nhanh. Cụ thể, DSCV của ngân hàng năm 2011 có giảm so với năm 2010 (giảm 7,70%) nhưng sang năm 2012, lại tăng (tăng11,44%) so với năm 2011. Sở dĩ có được sự cải thiện vào năm 2012 là do ngân hàng đã phát triển linh hoạt hoạt động tín dụng giúp cho nguồn vốn ngân hàng ngày càng đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế. Mặt khác, ngân hàng đã có chính sách điều chỉnh hợp lý, đồng thời còn có sự cố gắng trong công tác tìm kiếm khách hàng của các chuyên viên quan hệ khách hàng và cho vay ngắn hạn cũng là hình thức cho vay phù hợp với đặc điểm nguồn vốn cũng như chiến lược của ngân hàng nên ngân hàng đã tập trung cho vay thời hạn này. Những nguyên nhân trên đã làm cho DSCV của ngân hàng khả quan hơn, tuy nhiên, ngân
30
hàng cần có những biện pháp tích cực hơn để giữ chân khách hàng cũ và thu hút thêm khách hàng mới nhằm gia tăng thị phần trên địa bàn.
- Về cho vay trung và dài hạn: DSCV trung và dài hạn luôn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng DSCV vì cho vay trong lĩnh vực này có đặc điểm là rủi ro cao, vốn vay lớn và thời gian thu hồi vốn chậm, ngân hàng rất thận trọng trong việc xem xét cho vay, mặt khác lãi suất cao nên các doanh nghiệp cũng xem xét thật kỹ khi đưa ra quyết định vay, các doanh nghiệp có nhu cầu vốn để duy trì và mở rộng kinh doanh. Nhưng nhìn chung, DSCV luôn tăng trưởng qua 3 năm và tăng cao vào năm 2012 (tăng 53,10%) là do thời điểm này ngân hàng đẩy mạnh cho vay mở rộng và xây mới nhà xưởng, mua trang thiết bị máy móc, xây dựng sửa chữa nhà.
Tóm lại, qua phân tích ta thấy ở mỗi phương thức cho vay dù ngắn hạn hay dài hạn đều có mặc tích cực của nó nên tùy vào khả năng cung ứng vốn của chi nhánh ở mỗi thời điểm, tùy vào nhu cầu khách hàng mà ngân hàng quyết định cho vay theo phương thức nào. Hiện tại, ngân hàng đang chú trọng đến rủi ro nên cơ cấu phương thức cho vay trong đó cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao vì vòng quay vốn nhanh, ít rủi ro. Còn cho vay trung và dài hạn tuy có lợi nhuận cao nhưng rủi ro cũng cao nên tỷ trọng thấp. Tuy nhiên, cho vay trung và dài hạn cũng có bước đột phá, do ngân hàng đang quan tâm đến những dự án lớn khả thi mang lại lợi nhuận cao.
b.Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng
Để hoạt động có hiệu quả và bền vững bên cạnh việc mở rộng doanh số cho vay còn phải chú trọng đến công tác thu hồi nợ, nó được thể hiện ở thiện chí trả nợ của khách hàng và năng lực của cán bộ tín dụng đồng thời phản ánh về mặt hiệu quả của ngân hàng, nhằm đảm bảo vốn hiện có và tăng số vòng quay của đồng vốn mà ngân hàng bỏ ra đầu tư.
- Về thu nợ ngắn hạn: Nhìn vào bảng số liệu 4.4 ta thấy, DSTN của ngân hàng tăng tương đối đồng đều qua 3 năm, trong đó DSTN ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất cao (trên 95%). Nguyên nhân từ việc tăng tỷ trọng các món cho vay ngắn hạn, đồng thời do thời gian thu hồi vốn ngắn và ý thức hoàn trả vốn đúng hạn và việc kinh doanh có hiệu quả từ khách hàng đã góp phần làm tăng doanh số thu nợ qua các năm và do công tác chỉ đạo, quản lý tốt của ban lãnh đạo và sự nỗ lực của cán bộ nhân viên ngân hàng trong công tác quản lý, thu hồi nợ. Các cán bộ tín dụng đã thực hiện nghiêm túc hơn qui trình cho vay từ khâu thẩm định hồ sơ khách hàng đến việc đôn đốc, nhắc nhở người vay trả nợ đúng hạn.
31
Bảng 4.4: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của MB Cần Thơ giai đoạn 2010 - 2012. ĐVT: Triệu đồng Năm 2010 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 2.704.890 2.980.034 3.315.906 275.144 10,17 335.872 11,27 Trung và dài hạn 102.220 38.941 32.751 -63.279 -61,90 -6.190 -15,89 Tổng 2.807.110 3.018.975 3.348.657 211.865 7,55 329.682 10,92
Nguồn: Phòng thẩm định MB – Chi nhánh Cần Thơ.
- Về thu nợ trung và dài hạn: DSCV trung và dài hạn chiếm tỷ trọng rất thấp điều đó lý giải vì sao DSTN cũng chiếm tỷ trọng thấp (dưới 5%). DSTN trung và dài hạn giảm dần qua 3 năm đặc biệt giảm mạnh vào năm 2011 (giảm 61,90%). Bởi vì cho vay trung dài hạn có thời hạn dài nên thời gian thu hồi vốn chậm, tình hình các doanh nghiệp sau khi vay vốn của ngân hàng vì lí do khách quan hay chủ quan nên sản xuất kinh doanh gặp khó khăn do đó không hoàn trả nợ ngân hàng khi đáo hạn. Tuy DSTN trung và dài hạn có giảm nhưng con số giảm này không đáng kể vì nó chỉ chiếm tỷ trọng tương đối ít trong tổng doanh số thu nợ và nó cũng không ảnh hưởng nhiều đến tổng doanh số thu nợ của ngân hàng.
Qua phân tích ta thấy, doanh số thu nợ của ngân hàng là khá tốt và luôn tăng qua 3 năm, đặc biệt là doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao vì thời gian thu hồi vốn nhanh, đảm bảo nguồn vốn cho ngân hàng tái đầu tư mở rộng hoạt động cho vay đến các đối tượng khách hàng khác nhau. Ngoài ra, ngân hàng cần chú trọng công tác thẫm định, phân loại tín dụng, theo dõi đôn đốc nhắc nợ, cán bộ tín dụng tích cực theo dõi các món nợ để thu hồi kịp thời khi đến hạn, đặc biệt là các món nợ trung và dài hạn để tránh phát sinh nợ quá hạn, hạn chế rủi ro nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
c. Dư nợ theo thời hạn tín dụng
Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nó cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu quả như thế nào đến thời điểm báo cáo, đồng thời cho biết số nợ mà ngân hàng còn phải thu từ khách hàng. Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế của năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành.
32
Bảng 4.5: Dư nợ theo thời hạn tín dụng của MB Cần Thơ giai đoạn
2010 - 2012. ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 906.788 1.006.821 1.123.424 100.033 11,03 116.603 11,58 Trung và dài hạn 116.605 105.662 115.776 -10.942 -9,38 10.114 9,57 Tổng 1.023.393 1.112.483 1.239.200 89.090 8,71 126.717 11,39
Nguồn: Phòng thẩm định MB – Chi nhánh Cần Thơ.
Qua bảng số liệu 4.5 ta thấy, tình hình tổng dư nợ tăng tương đối đồng đều qua 3 năm, tốc độ tăng cao nhất là năm 2012 (tăng 11,39%) cùng với sự tăng cao của DSCV. Trong giai đoạn này kinh tế vẫn còn suy thoái nên các doanh nghiệp có nhu cầu vốn cao để giữ vững và mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh nên dư nợ đều tăng.
- Về dư nợ ngắn hạn: Tình hình dư nợ ngắn hạn liên tục tăng qua 3 năm và chiếm tỷ trọng rất cao trên tổng dư nợ (trên 75%), dư nợ năm 2012 tăng cao nhất đạt 1.123.424 triệu đồng, tăng 116.603 triệu đồng tương đương tăng 11,58% và chiếm tỷ trọng cao nhất trên 97%, nguyên nhân là do giai đoạn này ngân hàng chú trọng mở rộng các khoản vay có kỳ hạn ngắn như cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay hỗ trợ sản xuất, cho vay sản xuất hàng xuất khẩu, cho vay bổ sung vốn lưu động trong sản xuất kinh doanh. Đồng thời, một số khách hàng gặp khó khăn nên trả nợ chậm trễ đẩy dư nợ lên cao và nhờ những sự trợ lực của chính phủ: hỗ trợ lãi suất, miễn giảm thuế… cùng sự tăng trưởng trong doanh số cho vay và doanh số thu nợ ngắn hạn nên kéo theo sự tăng lên của dư nợ ngắn hạn là điều tất yếu.
- Về dư nợ trung và dài hạn: DSCV trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp nên kéo theo dư nợ cũng chiếm tỷ trọng thấp trên tổng dư nợ (dưới 25%). Năm 2011 dư nợ giảm so với năm 2010 là do công tác thu hồi nợ của ngân hàng giảm trong năm này, sang năm 2012 dư nợ tăng trở lại nhưng tốc độ tăng nhỏ hơn DSTN nguyên nhân là do khoản nợ các năm trước chưa tới ngày đáo hạn hoặc đáo hạn nhưng chậm thanh toán và trong năm lại có thêm nhiều hợp