3.7.1. Giai đoạn 2010 - 2012
Kết quả hoạt động kinh doanh không những phản ánh chất lượng tín dụng mà còn thể hiện quy mô hoạt động của ngân hàng. Trong những năm gần đây trước sự bất ổn của nền kinh tế, tập thể nhân viên MB Cần Thơ đã cùng nhau vượt khó, hoàn thành tốt chỉ tiêu cấp trên đưa ra và đã đạt được kết quả như sau:
- Về thu nhập: Qua bảng 3.1 ta thấy, tình hình thu nhập của ngân hàng tăng giảm không đồng đều qua 3 năm. Năm 2011 đạt 281.846 triệu đồng, tăng 48,06% so với năm 2010. Trong đó nguồn thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao trên tổng thu nhập, kế đến là thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, còn lại là thu nhập trong hoạt động dịch vụ và hoạt động khác. Năm 2011 hoạt động của tất cả các khoản trên đều tăng trong đó tăng mạnh nhất các khoản thu từ hoạt động tín dụng và các hoạt động dịch vụ và những hoạt động khác tăng trên 50%, nguồn thu chủ yếu của hoạt động tài chính là thu từ chênh lệch lãi do mua bán vốn từ nguồn vốn huy động và vốn cho vay. Có được kết quả trên là do sự nổ lực không ngừng của cán bộ nhân viên từ công việc tìm kiếm khách hàng đến thẩm định cũng như công tác thu hồi nợ đạt kết quả rất tốt, Ngân hàng đã xây dựng chính sách tín dụng đơn giản và cạnh tranh, không những đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng mà còn mang lại nhiều ưu đãi. Đặc biệt, do lạm phát cao cùng với chính sách thắt chặt tín dụng của NHNN vào năm 2010 và năm 2011 nên lãi suất cho vay của
22
Ngân hàng cũng tương đối cao, góp phần mang lại thu nhập lớn cho Ngân hàng. Nhưng sang năm 2012 thu nhập lại giảm nhẹ chỉ còn 232.077 triệu đồng, giảm 17,66% so với năm 2011. Nguyên nhân là do tình hình biến động chung của nền kinh tế có nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn nên các khoản thu của ngân hàng giảm, tỷ lệ nợ xấu tăng từ đó tác động làm cho thu nhập giảm xuống.
- Về chi phí: Chi phí cũng là chỉ tiêu phản ánh kết quả kinh doanh của ngân hàng. Nếu chi phí tăng quá cao so với sự gia tăng của thu nhập sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Nhìn chung tình hình tổng chi phí của ngân hàng cũng biến đổi theo chiều hướng của thu nhập. Năm 2011 chi phí tăng lên so với năm 2010 và năm 2012 giảm nhẹ so với năm 2011. Nguyên nhân có sự thay đổi này là do biến động kinh tế, ngân hàng thực hiện các chính sách hỗ trợ lãi suất của Chính phủ nên làm cho chi phí từ hoạt động tín dụng tăng lên, đồng thời ngân hàng cũng sử dụng nhiều hình thức khuyến mãi, hậu mãi, quảng cáo nhằm tăng nguồn vốn huy động cũng đã làm tốn kém một phần chi phí. Bên cạnh đó còn phát huy ưu thế vượt trội của mình về công nghệ thông tin từ đó đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng thông qua các dịch vụ của mình góp phần tăng chi phí của ngân hàng. Đồng thời ngân hàng vẫn duy trì được mức lương, phụ cấp, tiền thưởng cho nhân viên năm sau đều cao hơn năm trước, chi cho dự phòng và bảo hiểm tiền gửi cũng tăng qua các năm do ngân hàng mở rộng quy mô và tỷ lệ nợ xấu đều tăng. Sang năm 2012 chi từ hoạt động tín dụng đối với công tác huy động vốn giảm đồng thời các khoản chi phí và lệ phí cũng như chi về hoạt động dịch vụ cũng giảm, ngân hàng cũng cắt giảm được các khoản chi khác như chi phí quảng cáo, chi phí tiếp khách...nên kéo theo tổng chi phí giảm xuống.
- Về lợi nhuận: Mỗi ngân hàng có công tác quản trị sao cho nguồn thu nhập có thể bù đắp được khoản chi phí bỏ ra đồng thời vôi ra một phần gọi là lợi nhuận. Lợi nhuận là mục tiêu hoạt động của bất kỳ ngân hàng nào. Qua bảng số liệu 3.1 ta thấy, cùng với tốc độ tăng giảm của thu nhập và chi phí thì lợi nhuận của ngân hàng cũng thay đổi theo cùng chiều hướng. Năm 2011 tốc độ tăng của chi phí nhanh hơn tốc độ tăng của thu nhập nên lợi nhuận chỉ tăng 37,67%. Sang năm 2012 lợi nhuận giảm là do cả chi phí và thu nhập đều giảm.
23
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB Cần Thơ giai đoạn 2010 - 1012.
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng thẩm định MB – Chi nhánh Cần Thơ.
HĐTD: Hoạt động tín dụng HDDV: Hoạt động dịch vụ KD: Kinh doanh
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Chênh lệch 2011/1010 Chênh lệch 2012/2011 Số tiền % Số tiền % A. Thu nhập 190.362 281.846 232.077 91.483 48,06 -49.769 -17,66 Thu từ HĐTD 159.953 243.362 191.821 83.409 52,15 -51.540 -21,18 Thu từ HĐDV 4.287 6.450 5.466 2.163 50,45 -984 -15,26
Thu từ KD ngoại hối 23.757 27.924 29.507 4.167 17,54 1.583 5,67
Thu khác 2.365 4.110 5.283 1.745 73,81 1.173 28,55
B. Chi phí 173.543 258.691 214.482 85.148 49,06 -44.209 -17,09
Chi cho HĐTD 122.034 193.191 148.207 71.157 58,31 -44.983 -23,28
Chi cho HĐDV 1.129 1.799 1.477 670 59,29 -323 -17,93
Chi KD ngoại hối 22.734 27.766 27.329 5.033 22,14 -437 -1,57
Chi hoạt động 23.386 31.103 34.149 7.717 33,00 3.046 9,79
Chi khác 4.261 4.832 3.320 572 13,41 -1.512 -31,29
24
3.7.2. Giai đoạn6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB Cần Thơ giai đoạn 6 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6t/2012 6t/2013 Chênh lệch 6t/2013 và 6t/2012 Số tiền % A. Thu nhập 121.264 110.316 -10.948 -9,03 Thu từ HĐTD 101.730 98.239 -3.491 -3,43 Thu từ HĐDV 2.688 3.401 714 26,55
Thu từ KD ngoại hối 15.185 2.361 -12.823 -84,45
Thu khác 1.662 6.315 4.653 279,96
B. Chi phí 109.517 99.955 -9.562 -8,73
Chi cho HĐTD 79.301 76.502 -2.799 -3,53
Chi cho HĐDV 712 911 199 28,03
Chi cho KD ngoại hối 12.419 1.899 -10.520 -84,71
Chi hoạt động 15.382 18.978 3.596 23,38
Chi khác 1.702 1.665 -38 -2,21
C. Lợi nhuận 11.748 10.361 -1.386 -11,81
Nguồn: Phòng thẩm định MB – Chi nhánh Cần Thơ.
Qua bảng 3.2 ta thấy, lợi nhuận của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 giảm so với 6 tháng đầu năm 2012. Góp phần đáng kể vào sự giảm sút này là do thu nhập 6 tháng đầu năm 2013 giảm so với 6 tháng đầu năm 2012. Hoạt động kinh doanh ngoại hối được Nhà nước kiểm soát chặt chẽ bằng việc không cho phép mua bán ngoại tệ tự do trên thị trường, đồng thời tỷ giá hối đoái không ổn định nên đã làm thu nhập từ hoạt động này giảm mạnh giảm trên 80%. Mặc dầu chi phí có giảm nhưng tốc độ giảm chậm hơn so với thu nhập. Thời điếm 6 tháng đầu năm 2013 ngân hàng mở rộng quy mô tín dụng bằng các chính sách hỗ trợ lãi suất của chính phủ cũng như áp dụng các gói sản phẩm ưu đãi lãi suất cho khách hàng nên thu nhập giảm xuống. Mặc dầu chi phí cũng giảm tuy nhiên tốc độ giảm chậm hơn so với tốc độ giảm của tổng thu nhập nên đã làm thu nhập giảm xuống
3.8. Định hướng phát triển
25
- Đảm bảo tiện ích Ngân hàng thông qua nhiều kênh phân phối thuận tiện.
- Chi nhánh sẽ cố gắng cải thiện và nâng cao cơ sở vật chất, phát triển thêm nhiều điểm đặt ATM trên địa bàn.
- Tăng cường phấn đấu để hoàn thành các mục tiêu về cho vay và huy động vốn do hội sở đề ra.
26
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.1. Tình hình vốn huy động tại chi nhánh 4.1.1. Giai đoạn 2010 - 1012 4.1.1. Giai đoạn 2010 - 1012
Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng. Đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Cần Thơ thì vốn huy động là nguồn tạo ra một phần thu nhập từ việc hưởng chênh lệch lãi suất bởi hoạt động mua bán vốn với hội sở. Dưới đây là tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.
- Tiền gửi có kỳ hạn: Chiếm tỷ trọng cao nhất trên 60% trên tổng số vốn huy động. Ngân hàng nhận tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm đối với cá nhân và tiền gửi của các tổ chức kinh tế dưới các hình thức như tiền gửi rút gốc từng phần, tiền gửi khách hàng lựa chọn kỳ hạn…
- Tiền gửi không kỳ hạn: Đứng vị trí thứ 2 trên tổng vốn huy động. Khách hàng gửi tiền dưới hình thức này chủ yếu để phục vụ cho thanh toán qua ngân hàng.
- Tiền gửi ký quỹ: Đứng vị trí thứ 3, đây là hình thức khách hàng thực hiện ký quỹ tại ngân hàng để phục vụ một số nghĩa vụ tài chính khi ngân hàng thực hiện các sản phẩm như bao thanh toán, bảo lãnh…
- Phát hành GTCG: Chủ yếu phát hành chứng chỉ tiền gửi.
Diễn biến tình hình nguồn vốn của ngân hàng cụ thể như sau: Năm 2011 đạt 902.748 triệu đồng, tăng 2.004 tương đương tỷ lệ tăng 0,22% so với năm 2010, sang năm 2012 đạt 1.122.957 triệu đồng, tăng lên với tỷ lệ 24,39 % so với năm 2011. Nguyên nhân có sự gia tăng này là do tình hình kinh tế khó khăn diễn biến khó lường nên các cá nhân cũng như nhiều tổ chức kinh tế chọn cách gửi tiền vào ngân hàng cho an tâm và do ngân hàng đã có nhiều hoạt động khuyến mãi nên thu hút thêm lượng tiền gửi. Đồng thời, thời điểm này ngân hàng thực hiện nhiều nghiệp vụ như bảo lãnh, bao thanh toán…nên cũng huy động thêm được một lượng tiền ký quỹ, hơn nữa số lượng khách hàng cá nhân có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng nhiều hơn do tính tiện lợi cũng như thời gian thanh toán nhanh của sản phẩm. Mặc dầu lượng tiền gửi của các TCKT sử dụng để thanh toán có giảm tuy nhiên không ảnh hưởng đến
27
Bảng 4.1: Tình hình vốn huy động của MB Cần Thơ giai đoạn 2010 - 2012.
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Chênh lệch 2011/2010
Chênh lệch 2012/2011
Số tiền % Số tiền %
1. Tiền gửi không KH 117.916 317.050 266.608 199.134 168,88 -50.442 -15,91
TG cá nhân 15.879 30.144 34.636 14.265 89,84 4.492 14,90
TG TCKT 102.037 286.906 231.972 184.869 181,18 -54.934 -19,15
2. Tiền gửi có kỳ hạn 632.410 580.339 834.938 -52.071 -8,23 254.599 43,87
TG cá nhân (TGTK) 202.117 224.032 328.084 21.915 10,84 104.052 46,45
TG TCKT 430.293 356.307 506.854 -73.986 -17,19 150.547 42,25
3. Tiền gửi ký quỹ 148.600 5.359 21.411 -143.241 -96,39 16.052 299,53
Ký quỹ cá nhân - - - - - - -
Ký quỹ TCKT 148.600 5.359 21.411 -143.241 -96,39 16.052 299,53
4. Phát hành GTCG 1.818 - - -1.818 -100,00 - -
Tổng 900.744 902.748 1.122.957 2.004 0,22 220.209 24,39
Nguồn: Phòng thẩm định MB – Chi nhánh Cần Thơ.
28
4.1.2. Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Bảng 4.2: Tình hình vốn huy động của MB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng Bảng 4.2: Tình hình vốn huy động của MB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 6t/2012 6t/2013
Chênh lệch 6t/2013 & 6t/2012
Số tiền % 1. Tiền gửi không kỳ hạn 141.039 89.284 -51.755 -36,70
TG cá nhân 26.452 18.004 -8.448 -31,94
TG TCKT 114.587 71.280 -43.307 -37,79
2. Tiền gửi có kỳ hạn 616.523 622.206 5.683 0,92
TG cá nhân (TGTK) 234.826 234.269 -557 -0,24
TG TCKT 381.697 387.937 6.240 1,63
3. Tiền gửi ký quỹ 4.291 8.126 3.835 89,37
Ký quỹ cá nhân - -
Ký quỹ TCKT 4.291 8.126 3.835 89,37
5. Phát hành GTCG - - - -
Tổng 761.853 719.616 -42.237 -5,54
Nguồn: Phòng thẩm định MB – Chi nhánh Cần Thơ.
Qua bảng 4.2 ta thấy, tình hình vốn huy động của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 giảm nhẹ so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do trần lãi suất huy động của ngân hàng giảm làm cho một số khách hàng gửi tiết kiệm rút vốn và đầu tư sang kênh khác. Đồng thời tiền gửi thanh toán cũng giảm mạnh là do tình hình kinh tế khó khăn nên số lượng giao dịch thanh toán của các doanh nghiệp cũng như cá nhân qua ngân hàng ngày càng ít tác động làm vốn huy động của ngân hàng giảm xuống mặc dầu tiền gửi ký quỹ được ngân hàng huy động ngày càng nhiều.
Tóm lại, vốn huy động của ngân hàng có sự gia tăng qua 3 năm. Tuy nhiên để làm tăng thu nhập thì ngân hàng cần có nhiều hình thức huy động với lãi suất hấp dẫn cũng như áp dụng nhiều gói khuyến mãi để gia tăng thêm lượng vốn này.
4.2. Phân tích hoạt động tín dụng tại chi nhánh
4.2.1. Phân tích hoạt động tín dụng theo thời hạn 4.2.1.1. Giai đoạn 2010 – 2012 4.2.1.1. Giai đoạn 2010 – 2012
a. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng
29
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng giải ngân cho khách hàng dưới hình tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Sự tăng trưởng doanh số cho vay phản ánh được sự tăng trưởng chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Qua bảng 4.3 ta nhận thấy, tình hình doanh số cho vay của chi nhánh tăng giảm qua 3 năm, cụ thể năm 2011 giảm so với năm 2010 (mức giảm là 250.604 triệu đồng), sang năm 2012 lại tăng (mức tăng là 367.309 triệu đồng), tuy DSCV tăng giảm qua 3 năm nhưng vẫn giữ được mức tương đối ổn định là trên 3.000 tỷ đồng đạt được kết quả trên là do trong thời gian qua ngân hàng đã thực hiện tốt chính sách lãi suất của chính phủ và có nhiều hình thức cho vay để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn ngày càng cao của khách hàng, đồng thời ngân hàng cũng đã rút ngắn thời gian phê duyệt hồ sơ xin vay. Để rõ hơn về tình hình doanh số cho vay của chi nhánh ta tiến hành phân tích thông qua tiêu chí về thời hạn tín dụng:
Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của MB Cần Thơ giai đoạn 2010 - 2012. ĐVT: Triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 3.336.981 3.080.067 3.432.509 -256.914 -7,70 352.442 11,44 Trung và dài hạn 21.688 27.998 42.865 6.310 29,09 14.867 53,10 Tổng 3.358.669 3.108.065 3.475.374 -250.604 -7,46 367.309 11,82
Nguồn: Phòng thẩm định MB – Chi nhánh Cần Thơ.
- Về cho vay ngắn hạn: Qua bảng số liệu 4.3 ta thấy, trong cơ cấu cho vay theo thời hạn tín dụng của ngân hàng thì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng rất cao qua 3 năm (trên 90%) vì mục đích cho vay ngắn hạn là để bổ sung vốn lưu động, tài trợ xuất khẩu và đáp ứng nhu cầu cá nhân có thời gian thu hồi vốn nhanh. Cụ thể, DSCV của ngân hàng năm 2011 có giảm so với năm 2010 (giảm 7,70%) nhưng sang năm 2012, lại tăng (tăng11,44%) so với năm 2011. Sở dĩ có được sự cải thiện vào năm 2012 là do ngân hàng đã phát triển linh hoạt hoạt động tín dụng giúp cho nguồn vốn ngân hàng ngày càng đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế. Mặt khác, ngân hàng đã có chính sách