K t lu nch ng 1
2.2.2.6.Tình hình ho tđ ng kinh doanh và tình hình tài chính
CH TIÊU 2009 2010 2011*
A C
1. Doanh thu bán hàng và cung c p
dch v 8,503,750,000 16,489,050,000 20,077,300,000
2. Các kho n gi m tr doanh thu 0 0 0
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v ( 10 = 01 - 02 ) 8,503,750,000 16,489,050,000 20,077,300,000 4. Giá v n bán hàng 7,970,530,043 15,325,331,080 18,326,863,900 5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v ( 20 = 10 - 11 ) 533,219,958 1,163,718,920 1,750,436,100
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính 241,159,450 499,087,000 3,792,535
7. Chi phí tài chính 257,717,260 515,512,838 266,886,528
- Trong đó : Chi phí lãi vay 257,717,260 514,553,703 265,736,528
8. Chi phí qu n lý kinh doanh 167,156,600 770,609,213 525,874,925
9. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh
doanh ( 30 = 20 + 21 - 22 - 24 ) 349,505,548 376,683,870 961,467,183 10. Thu nh p khác 0 0 0 11. Chi phí khác 15,295,461 3,408,963 2,453,270 12. L i nhu n khác ( 40 = 31 - 32 ) -15,295,461 -3,408,963 -2,453,270 13. T ng h p l i nhu n k toán tr c thu ( 50 = 30 + 40 ) 334,210,087 373,274,908 959,013,913
14. Chi phí thu thu nh p doanh
nghi p 7,461,633 0 69,340,888
15. L i nhu n sau thu thu nh p
doanh nghi p ( 60 = 50 - 51 ) 326,748,454 373,274,908 889,673,025 Các ch tiêu trong n m 2011* : d ki n đ t đ c B ng 2.9: Tình hình tài chính c a công ty TNHH SX – TM – DV H ng H ng Nh n xét:
T ng doanh thu c a công ty TNHH SX – TM – DV H ng H ng trong 3 n m t 2009-2011 l n l t t ng theo 98.15% và 21.76%, ta có th nh n
th y t c đ t ng tr ng cao và không đ ng đ u. S d có đi u b t h p lý này là b i vì công ty TNHH SX – TM – DV H ng H ng là công ty m i
đ c thành l p trong n m 2009, s li u đ c chuy n giao t Doanh Nghi p N c M m H ng c I, đ n n m 2010 đã hoàn t t quá trình chuy n giao theo hành chính và khách hàng. Do đó d n đ n s li u bán
hàng t ng b t th ng.
T su t l i nhu n sau thu là 3.84, 2.26% và 4.48% là r t th p so v i m c l i nhu n chung c a ngành. Hi u qu kinh doanh c a công ty đã đ c c i thi n, tuy nhiên v n còn nhi u vi c ph i làm v i tình hình qu n tr tài
chính nh trên.
Các gi i pháp v tài chính s đ c trình bày trong ph n chi n l c
ch ng sau.
2.2.2.7. Công tác qu n tr và đi u hành s n xu t:
M c này s t p trung phân tích v công tác qu n tr t i công ty TNHH SX – TM – DV H ng H ng theo các n i dung: ho ch đnh, t ch c, đi u khi n và ki m tra nh m mô t n ng l c qu n tr c a công ty.
Công tác ho ch đnh: Công ty chú tr ng xây d ng k ho ch trong ng n h n-th i
gian 1 n m. M t tích c c là đã t p trung đánh giá phân tích k t qu s n xu t kinh doanh và các s li u c a n m tr c làm c s xây d ng k ho ch cho n m sau. Nhi m v k ho ch đ c xây d ng chi ti t cho các phòng, ban, các đ n v thành viên nh m th ng nh t nh n th c và hành đ ng. M t tiêu c c là do thi u m t chi n l c dài h n, công ty r t d b t n th ng trong đi u ki n các y u t môi tr ng thay đ i. Vì thi u quan tâm
đ n công tác ho ch đnh trong th i gian dài h n nên t tr c đ n nay, công ty c ng ch a t ng xây d ng các chi n l c phát tri n cho trung h n, dài h n. Công tác d báo c ng ch a đ c chú tr ng đúng m c.
Công tác t ch c: Tính đ n th i đi m hi n t i (2011), công ty có s lao đ ng bình quân là 60 nhân viên. Theo tính ch t lao đ ng, g m có 36 lao đ ng tr c ti p s n xu t, (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
24 lao đ ng gián ti p. Trong đó:
Trình đ cao đ ng, trung h c: 14 nhân viên
Công nhân k thu t, lao đ ng đã qua đào t o: 36 nhân viên.
Nhân viên mùa v : s d ng khi vào v cá, b o trì nhà x ng …
Hình th c h p tác lao đ ng gi a doanh nghi p và ng i lao đ ng là h p đ ng lao
đ ng (ngo i t 02 ng i là đ i di n ph n v n s h u). Tình hình lao đ ng nhìn chung ít bi n đ ng. Ch t l ng ngu n nhân l c theo đánh giá là trung bình, công ty c n ph i có k ho ch đào t o, hu n luy n đ nâng cao k n ng, nghi p v cho các phòng ban.
Công tác đi u khi n: i m n i b t là hi n t i, công ty đang xây d ng H th ng qu n lý ch t l ng theo tiêu chu n ISO 9001:2000 và HACCP. V i h th ng các th t c quy trình và các h ng d n công vi c bao trùm lên các lnh v c ho t đ ng nh : S n xu t, cung ng v t t , tiêu th s n ph m, ki m soát ch t l ng, nghiên c u phát tri n, k thu t công ngh , lao đ ng ti n l ng, hành chính qu n tr …công tác qu n lý ho t
đ ng c a công ty đã đi vào n n p và b t đ u phát huy hi u qu . Công tác đi u hành s n xu t do Giám c c n c vào k ho ch s n xu t hàng n m, các đ n đ t hàng đã
đ c ký k t, giao nhi m v cho các thành viên th c hi n.
Công tác ki m tra: o l ng vi c th c hi n các ho t đ ng trong quá trình s n xu t kinh doanh, so sánh v i nh ng d li u đã đ c ho ch đnh t tr c. n u có sai l ch đáng k thì ph i xác đnh nguyên nhân và tìm cách kh c ph c.
Vi c công ty đang áp d ng v n hành h th ng qu n lý ch t l ng theo tiêu chu n ISO 9001:2000 và HACCP t thân đã bao hàm công tác ki m tra, ki m soát toàn b h th ng. V m t này, công ty đã có nh ng c g ng và thành công nh t đnh trong vi c
đ m b o các m c tiêu đ ra, s m nh n ra các sai l ch n y sinh trong quá trình th c hi n và ti n hành đi u ch nh. Tuy nhiên, vi c phân tích các nguyên nhân gây ra sai l ch đó
không ph i lúc nào c ng đ c th c hi n th u đáo.
H n ch trong công tác ki m tra: Công tác qu n lý ch t l ng s n ph m thi u tính khoa h c, coi nh quá trình ki m soát ch t l ng s n ph m, n ng v ki m tra thành ph m cu i cùng d n t i t l s n ph m ph i s a ch a, h h ng cao. Công tác b o trì, b o d ng thi t b máy móc ít đ c quan tâm.
2.2.2.8. Ho t đ ng nghiên c u phát tri n c a doanh nghi p:
B t đ u t khi thành l p vào đ u n m 2009, Công Ty TNHH SX-TM-DV H ng
H ng đã cho ti n hành nghiên c u m t lo i các s n ph m m i mang tính ch t đ t phá và s là các s n ph m n ng c t trong t ng lai c a Công Ty:
Dòng s n ph m cao đ m t 50N-60N: d ki n s hoàn t t trong n m 2011
và b t đ u xâm nh p th tr ng vào đ u n m 2012, quy trình s n xu t đã hoàn t t đ n giai đo n cu i (x lý n đnh s n ph m).
Dòng s n ph m n c m m ng n ngày theo công ngh Nh t B n: đang ti n hành nghiên c u cùng v i b môn th c ph m c a tr ng i H c Bách Khoa TPHCM.
Dòng s n ph m ch bi n t cá c m: cá c m kho đóng h p và cá c m s y
khô. ây là hai dòng s n ph m mang đ n l i nhu n r t cao cho doanh nghi p. D ki n khi tung ra th tr ng, hai dòng s n ph m này s mang
đ n l i nhu n t 45-50% trên giá bán.
Bên c nh đó, công ty đang đ u t và đào t o 5 nhân viên k thu t đ ti n hành nghiên c u các s n ph m m i trong lnh v c n c m m và các lnh
v c liên quan thông qua khoa công ngh hóa & th c ph m, tr ng i H c Bách Khoa TPHCM.
2.2.2.9. V n hóa t ch c c a doanh nghi p:
Ban Giám c, lãnh đ o c a công ty TNHH SX – TM – DV H ng H ng ch tr ng xây d ng n n v n hóa bình đ ng, c nh tranh lành m nh trong n i b công ty c ng nh v i các đ i th bên ngoài.
Th ng nh t trên nguyên t c xây d ng v n hóa doanh nghi p chính là y u t c t lõi c a s thành công, công ty TNHH SX – TM – DV H ng H ng đã ti n hành xây d ng và t ng b c đnh hình v n hóa cho doanh nghi p c a mình.
c p đ n v n đ đnh h ng phát tri n v n hóa doanh nghi p, thách th c l n nh t đ i v i qu n lý không ph i là v n đ tài chính hay công ngh mà là v n đ phát tri n ngu n nhân l c, trong đó tr ng tâm là gi i quy t các v n đ nh thi u tinh th n làm vi c t p th , s h p tác h i h t gi a các đ n v ch c n ng, nh ng c n tr đ i v i
s đ i m i t bên trong và nh ng h qu nh doanh nghi p không có kh n ng thích (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
ng v i s bi n đ ng c a môi tr ng kinh doanh, b u không khí làm vi c thi u dân ch , ho t đ ng c a doanh nghi p thi u s n đnh và nh t quán... gi i quy t nh ng v n đ trên, doanh nghi p kh ng đ nh: “V n hóa doanh nghi p s đóng vai trò then ch t trong vi c giúp cho doanh nghi p đ t đ c m c tiêu” và đ a ra 3 v n đ c b n
trong v n hóa doanh nghi p giúp doanh nghi p đ t đ c m c tiêu. ó là: doanh nghi p ph i t o d ng thói quen và t duy chi n l c; các giá tr v n hóa giúp cho các doanh
nghi p t o d ng m t kh n ng thích ng t t v i nh ng thay đ i c a môi tr ng kinh
doanh và u tiên phát tri n ngu n nhân l c con ng i, đ ng th i th c hi n vi c chia s quy n h n và trách nhi m xu ng các c p qu n lý th p nh t trong t ch c.
“H th ng giá tr c t lõi là đ ng l c ch y u thúc đ y m i ng i làm vi c, h t nhân liên k t m i ng i trong doanh nghi p v i nhau, liên k t doanh nghi p v i khách
hàng, đ i tác c a doanh nghi p, liên k t doanh nghi p v i xã h i nói chung”.
V n hóa doanh nghi p đ c th hi n nhi u c p đ khác nhau. C p d th y nh t
đó là th c th h u hình nh nh ng đ v t: báo cáo, s n ph m, bàn gh , phim... ho c công ngh : máy móc, thi t b, nhà x ng... ho c ngôn ng : chuy n c i, truy n thuy t, kh u hi u... ho c các chu n m c hành vi: nghi th c, l nghi, liên hoan... ho c các nguyên t c, h th ng, th t c, ch ng trình...
C p th hai đó là các giá tr đ c th hi n, Giá tr xác đnh nh ng gì mình ngh là ph i làm, nó xác đ nh đnh nh ng gì mình cho là đúng hay sai. Giá tr đ c phân chia làm 2 lo i. Lo i th nh t là các giá tr t n t i s n ngay trong doanh nghi p m t cách khách quan và hình thành t phát. Lo i th hai là các giá tr mà lãnh đ o mong mu n doanh nghi p mình có và ph i xây d ng t ng b c
C p th ba là các ng m đnh n n t ng. ó là các ni m tin, nh n th c, suy ngh và xúc c m đ c coi là đ ng nhiên n sâu trong ti m th c m i cá nhân trong doanh nghi p. Các ng m đnh n n t ng này là n n t ng cho các giá tr và hành đ ng c a m i thành viên.
M c đích c a công ty TNHH SX – TM – DV trong quá trình xây d ng v n
V n hóa doanh nghi p quy t đnh s tr ng t n c a doanh nghi p. Nó giúp doanh nghi p tr ng t n v t xa cu c đ i c a nh ng ng i sáng l p. Nhi u ng i cho r ng v n hoá doanh nghi p là m t tài s n c a doanh nghi p. C th h n, v n hoá doanh
nghi p giúp ta: gi m xung đ t; đi u ph i và ki m soát; t o đ ng l c làm vi c; t o l i th c nh tranh...
Gi m xung đ t
V n hoá doanh nghi p là keo g n k t các thành viên c a doanh nghi p. Nó giúp các thành viên th ng nh t v cách hi u v n đ , đánh giá, l a ch n và đ nh h ng hành
đ ng. Khi ta ph i đ i m t v i xu h ng xung đ t l n nhau thì v n hoá chính là y u t giúp m i ng i hoà nh p và th ng nh t.
i u ph i và ki m soát
V n hoá doanh nghi p đi u ph i và ki m soát hành vi cá nhân b ng các câu chuy n, truy n thuy t; các chu n m c, th t c, quy trình, quy t c... Khi ph i ra m t quy t đnh ph c t p, v n hoá doanh nghi p giúp ta thu h p ph m vi các l a ch n ph i xem xét.
T o đ ng l c làm vi c
V n hoá doanh nghi p giúp nhân viên th y rõ m c tiêu, đ nh h ng và b n ch t công vi c mình làm. V n hoá doanh nghi p còn t o ra các m i quan h t t đ p gi a các nhân viên và m t môi tr ng làm vi c tho i mái, lành m nh. V n hoá doanh nghi p phù h p giúp nhân viên có c m giác mình làm công vi c có ý ngha hãnh di n vì là m t thành viên c a doanh nghi p. i u này càng có ý ngha khi tình tr ng “ch y máu ch t
xám” đang ph bi n. L ng và thu nh p ch là m t ph n c a đ ng l c làm vi c. Khi thu nh p đ t đ n m t m c nào đó, ng i ta s n sàng đánh đ i ch n m c thu nh p th p
h n đ đ c làm vi c m t môi tr ng hòa đ ng, tho i mái, đ c đ ng nghi p tôn tr ng.
L i th c nh tranh
T ng h p các y u t g n k t, đi u ph i, ki m soát, t o đ ng l c... làm t ng hi u qu ho t đ ng và t o s khác bi t trên th tr ng. Hi u qu và s khác bi t s giúp doanh nghi p c nh tranh t t trên th tr ng.
2.2.2.10. Ma đánh giá các y u t bên trong (IFE):
Các y u t n i b và m c đ quan tr ng c a chúng:
M t t p h p g m 16 y u t bên trong đ c cho là có tác đ ng đ n k t qu SXKD c a công ty TNHH SX – TM – DV H ng H ng (danh sách các bi n c), các y u này đ c c u trúc thành các bi n quan sát (Scale items) nh m xem xét m c đ quan tr ng c a
chúng đ n công ty. Thang đo đ c s d ng là thang đo kho ng 5 b c (Interval Scale) nh m phát bi u đánh giá c a các chuyên gia v m c đ quan tr ng c a các y u t . C n
c vào k t qu t ng h p ý ki n c a các chuyên gia, danh m c các y u t bên trong có
tác đ ng đ n k t qu SXKD, đi m m c đ quan tr ng đ c tính toán d a trên c s đi m m c đ trung bình (mean) c a các y u t . (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
K t qu kh o sát đánh giá các y u t n i b :
i m phân lo i c a các y u t :
D a vào k t qu kh o sát các nhân viên thu c công ty TNHH SX – TM – DV H ng H ng v i các câu tr l i “Có” ho c “không” s tính toán đ c s đi m phân lo i:
N ng l c c a h th ng qu n tr : trong s 21 câu h i v h th ng qu n tr , có 12 câu tr l i “Có”, t ng đi m phân lo i s là (12/21)*4=2.29.