Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng:
Huy động vốn nội và ngoại tệ với nhiều hình thức đa dạng, phong phú: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tài khoản cá nhân, tiền gửi tiết kiệm, phát hành các loại kỳ phiếu, trái phiếu.
Cho vay vốn: ngắn, trung, dài hạn bằng đồn Việt Nam và ngoại tệ với tất cả các ngành nghề, các thành phần kinh tế, lãi suất thỏa thuận.
Thực hiện nghiệp vụ cầm cố, bào lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán.
Làm dịch vụ ủy thác cho các tổ chức tài chính, cho vay, cá nhân trong và ngoài nƣớc.
Bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại nhƣ: chuyển tiền nhanh, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, các loại thẻ thanh toán, chi trả kiều hối, kinh doanh ngoại tệ.
3.1.5 Phƣơng hƣớng hoạt động
Tiếp tục là ngân hàng chủ đạo trực tiếp đảm trách và thực hiện chính sách của Đảng, Nhà nƣớc về hỗ trợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, cho vay cho khu vực nông nghiệp, nông thôn.
Thay đổi cơ cấu, nâng cao chất lƣợng nguồn vốn, giảm dần giá vốn bình quân đầu vào, tạo cơ sở để hỗ trợ cho hoạt động cho vay và phát triển sản phẩm dịch vụ mở rộng thị trƣờng, thị phần; Thay đổi cơ cấu đầu tƣ, nâng cao chất lƣợng cho vay. Tích cực thu hồi nợ đã xử lý rủi ro. Có cơ chế đặc biệt để xử lý những tồn tại, thiếu xót của chi nhánh có nợ xấu cao.
Tích cực chủ động phối hợp trong mối quan hệ cấp ủy, chính quyền, các đoàn thể của địa phƣơng, vừa để tranh thủ sự ủng hộ, tạo sự đồng thuận, hỗ trợ trong việc triển khai thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của ngân hàng và phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế địa phƣơng vừa tăng cƣờng quảng bá thƣơng hiệu Agribank.
3.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ (2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm AGRIBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ (2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2013 - 2014)
Trong tình hình kinh tế khó khăn nhƣ hiện nay ngân hàng là một môi trƣờng cạnh tranh rất gay gắt, các ngân hàng phải không ngừng nỗ lực nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, nâng cao khả năng cạnh tranh với đối thủ để tồn tại và phát triển bền vững. Ngân hàng luôn quan tâm đến việc làm sao để phát huy hết vai trò, thế mạnh sẵn có của mình và tìm cách giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất , đồng thời tối thiểu hóa chi phí nhằm đạt đƣợc lợi nhuận tối đa. Đó cũng là mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Cần Thơ. Để thấy rõ những thành tựu mà ngân hàng đã đạt đƣợc cũng nhƣ những mặt chƣa làm đƣợc của ngân hàng trong những năm gần đây, ta tìm hiểu thông qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2013 – 2014.
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng năm 2011 – 2013
Đvt: Triệu đồng
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Cần Thơ
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2012 so với 2011 Chênh lệch 2013 so với 2012 2011 2012 2013 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Tổng Thu nhập 848.446 875.852 804.114 27.406 3,23 (71.738) (8,19) Thu nhập từ hoạt động tín dụng 817.679 848.217 761.572 30.538 3,73 (86.644) (10,21) Thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ 12.227 14.958 18.400 2.731 22,33 3.442 23,01 Thu nhập khác 18.540 12.677 24.142 (5.863) (31,62) 11.465 90,44 Chi phí 743.171 816.416 729.460 73.245 9,86 (86.956) (10,65) Chi phí hoạt động tín dụng 648.094 651.120 579.029 3.026 0,47 (72.091) (11,07) Chi phí khác 95.077 165.296 150.430 70.219 73,85 (14.866) (8,99) Tổng lợi nhuận ròng 105.275 59.436 74.654 (45.839) (43,54) 15.218 25,60
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 –2014
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm
Chênh lệch 6 tháng năm 2014 so với 2013 2013 2014 Số tiền Tỷ lệ % Tổng Thu nhập 406.875 370.949 (35.926) (8,83) Thu nhập từ hoạt động tín dụng 391.388 353.885 (37.503) (9,58) Thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ 8.341 9.664 1.322 15,85 Thu nhập khác 7.146 7.401 255 3,57 Chi phí 345.162 338.675 (6.487) (1,88) Chi phí hoạt động tín dụng 295.503 279.137 (16.366) (5,54) Chi phí khác 49.658 59.538 9.880 19,90 Tổng lợi nhuận ròng 61.713 32.274 (29.439) (47,70)
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Cần Thơ
*Tổng thu nhập:
Nhìn chung thu nhập của ngân hàng có sự tăng giảm không đều qua các năm. Cao nhất vào năm 2012 và thấp nhất vào năm 2013. Điều này cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng bên cạnh những kết quả thuận lợi đã đạt đƣợc cũng còn gặp nhiều khó khăn. Tổng thu nhập năm 2011 đạt 848.446 triệu đồng đến năm 2012 thu nhập đạt 875.852 triệu đồng tăng 3,23% so với năm 2011 nguyên nhân do thu nhập từ hoạt động tín dụng, dịch vụ, ngoại hối đều tăng chứng tỏ trong thời gian đó các chính sách kích thích tín dụng của ngân hàng đã đạt hiệu quả kết hợp với việc tích cực mở rộng và đa dạng hóa hoạt động các hoạt động dịch vụ, chăm sóc khách hàng cũng đã đạt hiệu quả. Tuy nhiên, lại có sự sụt giảm đáng kể vào năm 2013 từ 875.852 triệu đồng năm 2012 giảm xuống còn 804.114 triệu đồng giảm 8,19% so với năm 2012 chủ yếu là do thu nhập từ hoạt động tín dụng của ngân hàng có sự sụt giảm mạnh từ 848.217 triệu đồng năm 2012 xuống còn 761.572 triệu đồng giảm 10,21% nguyên nhân là do ngân hàng thực hiện chủ trƣơng của chính phủ thắt chặt tín dụng nằm kiềm chế lạm phát và
xử lý nợ xấu. Có thể thấy hoạt động tín dụng là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn nhất và là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng. Mặc dù thu nhập từ hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối đều có sự tăng trƣởng qua các năm nhƣng vẫn chiếm tỷ trọng không cao trong tổng thu nhập của ngân hàng điều này phù hợp với thực tế của các Ngân hàng ở Việt Nam. Do Agribank chi nhánh Cần Thơ cũng nhƣ hầu hết các ngân hàng ở Việt Nam đều chú trọng đầu tƣ vào hoạt động tín dụng chứ không có tập trung cao vào lĩnh vực dịch vụ và ngoại hối. Để hiểu rõ sự chênh lệch tỷ trọng này ta xem hình dƣới đây:
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Cần Thơ
Hình 3.2 Tỷ trọng thu nhập của ngân hàng năm 2011 – 2013
Trong năm 2012 thu nhập từ hoạt động tín dụng là 848.217 triệu đồng, tăng 30.538 triệu đồng so với năm 2011 tƣơng đƣơng mức tăng 3,73%. Chủ yếu là do việc tăng từ việc thu lãi cho vay ngắn, trung và dài hạn. Năm 2012 là năm kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng lạm phát tăng cao các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn vì thế nhu cầu vay vốn để phục vụ sản xuất và tiêu dùng của doanh nghiệp và ngƣời dân trên địa bàn tăng lên làm cho thu nhập từ tín dụng của ngân hàng
96 % 2% 2% 2011 97% 2% 1% 2012 95 % 2% 3% 2013 Thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ Thu nhập khác
cũng tăng. Bên cạnh đó ngân hàng còn nhiều chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân vay vốn với lãi suất ƣu đãi là 11%. Agribank còn tăng cƣờng tiếp thị để mở rộng số lƣợng và phạm vi khách hàng vay vốn. Làm cho dƣ nợ tín dụng của ngân hàng tăng lên vì thế làm cho thu nhập từ hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng tăng lên. Tuy nhiên đến 2013 thì thu nhập của ngân hàng có sự sụt giảm đáng kể đặc biệt là thu nhập từ hoạt động tín dụng chỉ còn 761.572 triệu đồng giảm 86.644 triệu đồng so với năm 2012 tƣơng đƣơng mức giảm 10,21%. Nguyên nhân do ngân hàng thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng và dƣ nợ cho vay của ngân hàng cũng đƣợc điều chỉnh mạnh về cơ cấu để tập trung cho nông nghiệp, nông dân và nông thôn nên đã cắt giảm một lƣợng lớn các khoản cho vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp. Vì vậy mà thu nhập từ hoạt động tín dụng của ngân hàng sụt giảm đáng kể.
Trong giai đoạn từ năm 2011 – 2012 thu nhập từ các khoản dịch vụ, ngoại hối tăng nhẹ còn lại các thu nhập khác giảm cụ thể nhƣ sau: Năm 2012 thu nhập từ các khoản dịch vụ tăng 2.731 triệu đồng tƣơng đƣơng mức tăng 22,33%. Thu nhập khác giảm 5.863 triệu đồng tƣơng đƣơng mức giảm 31,62%. Nguyên nhân là do ngân hàng đã có chú trọng đến đầu tƣ đến lĩnh vực dịch vụ, kinh doanh ngoại hối nhƣng lại có sự sụt giảm đáng kế lợi nhuận trong việc đầu tƣ kinh doanh của ngân hàng. Đến năm 2013 thu nhập từ hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối và thu nhập khác có xung hƣớng tăng trƣởng tốt. Thu nhập từ dịch vụ tăng 3.442 triệu đồng tƣơng đƣơng mức tăng là 23,01% và các thu nhập khác tăng 11.465 triệu đồng tƣơng đƣơng mức tăng 90,44%. Nguyên nhân là do năm 2013 kinh tế có dấu hiệu phục hồi các khoản đầu tƣ của ngân hàng đã mang lại lợi nhuận và ngân hàng đã quan tâm vào phát triển hoạt động dịch vụ, thanh toán quốc tế bằng việc triển khai các sản phẩm dịch vụ mới, tiện ích hiện đại nhƣ: Internet Banking, ATM, ngân hàng qua điện thoại di động (SMS banking), Mobile Banking.
Nhìn chung thu nhập từ hoạt động dịch vụ và các thu nhập khác có sự tăng trƣởng qua các năm nhƣng vẫn chƣa chiếm tỷ trọng đáng để trong tổng thu nhập của ngân hàng. Nguồn thu nhập từ hoạt động cho vay vẫn là nguồn thu chính của ngân hàng. Nó luôn chiếm tỷ trọng cao hơn 90% trong tổng doanh thu của ngân hàng. Đây là một trong những nhân tố quyết định đến kết quả kinh doanh của ngân hàng. Trong tƣơng lai ngân hàng nên chú trọng đầu tƣ vào lĩnh vực dịch vụ và các lĩnh vực khác để giảm bớt sự phụ thuộc vào lĩnh vực tín dụng tiềm ẩn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
nhiều rủi ro. Bên cạnh đó nâng cao chất lƣợng tín dụng. Tích cực thu hồi nợ đã xử lý rủi ro và phát triển sản phẩm dịch vụ mở rộng thị trƣờng, thị phần.
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Cần Thơ
Hình 3.3 Tỷ trọng thu nhập của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 –2014 Trong 6 tháng đầu năm 2014 thu nhập của ngân hàng có xu hƣớng giảm từ 406.875 triệu đồng xuống còn 370.949 triệu đồng giảm 35.926 triệu đồng tƣơng đƣơng mức giảm 8,83%. Sụt giảm lớn nhất ở lĩnh vực tín dụng, cụ thể trong 6 tháng đầu năm 2013 thì thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm 37.503 triệu đồng, tƣơng đƣơng mức giảm 9,58%, Nguyên nhân trong 6 tháng đầu năm 2014 Agribank Cần Thơ đã đẩy mạnh công tác cho vay tiếp tục là ngân hàng chủ đạo trực tiếp đảm trách và thực hiện Nghị định 41 2010 NĐ-CP về hỗ trợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn đáp ứng đủ vốn cho các chƣơng trình trọng điểm, cho vay ƣu đãi đối với khách hàng xuất khẩu gắn với mua bán ngoại tệ và thanh toán quốc tế nên lãi suất cho vay của ngân hàng giảm xuống dẫn đến thu nhập giảm đáng kể. Tuy nhiên, tín dụng 6 tháng đầu năm 2014 tăng hơi thấp so với cùng kỳ năm trƣớc, nhƣng không đáng lo ngại vì theo quy luật, tín dụng thƣờng tăng thấp trong những tháng đầu năm. Mặt khác kinh tế thế giới chƣa thực sự hồi phục cộng với bất ổn chính
96% 2% 2% 6 tháng đầu năm 2013 95% 3% 2% 6 tháng đầu năm 2014 Thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ Thu nhập khác
trị tại một số khu vực trên thế giới đã tác động bất lợi đến hoạt động xuất khẩu các mặt hàng thế mạnh của Việt Nam.
Ngƣợc lại, dịch vụ và các thu nhập khác có xu hƣớng tăng. Trong 6 tháng đầu năm 2014 thu nhập từ dịch vụ tăng 1.322 triệu đồng, tƣơng đƣơng mức tăng 15,85%, thu nhập từ các khoản còn tăng 255 triệu đồng tƣơng đƣơng mức tăng là 3,57% so với 6 tháng đầu năm 2013 do ngân hàng đã có sự tập trung và chú trọng đầu tƣ trong lĩnh vực dịch vụ của ngân hàng .
* Tổng chi phí
Ngoài thu nhập thì chi phí là một yếu tố quan trọng trong việc đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Các ngân hàng luôn quan tâm đến việc làm sao tối thiểu hóa chi phí nhằm đối đa hóa lợi nhuận. Nhìn chung trong giai đoạn 2011 – 2013 chi phí NHNo&PTNT chi nhánh Cần Thơ có xu hƣớng tăng giảm tƣơng tự với thu nhập. Trong khoản mục chi phí của ngân hàng có thể thấy chi phí về hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trên 79% tổng chi phí. Từ năm 2011 – 2012, chi phí tăng từ 743.171 triệu đồng năm 2011, lên 816.416 triệu đồng năm 2012 tăng 73.245 tƣơng đƣơng mức tăng 9,86%. Chủ yếu là do chi phí từ hoạt động tín dụng của ngân hàng tăng 3.026 triệu đồng tƣơng đƣơng mức tăng 0,47%. Nguyên nhân là do ngân hàng đẩy mạnh cho vay “Tam nông” với lãi suất ƣu đãi và các chính sách khuyến khích xuất khẩu để thúc đẩy cho vay nông nghiệp nông thôn phát triển mạnh. Nhƣng lãi suất huy động của ngân hàng vẫn không giảm để đảm bảo khả năng cạnh tranh phù hợp với thị trƣờng và quy định của ngân hàng Nhà nƣớc dẫn đến chi phí từ hoạt động tín dụng của ngân hàng tăng. Đến năm 2013 chi phí có xu hƣớng giảm xuống còn 729.460 triệu đồng giảm 86.956 triệu đồng tƣơng đƣơng mức giảm 10,65% so với năm 2012. Nguyên nhân là do ngân hàng thực hiện chủ trƣơng thắt chặt tín dụng và chuyển dịch cơ cấu tín dụng chủ yếu tập trung cho vay trong nông nghiệp, nông thôn nên đã giảm lƣợng vốn huy động dẫn đến chi phí trả lãi tiền gửi và tiền vay của ngân hàng cũng giảm đáng kể. Đến 6 tháng đầu năm 2014 chi phí có xu hƣớng tiếp tục giảm cụ thể giảm 6.487 triệu đồng tƣơng đƣơng mức giảm 1,88% nguyên nhân là do lãi suất huy động và cho vay giảm so với cùng kỳ năm trƣớc nên vì thế chi phí trả lãi của ngân hàng cũng giảm. Nhìn chung chí phí của ngân hàng giảm là một dấu hiệu tốt cho thấy công tác quản lý chi phí của ngân hàng tƣơng đối hiệu quả.
Chi phí từ các hoạt động còn lại bao gồm chi từ hoạt động dịch vụ, chi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi cho nhân viên, chi cho dự phòng rủi ro. Chi phí này trong 3 năm từ 2011 – 2013 đều tăng. Năm 2012 chi phí từ các hoạt động
còn lại là 165.296 triệu đồng tăng 70.219 triệu đồng tƣơng đƣơng mức tăng 73,85%. Nguyên nhân là tăng từ các khoản chi cho nhân viên, hoạt động quản lý và chủ yếu là do việc ngân hàng trích lập các khoản dự phòng tăng cao vào năm 2012. Đến năm 2013 thì chi phí từ hoạt động còn lại giảm 14.866 triệu đồng tƣơng đƣơng mức giảm 8,99% so với năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu là do chi phí trích lập dự phòng rủi ro tín dụng giảm trong năm 2013. Trong 6 tháng đầu năm 2014, thì chi phí từ các hoạt động còn lại tăng mạnh, tăng 9.880 triệu đồng tƣơng đƣơng mức tăng 19,90%. Nguyên nhân là do tăng từ chi phí hoạt động kinh doanh của ngân hàng .
* Lợi nhuận
Lợi nhuận là yếu tố quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Năm 2012 mặc dù thu nhập khá cao nhƣng chi phí của ngân hàng cũng tăng cao vì vậy lợi nhuận giảm xuống đáng kể năm 2011 lợi nhuận đạt đƣợc là 105.275 triệu đồng đến năm 2012 còn 59.436 triệu đồng giảm 45.839 triệu đồng tƣơng đƣơng mức giảm 43,54%. Nguyên nhân là do thu nhập từ tín dụng của ngân hàng tăng nhƣng chi phí huy động vốn và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng