Nợ xấu là khoản nợ mà ngân hàng cần hạn chế đến mức thấp nhất. Nợ xấu chứa đựng rủi ro cho hoạt động cho vay của ngân hàng, nợ xấu càng cao thì rủi ro tín dụng càng cao. Mặt khác, nợ xấu còn ảnh hưởng tới lợi nhuận của ngân hàng vì khả năng thu nợ gốc đã khó thì thu lãi càng khó hơn. Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thì chỉ tiêu nợ xấu là không thể tránh khỏi, nhưng phải hạn chế nó đến mức thấp nhất vì nó liên quan tới sự tồn tại của ngân hàng. Về tỷ trọng nợ xấu của ngân hàng, nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao hơn nợ xấu trung dài hạn, nợ xấu ngắn hạn đang có xu hướng tăng dần qua các năm, mức tăng trung bình khoảng 10% của nợ xấu ngắn hạn năm trước. Cho vay ngắn hạn của ngân hàng luôn giữ ở mức cao, dư nợ thì giữ ở mức
0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 2011 2012 2013 6T 2013 6T 2014 Trung dài hạn Ngắn hạn
32
thấp vì đặc trưng của các khoản vay ngắn hạn có thời hạn ngắn, nhanh thu hồi vốn cho ngân hàng. Nhưng tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn thì luôn ở mức cao và có xu hướng tăng qua các năm. Ảnh hưởng từ nền kinh tế cũng tác động đến thu nhập của người đi vay nên không thể trả nợ cho ngân hàng đúng hạn. Vì thế, cần phải kiểm soát chặt khâu xét duyệt hồ sơ cho vay để giảm thiểu tối đa nợ xấu.
Nợ xấu trung dài hạn của ngân hàng tuy chiếm tỷ trọng thấp nhưng đang tăng nhanh. Năm 2013 tăng gấp đôi năm 2012, cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trong thấp, dư nợ cũng tương đối nhỏ nhưng nợ xấu lại tăng nhanh và tương đối cao ở năm phân tích. Ảnh hưởng thu nhập của người đi vay khi chịu tác động từ nền kinh tế. Sự gia tăng nợ xấu trung dài hạn đã góp phần làm gia tăng tổng nợ xấu của ngân hàng. Đây là vấn đề đáng lưu ý, vì vậy ngân hàng cần có biện pháp khắc phục kịp thời. Tuy đây là thời kì kinh tế khó khăn nhưng cần phải chú ý đến vấn đề nợ xấu vì đây là vấn đề sống còn của một TCTD.
Tình hình tín dụng theo thời hạn 6 tháng đầu năm 2014 vẫn giữ ổn định so với năm 6 tháng đầu năm 2013. Vì thế Ngân hàng cần có kế hoạch cụ thể để duy trì những gì đã đạt được và cải thiện những mặt chưa đạt được trong 6 tháng cuối năm 2014 để hoàn thành mục tiêu mà Ngân hàng đã đề ra.
Qua việc phân tích hoạt động tín dụng theo thời hạn cho ta thấy được, doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng cao qua các năm, điều này kéo theo doanh số thu nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu thu nợ theo thời hạn. Tuy nhiên, dư nợ ngắn hạn lại chiến tỷ trọng tương đối so với trung dài hạn, dư nợ ngắn hạn chệnh lệch với trung dài hạn không nhiều, từ đó cho thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn chưa đạt được hiệu quả như doanh số cho vay. Và tình hình nợ xấu của ngắn hạn luôn ở mức cao và tăng dần qua các năm. Vì thế, ngân hàng cần có chính sách cân đối giữa cho vay ngắn hạn và trung dài hạn để tăng cường hoạt động tín dụng cũng như hạn chế tối đa tình trạng nợ xấu đang gia tăng trong thời gian qua, cũng như tăng lợi nhuận và giảm chi phí không đáng có trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.