Phân tích hoạt động tín dụng theo thời hạn

4.2.1 Doanh số cho vay

Cũng như các ngân hàng khác, sau khi huy động vốn MHB Cần Thơ sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, cũng như đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế. Doanh số cho vay là tổng hợp số tiền mà ngân hàng giải ngân trong một thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô hoạt động tín dụng. Ngân hàng luôn vấp phải cạnh tranh từ các ngân hàng khác, nên các cán bộ tín dụng luôn luôn phải tìm kiếm khách hàng về cho ngân hàng mình.Vì thế nguồn vốn huy động được mỗi năm Ngân hàng cần có biện pháp hữu hiệu để sử dụng thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ đọng vốn.

Qua bảng 4.3 và bảng 4.4, cho thấy doanh số cho vay của ngân hàng chủ yếu tập trung vào nhóm các khoản vay ngắn hạn chiếm trên 80% qua các năm. Nhu cầu vốn ngắn hạn chủ yếu là khách hàng cá nhân vay để trang trải chi phí tạm thời, mua sắm trang thiết bị cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ vay để bổ sung vốn lưu động. Từ đó cho thấy, đây là khác hàng chủ yếu của ngân hàng. Vì là nhu cầu vốn tạm thời và ngắn hạn của người đi vay, thời hạn vay trung bình của các khoản vay ngắn hạn là 3 đến 4 tháng, nên khả năng thu hồi vốn cho ngân hàng nhanh. Bên cạnh đó cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng

Chỉ tiêu Năm Chênh lệch

6t 2014/6t 2013

6 tháng 2013 6 tháng 2014 Giá trị %

Vốn huy động 864.818 878.826 14.008 1,62

Vốn điều chuyển 184.023 282.912 98.889 53,73

28

thấp trong tổng doanh số cho vay theo thời hạn, nguyên nhân là do thời hạn dài thu hồi vốn chậm và vì thời hạn dài nên khả năng thanh khoản của ngân hàng cũng giảm càng làm tăng rủi ro cho ngân hàng.

Bảng 4.3: Tình hình tín dụng theo thời hạn của MHB chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2012-2013

ĐVT: Triệu đồng

Nguồn:Phòng kinh doanh MHB chi nhánh Cần Thơ

Thời gian qua, với sự phát triển của xã hội vì thế nhu cầu của người dân ngày càng nâng cao, người dân có nhu cầu cải thiện chất lượng cuộc sống, nên nhu cầu về sửa chữa nhà ở và mua sắm những trang thiết bị cần thiết cho cuộc sống gia đình như xe máy, tủ lạnh, điện thoại. Còn doanh nghiệp thì nhu cầu tăng vốn để mở rộng sản xuất, tìm kiếm thị trường giải quyết đầu ra. Do đó, vốn ngắn hạn phù hợp để bù đắp thiếu hụt tạm thời của cá nhân và doanh nghiệp. Tuy tín dụng ngắn hạn nhanh thu hồi vốn nhưng quá trình cho vay lại thì làm tăng chi phí cho ngân hàng như chi phí thu nợ, tìm kiếm khách hàng mới, chi phí thẩm định, làm giảm lợi nhuận.

Cho vay trung dài hạn tuy có nhiều rủi ro như lãi suất giảm ngân hàng sẽ lỗ vì huy động vào cao mà cho vay ra lại thấp, khi cho vay ở thời điểm lãi suất giảm thu nhập từ việc cho vay không đủ bù đắp chi phí lãi phải trả cho khách hàng gửi tiền lúc huy động vào lãi suất cao hơn lãi suất hiện tại, cũng như các chi phí hoạt động khác nên lợi nhuận từ kinh doanh của ngân hàng không đạt được kết quả tốt. Và thời hạn dài nên khả năng rủi ro tín dụng cao vì thời hạn dài thu nhập của người đi vay phải chịu ảnh hưởng từ nền kinh tế, nếu thu

Khoản mục Năm Chênh lệch

2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 2011 2012 2013 Giá trị % Giá trị % DSCV 1.644.651 1.731.877 2.074.129 87.266 5,30 342.252 19,76 +Ngắn hạn 1.546.291 1.545.117 1.811.489 (1.174) (0,08) 266.372 17,24 +Trung dài hạn 98.360 186.760 262.640 88.400 89,87 75.880 40,63 DSTN 1.794.938 1.715.644 1.918.892 (79.294) (4,42) 203.247 11,85 +Ngắn hạn 1.593.624 1.533.036 1.723.274 (60.588) (3,80) 190.238 12,41 +Trung dài hạn 201.314 182.608 195.618 (18.706) (9,29) 13.009 7,12 Dư nợ 771.397 787.630 942.867 16.232 2,10 155.237 19,71 +Ngắn hạn 422.976 435.057 523.272 12.081 2,86 88.215 20,28 +Trung dài hạn 348.421 352.573 419.595 4.154 1,19 67.022 19,01 Nợ xấu 15.500 16.527 23.521 1.027 6,63 6.994 42,32 +Ngắn hạn 11.304 12.180 13.899 876 7,75 1.719 14,11 +Trung dài hạn 4.196 4.347 9.622 151 3,60 5.275 121,3

29

nhập của họ tốt thì việc chi trả cho ngân hàng đúng thời hạn còn nền kinh tế chuyển biến xấu, việc kinh doanh của họ gặp khó khăn thì việc trả nợ cho ngân hàng chậm trễ nên tăng tình hình nợ xấu của ngân hàng, rủi ro thanh khoản. Nhưng nếu có sự tính toán kỹ từ phía ngân hàng tập trung vào cho vay trung dài hạn nhưng lãi suất được thay đổi theo lãi suất cơ bản mà NHNN quy định thì sẽ làm giảm đi rủi ro về lãi suất giảm vì thế cũng làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng.

Bảng 4.4: Tình hình tín dụng theo thời hạn của MHB Cần Thơ 6 tháng 2013 và 6 tháng 2014

ĐVT: Triệu đồng

Nguồn: Phòng kinh doanh MHB chi nhánh Cần Thơ Ghi chú: 6t: 6 tháng đầu năm

Và ngân hàng chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng cũng như kiểm định, thẩm định khách hàng được làm tốt thì khả năng thu hồi vốn của ngân hàng cũng được nâng cao hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng, công tác thu hồi vốn và lãi được thu hồi định kì hàng tháng hay hàng quý vì thế đảm bảo được thu hồi vốn cũng như không phải tạo áp lực cho người đi vay khi phải trả một số tiền lớn trong một lần. Vì thế, ngân hàng cần có sự chuyển dịch cơ cấu từ tín dụng ngắn hạn sang dài hạn.

4.2.2 Doanh số thu nợ theo thời hạn

Nhìn chung, doanh số thu nợ cũng tỷ lệ thuận với doanh số cho vay theo thời hạn. Thu nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao trong doanh số thu nợ qua

Khoản mục Năm

chênh lệch 6t 2014/6t 2013

6 tháng 2013 6 tháng 2014 giá trị %

Doanh số cho vay 1.028.699 1.123.110 94.411 9,18

+Ngắn hạn 927.849 1.033.241 105.392 11,36 +Trung dài hạn 100.850 89.869 (10.981) (10,89) Doanh số thu nợ 781.350 904.301 122.951 15,74 +Ngắn hạn 722.219 808.885 86.666 12,00 +Trung dài hạn 59.131 95.416 36.285 61,36 Dư nợ 1.034.978 1.161.676 126.698 12,22 +Ngắn hạn 640.685 747.628 106.943 16,69 +Trung dài hạn 394.293 414.048 68.615 5,01 Nợ xấu 16.174 21.315 5.141 31,78 +Ngắn hạn 12.227 14.732 2.505 20,49 +Trung dài hạn 3.947 6.583 2.636 66,77

30

các năm. Doanh số thu nợ ngắn hạn giảm ở năm 2012, tăng mạnh ở năm 2013, và sáu tháng đầu năm 2014 tăng so với sáu tháng đầu năm 2013 Thực tế doanh số thu nợ phù hợp với doanh số cho vay hằng năm của Ngân hàng. Trong doanh số cho vay thì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ cao, khách hàng vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu vốn tại thời điểm thiếu hụt với thời hạn ngắn, nên việc chi trả các khoản vay của người đi vay cũng tương đối dễ dàng khi khả năng tài chính của họ bình thường. Từ việc thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao, khách hàng chi trả đúng thời hạn cho ngân hàng cho thấy phần lớn khách hàng đã sử dụng vốn đúng mục đích là bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp và nhu cầu vốn tạm thời thiếu hụt của người đi vay. Điều này làm doanh số thu nợ ngắn hạn luôn ở mức cao. Từ đó, doanh số thu nợ của ngân hàng cũng cao vì trong doanh số thu nợ, thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao.

Doanh số thu nợ tại Ngân hàng luôn ở mức cao, điều này thể hiện thiện chí của khác hàng, do khách hàng đã xoay được vốn qua thời kì thiếu hụt tạm thời và ngân hàng luôn quan tâm đến người vay xem tình trạng tài chính của người vay như thế nào để thu hồi vốn đúng hạn, nếu người vay đủ khả năng chi trả cho ngân hàng hay nếu khách hàng gặp khó khăn trong tài chính thì ngân hàng xem xét cơ cấu lại thời gian trả nợ cho khách hàng sao cho hợp lý để việc thu nợ của ngân hàng được thực hiện tốt cũng như đảm bảo việc hoạt động bình thường của người đi vay. Doanh số thu nợ ngắn hạn luôn đạt kết quả tốt. Nguyên nhân là các món vay có thời gian ngắn chiếm tỷ trọng cao vì thời hạn thu hồi nhanh.

Thu hồi nợ trung, dài hạn chiếm tỷ lệ thấp là đặc điểm của cho vay trung dài hạn. Vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng thấp nên thu nợ của ngân hàng cũng chiếm tỷ trọng thấp trong tổng thu nợ của ngân hàng. Vay trung dài chủ yếu là các khoản vay tương đối lớn như nhu cầu đầu từ tài sản cố định của doanh nghiệp và vay mua nhà đất hay mua xe với giá trị lớn của khách hàng cá nhân nên việc chi trả nợ của khách hàng chia ra từng đợt. Nên việc thu hồi nợ dài hạn của ngân hàng cũng tùy thuộc vào doanh số cho vay trung dài hạn và cơ cấu trả nợ của khách hàng.

4.2.3 Dư nợ theo thời hạn

Dư nợ là kết quả có được từ quá trình cho vay. Dư nợ ngắn hạn luôn tăng dần giá trị cũng như tỷ trọng qua các năm. Doanh số cho vay ngắn hạn lớn và các khoản vay liên tục, các khoản vay rơi vào quý cuối năm nên dư nợ cuối năm cũng cao trên tổng dư nợ. Dư nợ trung dài hạn cũng chiếm tỷ trọng tương đối, bình quân kì phân tích khoảng 40% trong tổng dư nợ, và có xu hướng tăng giá trị dư nợ qua các năm. Vì doanh số cho vay tăng, các khoản

31

vay là dài hạn việc chi trả lãi và gốc là trả dần theo tháng hay quý, vì thế dư nợ tăng và có giá trị lớn. Như chúng ta đã biết, vay ngắn hạn càng nhiều giúp ngân hàng giảm rủi ro và nhanh xoay vốn. Mặc dù DSCV, DSTN ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao nhưng Dư nợ ngắn hạn và trung hạn không chênh lệch nhau nhiều.

Nguồn: Phòng kinh doanh MHB chi nhánh Cần Thơ Ghi chú: 6T là 6 tháng đầu năm

Hình 4.1 Dư nợ theo thời hạn của ngân hàng MHB Cần Thơ năm 2011-2013 Qua phân tích cho thấy, ngân hàng đã tăng cường các khoản vay trung dài hạn, tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn đã chiếm tỷ trọng tương đối, bình quân kì phân tích khoảng 40% trong tổng dư nợ. Từ đó Ngân hàng đã từ từ chuyển dịch từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn, cho vay đầu tư cơ sở hạ tầng cho các doanh nghiệp lớn, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp lớn.

4.2.4 Nợ xấu theo thời hạn

Nợ xấu là khoản nợ mà ngân hàng cần hạn chế đến mức thấp nhất. Nợ xấu chứa đựng rủi ro cho hoạt động cho vay của ngân hàng, nợ xấu càng cao thì rủi ro tín dụng càng cao. Mặt khác, nợ xấu còn ảnh hưởng tới lợi nhuận của ngân hàng vì khả năng thu nợ gốc đã khó thì thu lãi càng khó hơn. Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thì chỉ tiêu nợ xấu là không thể tránh khỏi, nhưng phải hạn chế nó đến mức thấp nhất vì nó liên quan tới sự tồn tại của ngân hàng. Về tỷ trọng nợ xấu của ngân hàng, nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao hơn nợ xấu trung dài hạn, nợ xấu ngắn hạn đang có xu hướng tăng dần qua các năm, mức tăng trung bình khoảng 10% của nợ xấu ngắn hạn năm trước. Cho vay ngắn hạn của ngân hàng luôn giữ ở mức cao, dư nợ thì giữ ở mức

0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 2011 2012 2013 6T 2013 6T 2014 Trung dài hạn Ngắn hạn

32

thấp vì đặc trưng của các khoản vay ngắn hạn có thời hạn ngắn, nhanh thu hồi vốn cho ngân hàng. Nhưng tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn thì luôn ở mức cao và có xu hướng tăng qua các năm. Ảnh hưởng từ nền kinh tế cũng tác động đến thu nhập của người đi vay nên không thể trả nợ cho ngân hàng đúng hạn. Vì thế, cần phải kiểm soát chặt khâu xét duyệt hồ sơ cho vay để giảm thiểu tối đa nợ xấu.

Nợ xấu trung dài hạn của ngân hàng tuy chiếm tỷ trọng thấp nhưng đang tăng nhanh. Năm 2013 tăng gấp đôi năm 2012, cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trong thấp, dư nợ cũng tương đối nhỏ nhưng nợ xấu lại tăng nhanh và tương đối cao ở năm phân tích. Ảnh hưởng thu nhập của người đi vay khi chịu tác động từ nền kinh tế. Sự gia tăng nợ xấu trung dài hạn đã góp phần làm gia tăng tổng nợ xấu của ngân hàng. Đây là vấn đề đáng lưu ý, vì vậy ngân hàng cần có biện pháp khắc phục kịp thời. Tuy đây là thời kì kinh tế khó khăn nhưng cần phải chú ý đến vấn đề nợ xấu vì đây là vấn đề sống còn của một TCTD.

Tình hình tín dụng theo thời hạn 6 tháng đầu năm 2014 vẫn giữ ổn định so với năm 6 tháng đầu năm 2013. Vì thế Ngân hàng cần có kế hoạch cụ thể để duy trì những gì đã đạt được và cải thiện những mặt chưa đạt được trong 6 tháng cuối năm 2014 để hoàn thành mục tiêu mà Ngân hàng đã đề ra.

Qua việc phân tích hoạt động tín dụng theo thời hạn cho ta thấy được, doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng cao qua các năm, điều này kéo theo doanh số thu nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu thu nợ theo thời hạn. Tuy nhiên, dư nợ ngắn hạn lại chiến tỷ trọng tương đối so với trung dài hạn, dư nợ ngắn hạn chệnh lệch với trung dài hạn không nhiều, từ đó cho thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn chưa đạt được hiệu quả như doanh số cho vay. Và tình hình nợ xấu của ngắn hạn luôn ở mức cao và tăng dần qua các năm. Vì thế, ngân hàng cần có chính sách cân đối giữa cho vay ngắn hạn và trung dài hạn để tăng cường hoạt động tín dụng cũng như hạn chế tối đa tình trạng nợ xấu đang gia tăng trong thời gian qua, cũng như tăng lợi nhuận và giảm chi phí không đáng có trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG THEO NGÀNH

Nhằm mục tiêu phát triển kinh tế địa phương cũng như khu vực cùng với chiến lược kinh doanh của mình. Cơ cấu đầu tư được xác định dựa trên cơ cấu kinh tế tại địa bàn. Vì vậy, cơ cấu cho vay của ngân hàng rất đa dạng bao gồm: Nông Lâm Ngư nghiệp, Công nghiệp, Xây dựng, thương mại dịch vụ…

33

Bảng 4.5: Tình hình tín dụng theo ngành của MHB chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011-2013

ĐVT: Triệu đồng

Nguồn: Phòng kinh doanh MHB chi nhánh Cần Thơ

Ghi chú: N-L-NN: Nông-Lâm-Ngư Ngiệp, CN-XD: Công nghiệp- Xây Dựng, TMDV: Thương mại dịch vụ

4.3.1 Phân tích doanh số cho vay theo ngành

Nguồn vồn huy động vào cần được sử dụng hiệu quả trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng.

Phân tích DSCV theo ngành cho ta thấy được cơ cấu cho vay của ngân hàng tập trung chủ yếu vào khối ngành nào, việc cho vay tập trung như vậy mang lại lợi nhuận cao và thu hồi vốn đúng hạn cho ngân hàng. Và hạn chế cho vay các ngành có rủi ro cao sẽ đem lại thiệt hại cho ngân hàng. Từ đó, phát huy những mặt đạt được cũng như tìm ra giải pháp khắc phục tình hình cho vay ở một số ngành còn hạn chế. Khoản mục Năm Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 2011 2012 2013 Giá trị % Giá trị % DSCV 1.644.651 1.731.877 2.074.129 87.226 5,30 342.252 19,76 +N-L-NN 43.436 37.972 33.564 (5.464) (12,60) (4.408) (11,61) + N-L-NN 452.894 461.137 514.421 8.243 1,82 53.284 11,55 +TMDV 768.048 684.251 894.579 (83.797) (10,90) 210.328 30,73 +Khác 380.273 548.518 631.565 168.245 44,24 83.047 15,14 DSTN 1.794.938 1.715.644 1.918.892 (79.294) (4,42) 203.248 11,85 +N-L-NN 81.019 53.908 45.697 (27.111) (33,50) (8.211) (15,23) +CN-XD 864.807 475.897 499.086 (388.910) (45,0) 23.189 4,87 +TMDV 641.217 690.907 752.231 49.690 7,75 61.324 8,88 +Khác 207.895 494.932 621.878 287.037 138,07 126.946 25,65 Dư nợ 771.397 787.630 942.867 16.233 2,10 155.237 19,71 +N-L-NN 58.651 42.715 30.582 (15.936) (27,2) (12.133) (28,41) +CN-XD 211.835 197.075 212.410 (14.765) (6,97) 15.335 7,78 +TMDV 182.975 176.318 318.666 (6.657) (3,64) 142.348 80,73 +Khác 317.936 371.522 381.209 53.586 16,85 9.687 2,61 Nợ xấu 15.500 16.527 23.521 1.027 6,63 (6.994) 42,32