R i ro do đánh giá không đúng báo cáo tài chính: Báo cáo tài chính là b c
tranh s c kho t ng quát c a doanh nghi p, do đó c n h t s c quan tâm các ch s
trong báo cáo tài chính, r i ro x y ra do đánh giá không đúng báo cáo tài chính,
đánh giá báo cáo tài chính n i b ch a đ c ki m toán ho c s a báo cáo tài chnh đ đ t chu n cho vay c a NH. Cùng v i m i quan h , quen bi t đã n i l ng, b
cong các quy đ nh cho vay.
xét duy t cho vay m t kho n c n xét đ n nhi u ch s ho t đ ng trong
nh ng n m tr c c a KH, d báo tình hình s p t i v th tr ng th gi i, th tr ng trong n c. T đó c p h n m c đúng, đ nhu c u c a KH.
Trong quy đ nh xét duy t cho vay c n linh ho t đánh giá các ch s đnh tính, tuy nhiên c ng c n gi i h n m t m c đ h p lý, tránh l m d ng s linh ho t đ n i l ng cho vay b ng m i giá v i nh ng h s không đ t chu n.
Theo kh o sát ý ki n cán b công nhân viên t i Techcombank m c đ ch n
Bi u đ 2.8 K t qu kh o sát m c đ ch n l c h s t i Techcombank
Có đ n 97% cho ý ki n m c đ đánh giá h s đã r t t t, ch n l c h s t i
Techcombank m t cách k càng. ây c ng là yêu c u quan tr ng mà ban qu n tr đã đ ra trong giai đo n kinh t khó kh n hi n nay. Tuy nhiên kinh doanh luôn đi
kèm r i ro do th tr ng luôn thay đ ido đó c n ph i hoàn thi n quy trình đánh giá,
ch n l c h s h n n a, xét duy t linh ho t theo t ng th i k , th i đi m. m b o
ti n đ xét duy t h s nhanh chóng chính xác.
R i ro t đánh giá đ nh tính theo mô hình 6C bao g m:
Character : N ng l c hành vi dân s c a ch doanh nghi p và c a ng i
b o lãnh, có ng i b o lãnh cho kho n vay hay không
Cash : Thu nh p đã qua, tình hình phân chia c t c, doanh thu bán
hàng, dòng ti n hi n t i, d ki n vòng quay n ph i thu, ph i tr , hàng t n kho. Colatteral : Có các tài s n gì? Giá tr, kh n ng gi m giá c a tài s n? Tình tr ng b o hi m?
Capacity : C c u s h u, ch s h u, tính ch t ho t đ ng, s n ph m,
KH chính, ng i cung c p chính c a doanh nghi p, s c ch u đ ng c a doanh
nghi p…
Control : Các lu t, quy đ nh, quy ch hi n hành liên quan đ n kho n tín
đ c ký b i các bên, m c đ phù h p c a kho n vay đ i v i quy ch , quy đ nh c a
NH.
Condition : a v c nh tranh hi n t i c a KH trong ngành công nghi p và th ph n d ki n, k t qu ho t đ ng c a KH so v i các đ i th c nh tranh khác trong ngành. Các y u t chính tr , pháp lý, xã h i, công ngh , môi tr ng nh h ng đ n
ho t đ ng kinh doanh, ngành ngh c a KH.
Mô hình đánh giá 6C ch đánh giá đ nh tính, ch y u d a trên kinh nghi m
c a cán b tín d ng ho t đ ng. Mô hình không có tiêu chu n c th đ đo l ng đ c RRTD.
Do yêu c u m r ng quy mô, tr hoá đ i ng cán b công nhân viên nên các NHTM tuy n d ng lao đ ng đa ph n t sinh viên m i ra tr ng vào v trí cán b tín d ng, các cán b tín d ng có nh h ng r t l n trong vi c th m đ nh các ph ng án cho vay. Chính vì th c ng làm t ng r i ro khi áp d ng mô hình đánh
giá 6C.
Mô hình đánh giá 6C giao quy n ch đ ng, linh ho t h n cho các cán b tín
d ng, s phát huy hi u qu n u g p cán b tín d ng làm vi c có trách nhi m, đ o đ c t t. r t nguy hi m n u g p các cán b tín d ng thi u trách nhi m, tìm cách lách cho h s qua b ng m i cách.