K T L UN CH NG 2
3.3.2 Kin ngh đi vi NHNN
3.3.2.1 C c u l i h th ng NH đ ho t đ ng hi u qu h n.
Yêu c u các NH đ m b o l trình t ng v n đi u l , kiên quy t sát nh p các
NH nh n u không đ m b o n ng l c tài chính theo yêu c u c a NH nhà n c. Các yêu c u đ a ra có l trình th c hi n c th , kiên quy t d t khoát c i ti n c c u, các yêu c u t i thi u đ i v i NH h th ng NH đ m b o cho h th ng ho t đ ng lành m nh, tránh kh ng ho ng t các NH nh gây ra đ v dây chuy n cho h
th ng.
3.3.2.2 C i cách h th ng thanh tra, giám sát NH.
B máy thanh tra NHNN Vi t Nam ch y u ki m tra tính tuân th pháp lu t
trong ho t đ ng NH và đánh giá v s an toàn c a NHTM.
V đánh giá h th ng ki m soát r i ro c a các NHTM, thanh tra NH th c
hi n vi c đánh giá ch a có tiêu chí đánh giá RRTD c th , ch a đánh giá toàn di n,
NHNN c y xây d ng quy đ nh c th các chu n m c, chi ti t đ thanh tra, ki m tra, ki m soát, v i t ch c tín d ng và đ c bi t đ i v i các ch tiêu, tiêu chí đ đo l ng đánh giá RRTD.
Th c hi n thanh tra đ nh k , đ t su t. Ngoài ra do NHNN là m t c quan nhà
n c v n đã có mang nhi u ti ng t m v ch t l ng cán b , nh ng nhi u trong quá
trình làm vi c, vì v y nâng cao trình đ nghi p v , đ o đ c c a đ i ng cán b
thanh tra NH là đi u h t s c c n thi t.
NHNN c ng nên th ng xuyên t p hu n, ti p c n các ph ng pháp qu n tr
r i ro trên th gi i, c i ti n và áp d ng cho phù h p v i môi tr ng Vi t Nam.
3.3.2.3 Nâng cao ch t l ng CIC c a NHNN.
CIC là t ch c thu c NHNN Vi t Nam, có ch c n ng thu nh n, l u tr , phân
tích, x lý, d báo thông tin tín d ng ph c v cho yêu c u qu n lý nhà n c c a
NHNN; th c hi n các d ch v thông tin NH theo quy đ nh c a NHNN và c a pháp
lu t. Các thông tin c a CIC c n c p nh t k p th i, nhanh chóng, chính xác th hi n đ y đ các thông tin v tín d ng, c c u tín d ng đ các t ch c khác có th cân
nh c, xem xét m c đ r i ro m t cách h p lý.
NHNN c n yêu c u các NHTM cung c p thông tin cho CIC ph i đ m b o
kp th i, chính xác, chi ti t nh ng kho n vay.
Có th nghiên c u chuy n đ i CIC sang hình th c m t công ty c ph n
chuyên nghiên c u và x p h ng tín d ng có thu phí , h tr cho các t ch c tín d ng
trong ho t đ ng kinh doanh. ng th i kêu g i liên k t đ u t thu hút chuy n giao
công ngh , kinh nghi m c a các công ty x p h ng tín d ng có uy tín trên th gi i.
3.3.2.4 Ki m tra, giám sát ph i th c hi n th ng xuyên, khách quan.
Quy trình ki m tra, giám sát ph i th c hi n m t cách th ng xuyên đ nh k ,
ngoài ra c n có nh ng đ t ki m tra đ t xu t, không nên thông báo tr c nh m tránh
các NH c tình “làm đ p” h s tr c khi Thanh tra NHNN vào thanh tra giám sát. C n có s công b ng gi a các NH trong quá trình ki m tra đánh giá, tránh
hi n t ng t o l p các m i quan h , thanh tra làm gi m, tránh các l i trong quá trình thanh tra giám sát.
Ch n l c các cán b có t cách đ o đ c t t tham gia vào quá trình thanh tra, m c l ng, th ng ph i x ng đáng đ tránh cám d . Có th ch m d t công vi c
hi n t i n u phát hi n các tr ng h p sai ph m v đ o đ c ngh nghi p.
3.3.2.5 Th ng nh t cách phân lo i, đánh giá r i ro các NH.
Các ch tiêu đánh giá trong quá trình thanh tra c n xây d ng m t cách c th
hoá b ng nh ng ch s l ng hoá đ c, không nên xây d ng chung chung đánh giá đ nh tính, d n đ n đánh giá không chính xác, d a vào c m tính.
Trong t ng giai đo n có th nghiên c u x p h ng các NH th ng m i trong n c v ch t l ng ph c v , tính thanh kho n, kh n ng h tr phát tri n kinh t , n ng l c c a NH. Các ch tiêu đánh giá c n có s cân nh c tr ng s khác nhau trong t ng th i k .
K T LU N CH NG 3
Trong ch ng 3 tác gi đã đ a ra m t s gi i pháp nh m. Phòng ng a r i ro đ i v i nghi p v tín d ng, c ng nh nh ng nghi p v khác là m t yêu c u c p thi t trong giai đo n hi n nay. Tránh đ x y ra n x u, nh h ng không t t đ n k t qu
ho t đ ng kinh doanh. Do đó đ ra nh ng gi i pháp nh m h n ch phòng ng a
RRTD t i Techcombank Chi Nhánh Gia nh th t s là m i quan tâm hàng đ u trong giai đo n hi n nay.
Xu t phát t th c ti n, lu n v n c g ng nh n d ng và h th ng hóa các lo i
hình RRTD hi n nay t i Techcombank nói chung và chi nhánh Techcombank Chi Nhánh Gia nh nói riêng. Phân tích, làm rõ nh ng u khuy t đi m đang t n t i
trong ho t đ ng qu n tr RRTD t i Techcombank. V n d ng nh ng c s lý lu n và kinh nghi m qu n tr r i ro k t h p cùng nh ng ý ki n đóng góp t ng h p t k t
qu ph ng v n, trao đ i v i các cán b tín d ng t i các Phòng ban các trung tâm, các chi nhánh, phòng giao d ch c a Techcombank. T đó, đ ra nh ng gi i pháp
phòng ng a RRTD mang tính th c ti n cao, góp ph n hoàn thi n và nâng cao hi u
qu ho t đ ng qu n tr RRTD t i NHTM C Ph n K th ng Vi t Nam.
Bên c nh đó tác gi c ng m nh d n đ xu t m t s gi i pháp đ i v i chính
ph , v i NHNN nh m h n ch r i ro, nâng cao s ho t đ ng lành m nh trong h
K T LU N
Tín d ng là s n ph m ch l c trong ho t đ ng NH, đ ng th i duy trì ho t đ ng c b n nh m bán chéo các s n ph m kèm theo. Ho t đ ng kinh doanh NH c ng hàm ch a r i ro nh nh ng ngành kinh doanh khác, đ c bi t trong giai đo n
v a qua, các NH Vi t Nam đã nh n th c h n n a t m quan tr ng ch t l ng tín
d ng. Do đó gi i pháp h n ch RRTD Techcombank Chi Nhánh Gia nh nói riêng và Techcombank nói chung là nhi m v đang r t đ c quan tâm trong giai đo n
hi n nay.
D a trên c s lý lu n RRTD, lu n v n nghiên c u sâu th c tr ng ho t đ ng
tín d ng và nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng t i Techcombank Chi Nhánh Gia
nh trên c s th c t , tham kh o ý ki n kh o sát t cán b chuyên viên đang công
tác t i Techcombank t đó m nh d n đ ra m t s gi i pháp h n ch r i ro tín d ng
t n i t i Techcombank.
Bên c nh đó tác gi c ng m nh d n đ xu t và ki n ngh v i NHNN Vi t
Nam và Chính ph trong đi u hành chính sách nh m h tr t ng tr ng tín d ng
m t cách lành m nh, b n v ng.
Do h n ch v m t ki n th c, lý thuy t và th c ti n, môi tr ng kinh doanh
luôn bi n đ ng. H n n a đ tài đ c vi t d i góc nhìn c a tác gi i do đó v n mang
n ng ý ch quan.Nên đ tài nghiên c u không tránh kh i nh ng thi u sót – h n ch
R t mong s đóng góp ý ki n c a quý th y cô anh ch em b n bè đ ng nghi p.
nh h ng nghiên c u b sung: Thông tin nghiên c u c n nghiên c u
chuyên sâu vào báo cáo tài chính c a doanh nghi p, kh o sát thêm các nguyên nhân gây nên r i ro tín d ng t đ i t ng đi vay và m c đ tác đ ng c a các nhân t môi tr ng, xã h i nh h ng đ n r i ro trong t ng th i k .
Qua đây tôi xin chân thành c m n quý th y cô tr ng i H c Kinh T
TP.H Chí Minh đã nhi t tình gi ng d y trong su t khoá h c. Xin chân thành c m n th y PGS TS Ph m V n N ng ng i đã h ng d n t n tình giúp tôi hoàn thành lu n v n này.
DANH M C TÀI LI U THAM KH O
1. PGS.TS Nguy n ng D n (ch biên), TS. ng Hà Giang, TS. Hoàng Hùng, ThS. Tr n V n Thanh, ThS. Nguy n V n Th y, ThS. Nguy n Kim
Tr ng (2010), Qu n Tr Ngân Hàng Th ng M i Hi n i, Nhà Xu t B n Ph ng ông.
2. TS.Nguy n Minh Ki u (2009), Nghi p V Ngân Hàng Th ng M i, Nhà Xu t B n Th ng Kê.
3. Hoàng Tr ng – Chu Nguy n M ng Ng c (2008), Phân Tích D Li u Nghiên C u V i SPSS, Nhà Xu t B n H ng c
4. PGS.TS Tr n Ng c Th (ch biên), PGS.TS. Nguy n Th Ng c Trang,
PGS.TS. Nguy n Th Liên Hoa, TS.Nguy n Th Uyên Uyên (2007) Tài Chính Doanh Nghi p Hi n i, Nhà Xu t B n Th ng Kê.
5. Nguy n V n Ti n (2005), Qu n Tr R i Ro Trong Kinh Doanh Ngân Hàng, NXB Th ng Kê.
6. Báo Cáo Th ng Niên Techcombank, 2010
7. Tr ng Qu c Doanh (2007), R i Ro Tín D ng T i NHTMCP K Th ng Vi t Nam, Th c Tr ng Và Gi i Pháp Phòng Ng a. Website www.techcombank.com.vn http://www.ykvn-law.com www.luatvietnam.vn www.cafef.vn http://vaacgroup.edu.vn/en/?frame=newsview&id=1254 http://www.cib.vn/index.php?option=com_content&task=view&id=2892&Itemid=113
(Kinh nghi m x lý n x u Trung Qu c)
http://www.cib.vn/index.php?option=com_content&task=view&id=1774&Itemid=113
PH L C
B ng 1: Ví d v x p h ng KH cá nhân.
1 KH đ c x p h ng:
H và tên: BUI THI THAI i n tho i S CMND: 9999999999
N i c p: a ch :
Lo i KVRR: Khau vi thong thuong 2. Cán b đánh giá KH:
H và tên: n v công tác
X p h ng tín d ng c a KH
STT Tiêu Chí Thông tin KH
1 Tu i tác 1973
2 Trình đ h c v n i h c
3 Công vi c KH đang làm
- Lo i hình công vi c Can bo, chuyen vien
- Th i gian công tác 24
4 i u ki n s ng
- M c thu nh p hàng tháng 17000000
- Tình tr ng hôn nhân Co gia dinh
- N i c trú Khong thuoc so huu khach hang
- Th i gian c trú 12
- S ng i s ng ph thu c 1
- Ph ng ti n đi l i Xe gan may
- Chênh l ch thu nh p và chi tiêu 10000000
5 Giá tr các tài s n đang s h u 300000000
6 Giá tr các kho n n 214000000
7 Quan h c a KH v i Techcombank
- Quan h v i Techcombank Chua tung thuc hien giao dich
- Uy tín c a KH trong giao dch tín d ng Chua tung giao dich voi TECHCOMBANK
8 Các nh n xét khác
X p h ng tín d ng c a KH BB Ng i nh p: Ng i duy t Ngày tháng n m 2011 Cán b quan h KH Ký, ghi rõ h tên B ng 2: Ví d v x p h ng Doanh nghi p X P H NG TÍN D NG KH DOANH NGHI P Tên công ty:
Ngành ngh KD: ID KH:
a ch :
Quan h v i Techcombank t i PGD/CN: GDN 1.Thông tin KH: 2.K t q a x p hàng A3
1 Ch tiêu Ch s DN Chuyên viên KH Ký và ghi rõ h tên
I Kh n ng thanh toán
1 Kh n ng thanh toán ng n h n 132.02 2 Kh n ng thanh toán nhanh 68.90
II Kh n ng vay tr 3 T s n /T ng TS 58.86 4 T s v n CSH/T ng TS 41.14 5 T s n / V n CSH 143.06 6 L i nhu n g p/N ph i tr 62.94 III Kh n ng sinh l i 7 T s LN sau thu /DT 8.85 8 ROE 58.92 9 ROA 24.24 IV N ng l c ho t đ ng 10 T s DT/T ng TS 273.94 11 S ngày ph i thu 23.29 12 Vòng quay hàng t n kho 6.59 V Ch tiêu khác 13 T ng tài s n 12.169.889.940,00 VI Các ch tiêu đ nh tính 14 Chi n l c Chi n l c và kh n ng th c hi n khá
15 Quan h v i Techcombank Các doanh nghi p còn l i 16 Th ng hi u c nhi u ng i bi t đ n 17 Trình đ , KN c a ban lãnh đ o i h c, >3n m kinh nghi m, uy
tín
18 Uy tín trong giao dch tín d ng Ch a đ c c p tín d ng
19 Báo cáo ki m toán Doanh nghi p ch a có ki m toán.
B ng 3 x p h ng KH theo CICS (Trung tâm thông tin tín d ng)
X p h ng theo CICS (CICVN)
AAA Lo i t i u
A Lo i t t BBB Lo i khá BB Lo i trung bình khá B Lo i trung bình CCC Lo i trung bình y u CC Lo i y u C Lo i y u kém
T L Trích L p và Công Th c Tính D Phòng C Th theo Quy t đ nh
493
N quá h n: Là nh ng kho n tín d ng không đ c hoàn tr đúng h n theo
Quy t nh s 493 ban hành quy đ nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d
phòng đ x lý RRTD trong ho t đ ng NH c a t ch c tín d ng đ c phân thành các c p đ sau:
N nhóm 1: N đ tiêu chu n – Có th i h n quá h n d i 10 ngày, các kho n n trong h n mà t ch c tín d ng đánh giá là có đ kh n ng thu h i đ y đ
g c và lãi đúng h n.
N nhóm 2: N c n chú ý - Là kho n n quá h n t 10 – đ n d i 90 ngày và n c c u l i th i h n tr n .
N nhóm 3: N d i tiêu chu n - Là kho n n quá h n t 90 –đ n d i 180
ngày, n c c u l i th i h n tr n quá h n d i 90 ngày
N nhóm 4: N nghi ng - Là kho n n quá h n t 180 - đ n d i 360 ngày, n c c u l i th i h n tr n quá h n t 90 ngày đ n 180 ngày
N nhóm 5: N này có kh n ng m t v n - Là kho n n 360 ngày tr lên, n
c c u l i th i h n tr n trên 180 ngày và n khoanh ch x lý.
Ch s đ đánh giá n m c đ n quá h n là t l n quá h n
T l n quá h n = D n quá h n x 100% (1.2) T ng d n
T ng d n g m: Các kho n cho vay, ng tr c th u chi và cho thuê tài chính, các kho n chi t kh u, tái chi t kh u ch ng t có giá, bao thanh toán, các hình th c tín d ng khác.
N quá h n: Là nh ng kho n n không hoàn tr đúng h n, không đ c phép và không đ đi u ki n đ đ c gia h n n . qu n lý ch t ch , các kho n n quá
h n trong h th ng NHTM Vi t Nam đ c phân lo i theo th i gian, và đ c phân
chia theo th i h n thành 5 c p đ nh trên.
T l n quá h n d i : 5% Bình th ng
: 5- 10% Không bình th ng
:10- 15% Cao
:15-20% Quá cao, nguy c kh ng ho ng l n.
N x u là nh ng n t nhóm 3 tr lên
T l n x u = T ng n x u x 100% (1.3) T ng d n
Theo Quy t đ nh 493, T l n x u không đ c v t quá 5%
H s RRTD
H s RRTD = T ng d n cho vay x 100% (1.4) T ng tài s n có
Kho n m c tín d ng trong t ng tài s n càng l n thì l i nhu n càng l n nh ng đ ng th i RRTD c ng cao. Thông th ng, t ng d n cho vay c a NH đ c chia
thành 3 nhóm.