K T L UN CH NG 1
2.6 Nguyên nhân ca nh ngt nti
2.6.1.1 Khung pháp lý liên quan đ n x p h ng tín nhi m ch a hoàn thi n
Khung pháp lý liên quan đ n x p h ng tín d ng n i b đ u tiên là Quy t đ nh s 57/2001/Q -NHNN. D a trên quy t đnh 57 mà các TCTD b t đ u ti n hành xây d ng s tay tín d ng và đ c bi t là h ng d n c th v h th ng x p h ng tín d ng n i b . Tuy nhiên trong đi u ki n hi n nay các ch tiêu đánh giá theo quy t đnh 57 không ph n ánh h t nh ng đánh giá v m c đ r i ro c a doanh nghi p tr c nh ng bi n đ ng th tr ng.
M t khung pháp lý r t quan tr ng là s ra đ i c a Quy t đ nh 493/2005/Q - NHNN v vi c “Phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng” và Quy t đnh 18/2007/Q - NHNN s a đ i, b sung cho Quy t đ nh 493.
Tuy nhiên, theo i u 7 c a Quy t đnh 493 thì NHNN ch đ nh h ng khuy n khích các NHTM ch đ ng nghiên c u tri n khai h th ng XHTD n i b
làm c s phân lo i n và trích l p d phòng ch ch a đ a ra m t h th ng quy chu n h ng d n các NHTM v vi c xây d ng h th ng XHTD. Vì v y, m i NHTM đ u xây d ng m t h th ng XHTD riêng. i u này d n t i vi c khi m t khách hàng quan h tín d ng v i nhi u ngân hàng nh ng k t qu XHTD m i ngân hàng l i khác nhau, do đó đ c phân lo i n khác nhau. Qua đó gây xung đ t gi a các ngân hàng khi ti n hành phân lo i n theo đ nh tính (cùng m t khách hàng, ngân hàng này phân lo i n nhóm n t t nh ng ngân hàng kia phân lo i nhóm n x u).
2.6.1.2 Trên th tr ng ch a có nhi u t ch c x p h ng tín nhi m uy tín
Trên th tr ng Vi t Nam có 3 t ch c đ c cho là cung c pd ch v x p h ng tín nhi m, đó là Trung tâm thông tin tín d ng c a Ngân hàng nhà n c Vi t Nam (CIC), Công ty c ph n x p h ng tín nhi m doanh nghi p Vi t Nam (CRV) và Công ty TNHH thông tin và x p h ng tín nhi mdoanh nghi p Vi t Nam (C&R). Tuy nhiên, hi n nay ch a có CRA nào có đ n ng l c, uy tín, và danh ti ng thuy t ph c các thành ph n tham gia th tr ng r ng phân lo i c a h đ c l p, khách quan và ph n ánh t ng đ i chính xácch t l ng tín d ng c a đ i t ng x p h ng.
Theo nh nh ng báo cáo c a CIC và CRV thì d ch v mà h cung c p gi ng nh là c a c quan thông tin tín d ng h n là công ty x p h ng tín d ng. Hai c quan này cung c p thông tin v h s công ty (tên, đ a ch , ngành ngh kinh doanh, l ch s ho t đ ng v.v, và x p h ng c a riêng h mà h l i không đ a ra các tiêu chu n đ x p h ng.
C&R có d ch v x p h ng tín nhi m nh ng v n ch a chính th c đ a vào ho t đ ng do v y c ng ch a tìm th y b n báo cáo x p h ng nào.
M t khác, dù trên th tr ng x p h ng tín d ng Vi t Nam ch a có m t v n b n pháp lý nào h ng d n, làm c s đ các doanh nghi p trong l nh v c này ho t đ ng.
2.6.1.3 Ngu n cung c p thông tin còn nhi u h n ch
Thông tin còn mang tính s c p, ngu n thông tin h tr cho công tác x p h ng ch y u v n d a vào ngu n tài li u khách hàng cung c p c ng nh ph ng v n tr c ti p, trong khi vi c thu th p d li u tin c y khác còn mang tính th đ ng, m t s thông tin v khách hàng không đ c c p nh t k p th i (bi n đ ng nhân s , tình hình ho t đ ng SXKD, công n …), ch a tham kh o nhi u các ngu n d li u có đ tin c y cao h n nh ph ng ti n thông tin đ i chúng, các c quan ch c n ng, tình hình th tr ng hay t ch c tín d ng khác…
th c nào, ch a có c s pháp lý ch t ch nào cho c ch trao đ i thông tin gi a các TCTD v i nhau, gi a TCTD v i các c quan qu n lý doanh nghi p. i u này s d n đ n thông tin b t cân x ng, đ c bi t khi ngu n thông tin duy nh t mà ngân hàng có đ c là d a trên báo cáo tài chính mà khách hàng cung c p.
Vi c s d ng các báo cáo tài chính đ làm c n c th m đnh d án c a các t ch c tín d ng ch a có đ đ tin c y. Các DN th ng xây d ng 3 h th ng s sách báo cáo tài chính: M t dùng đ báo cáo thu (k t qu kinh doanh th p h n th c t ). M t dùng đ vay v n ngân hàng (k t qu báo cáo th ng h n th c t ). M t dùng cho n i b (s li u th c). V i tình tr ng nh v y, khi doanh nghi p g p khó kh n thì ngân hàng r t khó nh n bi t tình tr ng th c c a doanh nghi p là nh th nào.
H n n a, Vi t Nam h th ng tiêu chu n k toán Vi t Nam (VAS) v n còn nh ng khác bi t so v i v i h th ng tiêu chu n k toán qu c t (IAS) trong khi các h th ng x p h ng tín d ng hi n đ i đ u đ c thi t k trên c s Basel II và chu n IAS nên k t qu XHTD có s thi u chính xác nh t đ nh
Chính ngu n thông tin đ XHTD khách hàng còn h n ch c v s l ng và ch t l ng đư nh h ng đ n k t qu x p h ng, k t qu x p h ng s không ph n ánh chính xác m c đ tín nhi m c a doanh nghi p.
2.6.2 Nguyên nhân ch quan
2.6.2.1 Nh n th c v XảTD ch a cao
H th ng x p h ng tín d ng n i b c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam đ c tri n khai t n m 2004 nh ng t khi tri n khai trên toàn h th ng t i nay, nh n th c v t m quan tr ng c a vi c x p h ng đ i v i vi c l a ch n m t chính sách khách hàng phù h p còn ch a cao đ c bi t là các chi nhánh các xã, huy n, t nh. X p h ng tín d ng ch mang tính hình th c, ch ch a chú tr ng đ n vi c s d ng k t qu x p h ng đ phân lo i khách hàng đ t đó th c hi n chính sách khách hàng, bi n pháp đ i v i t ng khách hàng và nhóm khách hàng cho phù h p nh chính sách lãi su t, chính sách đ m b o ti n vay, chính sách d ch v , … đ nâng cao hi u qu c ng nh đ m b o an toàn trong ho t đ ng c a Agribank đ ng th i c ng nâng cao đ c hi u qu trong ho t đ ng phòng ng a và qu n lý r i ro tín d ng.
Th c t cho th y vi c x p h ng tín d ng khách hàng t i Agribank ph n l n là do cán b tín d ng th c hi n, nh v y k t qu x p h ng ph thu c nhi u vào ý ch
quan c a cán b tín d ng, k t qu x p h ng có th không th c s chính xác, khách quan.
2.6.2.2 H th ng công ngh thông tin đang trong quá trình hoàn thi n
H th ng IPCAS c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam đang trong quá trình hoàn thi n h n n a h th ng x p h ng đ c h tr b i công ngh ph n m m m i đ a vào tri n khai nên không tránh kh i nh ng sai sót khi x p h ng.
2.6.2.3 Trình đ cán b tín d ng ch a đ ng đ u
Vi c XHTD khách hàng do cán b tín d ng th c hi n, ngoài các ch tiêu tài chính còn có các ch tiêu phi tài chính là nh ng ch tiêu ph thu c r t l n vào kh n ng đánh giá, thu th p thông tin c a ng i x p h ng. N ng l c, trình đ , kinh nghi m c a ng i x p h ng s quy t đnh ch t l ng x p h ng.
Hi n nay đ i ng cán b tín d ng t i Agribank không đ ng đ u, vi c luân chuy n cán b gi a các phòng ban hay vi c tuy n d ng cán b tín d ng m i ch a có đ kinh nghi m m c dù đ u đ c đào t o bài b n t i các tr ng đ i h c đ u nh h ng đ n hi u qu c a vi c XHTD. H n n a, do ch đ đưi ng ch a b ng các t ch c tín d ng khác cho nên r t nhi u cán b có kinh nghi m đư đ i b Agribank.
ây là t n th t l n làm gi m hi u qu c a vi c v n hành h th ng XHTD.
K T LU N CH NG 2
Trong ch ng này đ tài nghiên c u đư gi i thi u chung v quá trình hình thành và phát tri n c a Agribank, đ ng th i đi sâu vào th c tr ng h th ng XHTD doanh nghi p c a Agribank, t đó so sánh v i m t s TCTD khác t i Vi t Nam đ rút ra nh ng u đi m và nh c đi m c a mô hình XHTD doanh nghi p hi n t i c a Agribank. ng th i, ti n hành kh o sát các chi nhánh đ tìm ra nh ng t n t i và nguyên nhân c a nh ng t n t i đó. T đó đ a ra các bi n pháp nh m hoàn thi n h th ng XHTD c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam Ch ng 3.
CH NG 3 : GI I PHÁP HOẨN THI N H TH NG X P H NG TệN
D NG KHÁCH HẨNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG NÔNG
NGHI P VẨ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM
3.1 M c tiêu qu n tr r i ro c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam đ n n m 2015
- Trích l p d phòng r i ro 14.000 t đ ng, thu h i n sau x lý r i ro 6.000 t đ ng.
- Ti n hành tri n khai gói th u d án qu n tr r i ro toàn di n theo ti n đ c a d án, đào t o cán b , thay đ i mô hình, xây d ng công c qu n tr r i ro theo khuy n ngh c a t v n đ có th đ a ra h th ng qu n tr r i ro toàn di n trong ho t đ ng c a Agribank
- Hoàn thi n h th ng XHTD n i b trong đó nâng cao vai trò c a nhân t đnh l ng trong mô hình phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t hi n hành, phù h p v i th c t ho t đ ng c a ngân hàng.
T nh ng m c tiêu trên đòi h i h th ng x p h ng tín d ng ph i đáp ng đ c các yêu c u sau:
- K t qu XHTD ph i ph n ánh đúng tình hình tài chính hi n t i, h tr cho vi c ra quy t đ nh c p tín d ng m t cách hi u qu . T đó s giúp các nhà qu n tr có th bi t đ c danh m c tín d ng, gi m n x u.
- H th ng XHTD ph i đánh giá l a ch n đ c nh ng khách hàng t t nh t đ phát tri n m i quan h không ch trong ho t đ ng tín d ng mà còn trong ho t đ ng huy đ ng v n, d ch v thông qua vi c phát tri n các nhóm s n ph m d ch v chéo cho nhóm đ i t ng khách hàng này.
- H th ng XHTD ph i c p nh t thông tin khách hàng th ng xuyên đ có đ nh h ng qu n tr khách hàng.
đáp ng đ c các yêu c u trên, c n c vào nh ng t n t i và nguyên nhân c a nh ng t n t i c a h th ng XHTD doanh nghi p t i Agribank, đ ng th i qua nghiên c u tài li u c ng nh tham kh o, v n d ng m t s đi m m i c a mô hình XHTD doanh nghi p t i m t s NHTM Vi t Nam. Tác gi xin đ xu t m t s gi i pháp nh m hoàn thi n h th ng XHTD doanh nghi p t i Agribank.
3.2 Gi i pháp hoàn thi n mô hình x p h ng tín d ng doanh nghi p t i Agribank 3.2.1 xu t hoƠn thi n mô hình x p h ng tín d ng khách hƠng doanh
nghi p t i Agribank
Do đ i t ng x p h ng c a mô hình XHTD doanh nghi p hi n t i ch a đ y đ nên tác gi đ xu t mô hình XHTD doanh nghi p m i s áp d ng cho 2 đ i t ng là: Doanh nghi p có BCTC t 2 n m tr lên và doanh nghi p có BCTC ch a đ 2 n m.
3.2.1.1 i v i doanh nghi p có BCTC t 2 n m tr lên
Theo mô hình XHTD doanh nghi p hi n t i thì quy trình x p h ng g m 7 b c nh trình bày trong ph n 2.3.6 trang 38 Sau quá trình nghiên c u tác gi đ xu t mô hình m i nh sau:
S a đ i B c 3: Xác đ nh quy mô doanh nghi p: Thay th ch tiêu n p
ngân sách nhà n c b ng ch tiêu t ng tài s n.
T ng tài s n c a doanh nghi p ph n ánh tài s n hi n có c a doanh nghi p nh th nào, giá tr l n hay nh đ đ m b o r ng doanh nghi p có kh n ng s d ng tài s n đ ng phó v i nh ng bi n đ ng th tr ng trong tr ng h p c n thi t, nó ph n ánh đ c giá tr hi n có c a doanh nghi p. ây c ng là ch tiêu đ c xem xét khi đánh giá quy mô doanh nghi p c a m t s t ch c x p h ng trên th gi i.
Khi thay th nh v y quy mô doanh nghi p s đ c xác đ nh nh sau: K t qu s li u th ng kê c a m i ch tiêu đ c l p thành kho ng giá tr t m c nh nh t đ n m c cao nh t, đ c chia thành 08 (tám) kho ng giá tr . T ng ng v i 08 (tám) kho ng giá tr này là 08 (tám) m c đi m c a khách hàng t 1 đ n 8 đi m c a ch tiêu đó.
B ng 3.1: Xác đ nh quy mô XHTD khách hƠng doanh nghi p
Ngu n: xu t c a đ tài nghiên c u C n c vào thang đi m trên, các doanh nghi p đ c x p lo i thành: quy mô l n, v a và nh :
B ng 3.2: Ch m đi m quy mô XHTD doanh nghi p
i m Quy mô
T 22-32 đi m L n
T 12-21 đi m V a
T d i 11đi m Nh
Ngu n: xu t c a đ tài nghiên c u
B sung b c xác đnh lo i hình s h u doanh nghi p vào quy trình x p h ng.
Lo i hình s h u doanh nghi p v n xác đ nh nh mô hình XHTD doanh nghi p c bao g m: DNNN, DN ngoài qu c doanh trong n c và DN có v n đ u t n c ngoài.
Doanh nghi p Nhà n c (DNNN): bao g m doanh nghi p 100% v n thu c s h u Nhà n c; doanh nghi p có c ph n chi ph i c a Nhà n c theo quy đnh c a pháp lu t.
Doanh nghi p 100% v n n c ngoài, doanh nghi p liên doanh gi a bên Vi t
Nam và bên n c ngoài theo quy đ nh c a pháp lu t (DN N c ngoài)
Doanh nghi p thu c lo i hình s h u khác (DN khác): bao g m các doanh nghi p không thu c hai lo i hình doanh nghi p nêu trên.
S a đ i, b sung m t s ch tiêu t i B c 4: Ch m đi m ch tiêu tài chính doanh nghi p M c đi m Ch tiêu V n ch s h u (t đ ng) Lao đ ng (ng i)
Doanh thu thu n
(t đ ng)
T ng tài s n
(t đ ng)
8 Trên 100 Trên 500 Trên 250 Trên 250
7 T 70 – 100 T 425- 500 T 210 – 250 T 215 – 250 6 T 50 – 70 T 350 – 425 T 170 – 210 T 180 – 215 5 T 40 – 50 T 275 – 350 T 130 – 170 T 140 – 180 4 T 30 – 40 T 200 – 275 T 90 – 130 T 105 – 140