K T L UN CH NG 1
2.3.4Nguyên tc x ph ng tí nd ng doanh ngh ip
Vi c phân tích đ c ti n hành theo các ch tiêu tài chính và ch tiêu phi tài chính Ch m đi m tín d ng theo nguyên t c sau:
Trong quá trình ch m đi m tín d ng, cán b tín d ng s thu đ c đi m ban đ u và đi m t ng h p đ x p h ng khách hàng.
- i m ban đ u là đi m c a t ng tiêu chí ch m đi m tín d ng cán b tín d ng xác đ nh đ c sau khi phân tích tiêu chí đó.
- i m t ng h p đ x p h ng khách hàng b ng đi m ban đ u nhân v i tr ng s . - Tr ng s là m c đ quan tr ng c a t ng tiêu chí ch m đi m tín d ng (ch s
tài chính ho c y u t phi tài chính) xét trên góc đ tác đ ng r i ro tín d ng. Trong quy trình ch m đi m tín d ng và x p h ng khách hàng, cán b tín d ng s d ng các b ng tiêu chu n đánh giá các tiêu chí ch m đi m tín d ng theo nguyên t c:
- i v i m i tiêu chí trên b ng tiêu chu n đánh giá các tiêu chí, ch s th c t g n v i tr s nào nh t thì áp d ng cho lo i x p h ng đó, n u n m gi a hai tr s thì u tiên nghiêng v phía lo i cao h n.
- Trong tr ng h p khách hàng có b o lãnh c a m t t ch c có n ng l c tài chính m nh h n, thì khách hàng đó có th đ c x p h ng tín d ng t ng đ ng h ng tín d ng c a bên b o lãnh. Quy trình ch m đi m tín d ng c a bên b o lãnh c ng gi ng nh quy trình áp d ng cho khách hàng.