Yếu tố quan trọng hàng đầu trong hoạt động Ngân hàng là vốn. Với chức năng trung gian tài chính là huy động vốn và cho vay nên Ngân hàng phải có một nguồn vốn đủ mạnh để đảm bảo khả năng chi trả và đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế, góp phần mang lại thu nhập cho khách hàng cũng như tạo lợi nhuận cho Ngân hàng. Với nhận thức vốn là yếu tố không thể thiếu được đối với sự phát triển của nền kinh tế, là một trong những yếu tố quyết định tới sự thành công hay thất bại của sự nghiệp công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước.
Nhận thức được vai trò làm trung gian trong việc phân phối nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn nhằm phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của nền kinh tế, nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, trong nhiều năm qua Kienlongbank Cần Thơ đã có tác động tích cực đến tình hình phát triển kinh tế trên địa bàn. Nhưng để đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng cao của quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa nền kinh tế đã đặt ra một vấn đề hết sức cần thiết là Ngân hàng phải thực hiện tốt công tác huy động vốn.
Do là một Ngân hàng tư nhân và còn khá non trẻ về thời gian hoạt động so với các ngân hàng quốc doanh khác, nên việc huy động vốn của Kienlongbank còn gặp phải nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng và số lượng vốn huy động được. Nếu ngân hàng Chi nhánh huy động được vốn cao hơn nhu cầu cho vay thì phần chênh lệch sẽ được chuyển về Ngân hàng cấp trên theo quy định, ngược lại nếu Ngân hàng chi nhánh không huy động đủ vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay thì Ngân hàng cấp trên sẽ hỗ trợ vốn cho Ngân hàng chi nhánh. Do đó nguồn vốn để Ngân hàng kinh doanh chủ yếu là nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển của Ngân hàng cấp trên.
40
Bảng 3. Cơ cấu nguồn vốn của Kienlongbank Cần Thơ giai đoạn 2010 - 2012
Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênhlệch 2011 - 2010 2012 - 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Vốn huy động 415.158 78.12 531.938 79,47 672.355 73,28 116.780 28,13 140.417 26,40 Vốn điều chuyển 81.469 15,33 108.771 16,25 169.649 18,49 27.302 33,51 60.878 55,97 Vốn khác 34.809 6,55 47.020 4,28 75.511 8,23 12.211 35,08 28.491 60,59 Tổng 531.436 100,00 687.729 100,00 917.515 100,00 156.293 29,41 229.786 33,41
Nguồn: Phòng Kế toán Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ
Bảng 4. Cơ cấu nguồn vốn của Kienlongbank Cần Thơ qua các kì 6/2011, 6/2011 và 6/2013
Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 6/2011 6/2012 6/2013 Chênhlệch 6/2012 – 6/2011 6/2013 – 6/2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Vốn huy động 318.813 79,76 470.494 83,70 535.202 75,87 151.681 47,58 64.708 13,75 Vốn điều chuyển 53.752 13,45 70.420 12,53 130.786 18,54 16.668 31,01 60.366 85,72 Vốn khác 23.583 5,90 21.218 3,77 39.434 5,59 (2.365) (10,03) 18.216 85,85 Tổng 399.716 100,00 562.132 100,00 705.444 100,00 162.416 40,63 143.312 25,49
41
Nguồn vốn của Kienlongbank Cần Thơ bao gồm: vốn huy động, vốn điều chuyển và các loại vốn khác.
Qua bảng số liệu trên, tổng nguồn vốn của Kienlongbank Cần Thơ liên tục tăng trong giai đoạn 2010 - 2012. Nguồn vốn của ngân hàng tăng liên tục qua các năm là do sự nỗ lực hết mình của toàn thể cán bộ và nhân viên đã hoàn thành đúng chỉ tiêu mà các lãnh đạo cấp trên đã đề ra từ đó nâng cao quy mô về tiềm lực tài chính và sự cạnh tranh cho chi nhánh Cần Thơ đối với các ngân hàng khác. Trong 6 tháng đầu năm 2013, cùng với sự phục hồi của nền kinh tế, nguồn vốn của Kienlongbank chi nhánh Cần Thơ đã tăng tới hơn 25% so với 6 tháng đầu năm 2012.
Điều này cho thấy hoạt động của ngân hàng ngày càng phát triển thông qua qui mô vốn của ngân hàng tăng liên tục qua các năm. Sự tăng trưởng nguồn vốn qua các năm là do nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng tăng và qui mô hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng được mở rộng.
Tuy nguồn vốn tăng liên tục qua các năm nhưng có sự thay đổi khá lớn trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân Hàng trong thời gian qua. Xem xét cụ thể tỷ trọng của từng khoản mục trong tổng nguồn vốn của Ngân Hàng để thấy được sự thay đổi này.
Vốn huy động
Khác với các ngành kinh doanh khác, Ngân hàng là một loại hình tổ chức kinh tế chuyên “đi vay để cho vay”, nên vốn hoạt động chủ yếu của Ngân hàng chính là nguồn vốn huy động, hay nói cụ thể, Ngân hàng vay vốn từ các cá nhân và doanh nghiệp với mức lãi suất nhất định, sau đó cho vay với mức lãi suất cao hơn, lợi nhuận có được chính là từ phần chênh lệch giữa lãi suất đi vay và lãi suất cho vay. Khả năng huy động vốn chính là yếu tố quyết định trong việc mở rộng hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Bảng 8 và bảng 9 sau đây trình bày về cơ cấu huy động vốn của Kienlongbank Cần Thơ trong thời gian gần đây.
42
Bảng 5. Cơ cấu nguồn vốn huy động của Kienlongbank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012
Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011 - 2010 2012 - 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Tiền gửi không KH 21.057 5,07 29.901 5,62 42.759 6,36 8.844 42,00 12.858 43,00
Tiền gửi KH <12 tháng 304.189 73,27 382.263 71,86 491.275 73,07 78.074 25,67 109.012 28,52
Tiền gửi KH>12 tháng 89.912 21,66 119.774 22,52 138.321 20,57 29.862 33,21 18.547 15,48
Tổng 415.158 100,00 531.938 100,00 672.355 100,00 116.780 28,13 140.417 26,40
Nguồn: Phòng Kế toán Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ
Bảng 6. Cơ cấu nguồn vốn huy động của Kienlongbank Cần Thơ qua các kỳ 6/2011, 6/2012 và 6/2013
Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu 6/2011 6/2012 6/2013 Chênhlệch 6/2012 – 6/2011 6/2013 – 6/2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Tiền gửi không KH 17.941 5,63 31.026 6,59 41.091 7,68 13.086 72,94 10.065 32,44
Tiền gửi KH <12 tháng 229.008 71,83 356.475 75,77 373.299 69,75 127.467 55,66 16.823 4,72
Tiền gửi KH>12 tháng 71.864 22,54 82.993 17,64 120.812 22,57 11.128 15,48 37.820 45,57
Tổng 318.813 100,00 470.494 100,00 535.202 100,00 151.681 47,58 64.708 13,75
43
Vốn huy động là loại vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng, luôn là trên dưới 75% qua các năm. Tuy nhiên trong năm 2012, tỷ trọng của nguồn vốn này có xu hướng giảm đi, từ 83,7% năm 2011 giảm còn 75,87%. Nguyên nhân là do sự sụt giảm của lãi suất tiền gởi, lạm phát tăng cao làm cho VND bị mất giá. Việc gởi tiền vào ngân hàng đối với người dân không còn hấp dẫn và họ quyết định đầu tư vào những lĩnh vực khác như vàng, ngoại tệ và chứng khoán. Bên cạnh đó, việc xuất hiện ngày càng nhiều các ngân hàng trên địa bàn, sức ép cạnh tranh huy động ngày càng khốc liệt hơn, điều đó cũng ảnh hưởng phần nào đến khả năng huy động vốn của Ngân hàng. Việc giảm huy động vốn đã làm Ngân hàng rơi vào khó khăn trong việc đáp ứng nhu cầu tín dụng ngày càng tăng cao của khách hàng, điều này bắt buộc ngân hàng phải tăng nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở về chi nhánh.
Trước tình hình đó ban lãnh đạo ngân hàng đã đưa ra nhiều chính sách: cố gắng giữ vững mối quan hệ tốt với những khách hàng cũ, đồng thời biết chú trọng quan tâm, tìm kiếm khách hàng mới có tiềm năng. Phong cách làm việc của nhân viên cũng được cải thiện. Cách thức thức và lối làm việc mới đã tạo điều kiện để Ngân Hàng mở rộng nguồn khách hàng, tăng tính cạnh tranh với các Ngân Hàng khác đang cùng hoạt động từ đó làm tăng hiệu quả huy động vốn cũng như tăng thêm niềm tin xây dựng được nơi khách hàng. Kết quả là 6 tháng đầu năm 2013 vốn huy động có tăng so với 6 tháng 2012, nhưng tốc độ tăng chậm hơn nhiều so với cũng kỳ và tỷ trọng thì vẫn có chiều hướng giảm, nguyên nhân là do tình hình huy động vốn có cải thiện nhưng vẫn không thể đáp ứng nhu cầu vay vốn tăng đột biến của khách hàng trong 6 tháng 2013 dẫn đến ngân hàng phải 1 lần nữa phải tăng lượng vốn lưu chuyển từ Hội Sở.
Vốn điều chuyển
Vốn điều chuyển là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn thứ 2 trong cơ cấu nguồn vốn của Kienlongbank Cần Thơ. Đây là nguồn vốn giúp đáp ứng khả năng cho vay của ngân hàng khi doanh số cho vay tăng nhanh mà nguồn vốn huy động không thể đáp ứng kịp thời. Cũng có nghĩa, khi nguồn vốn huy động là lớn hơn nhu cầu tín dụng của khách hàng, thì lượng vốn thừa này sẽ được điều chuyển về Hội sở.
Qua 3 năm, tỷ trọng của nguồn vốn này có sự thay đổi không đáng kể trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng, tuy nhiên về số lượng thì có sự gia tăng đáng kể. Tốc độ gia tăng vốn điều chuyển cho thấy sự tăng trưởng trong hoạt động tín
44
dụng của ngân hàng, khi đó, nguồn vốn từ huy động chỉ có thể đáp ứng được phần nào nhu cầu vay vốn của khách hàng, phần còn lại ngân hàng buộc phải đáp ứng bằng cách điều chuyển vốn, đặc biệt trong nửa đầu năm 2013 thì lượng vốn điều chuyển đã tăng đến gần 87% so với cùng kỳ năm 2012. Vốn điều chuyển liên tục tăng qua các năm cho thấy qui mô sử dụng vốn của ngân hàng ngày càng được mở rộng, uy tín và sự cạnh tranh của ngân hàng được cải thiện, khách hàng tìm đến Kienlongbank Cần Thơ nhiều hơn, dẫn đến nhu cầu về vốn cũng tăng theo. Tuy nhiên, Vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng lớn sẽ ảnh hưởng tới tính tự chủ của Ngân hàng trong hoạt động tín dụng cũng như kết quả hoạt động kinh doanh của mình. Việc sử dụng quá nhiều nguồn vốn điều chuyển trong kinh doanh sẽ làm cho ngân hàng phải gánh chịu một khoản chi phí do sự chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất từ việc sử dụng nguồn vốn điều chuyển, sự gia tăng chi phí gây ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy, đẩy mạnh công tác huy động vốn hơn nữa trong thời gian sắp tới là nhiệm vụ rất quan trọng của Kienlongbank Cần Thơ.
Vốn khác
Cuối cùng chiếm tỷ trọng ít nhất trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng là các nguồn vốn khác của ngân hàng, bao gồm vốn vay ngắn hạn từ các TCTD khác, các khoản lãi, phí phải trả, và quan trọng nhất là vốn và các quỹ của Ngân hàng. Vốn và các quỹ của ngân hàng bao gồm: vốn đầu tư xây dựng cơ bản, thu nhập giữ lại, quỹ dự phòng, các quỹ khác,... trong đó lợi nhuận giữ lại là nguồn vốn quan trọng để ngân hàng có thể mở rộng hoạt động kinh doanh của mình. Tuy tổng của các nguồn vốn này chỉ chiếm một tỷ trọng khá nhỏ (trên dưới 8% tổng nguồn vốn) nhưng nó cũng góp phần làm tăng quy mô nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng.