4.3.2.1 Tổng dư nợ/ Vốn huy động
Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay. Chỉ số này giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này quá lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả.
Xét thấy trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 khả năng huy động vốn của Ngân hàng tương đối thấp được thể hiện ở tỷ lệ tham gia vốn huy động và dư nợ. Tổng nguồn vốn huy động qua các năm luôn thấp hơn tổng dư nợ. Điều đó cho ta thấy công tác mở rộng tín dụng của Ngân hàng so với vốn huy động là đạt kết quả tốt,vì vậy có thể nói Ngân hàng đã tận dụng tối đa nguồn vốn huy động được. Chỉ số này có nhiều biến động trong 3 năm qua, cụ thể năm 2010 tổng dư nợ/ vốn huy động đạt 147,04% nhưng sang năm 2012 chỉ số này giảm còn 143,14% . Đến 6 tháng đầu năm 2013 con số này lại tăng lên 164,98%. Điều này cho thấy công tác huy động vốn của Ngân hàng chưa hiệu quả làm cho lượng vốn huy động được chưa đáp ứng được nhu cầu vốn của người dân trong địa bàn.
4.3.2.2 Tổng dư nợ/ Tổng tài sản
Đây là chỉ số tính toán mức độ đầu tư vào nghiệp vụ tín dụng của NHTM. Ngoài ra, chỉ số này giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Từ bảng số liệu trên ta thấy tổng dư nợ/ tổng tài sản có nhiều biến động trong những năm gần đây. Cụ thể năm 2010 chỉ số này đạt 64,58% nhưng đến năm 2012 con số này giảm còn 62,43%. Đến 6 tháng đầu năm 2013 thì chỉ số này lại tăng lên 68,42%. Điều này cho thấy trong 6 tháng đầu năm 2013 cứ 100 đồng tài sản thì Ngân hàng sử dụng được 68,42 đồng. Qua đó ta thấy được quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chưa hiệu quả, Ngân hàng chưa tận
dụng hết nguồn tài sản của mình. Trong tương lai Ngân hàng cần phải phấn đấu nhiều hơn nữa trong công tác tín dụng của mình.
4.3.2.3 Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh hiệu quả thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng, cho biết được số tiền Ngân hàng thu hồi được trong một thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ càng tốt.
Nhìn chung hệ số thu nợ của Chi nhánh Ngân hàng huyện Ngã Năm có xu hướng giảm trong những năm gần đây. Cụ thể năm 2010 hệ số thu nợ đạt 92,99% nhưng sang năm 2011 giảm còn 88,46%. Đến 6 tháng đầu năm 2013 con số này giảm còn 84,68%, điều này cho thấy cứ 100 đồng doanh số cho vay thì Ngân hàng đã thu được trên dưới 90 đồng. Để đạt được kết quả đó là do trong những năm gần đây cán bộ Ngân hàng đã thực hiện qui trình nghiệp vụ, chọn lọc được những khách hàng có uy tín, kiểm tra giám sát, thường xuyên làm việc với khách hàng trong quá trình sử dụng vốn cũng như đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn. Từ đó tạo uy tín trong khách hàng, nâng cao được vị thế của Ngân hàng trên địa bàn đang hoạt động.
Tuy nhiên, ta không thể dựa vào hệ số thu nợ để đánh giá một cách chủ quan về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng, bởi vì chỉ tiêu này chỉ phản ánh khả năng thu nợ của Ngân hàng đối với tổng doanh số cho vay hàng năm mà thôi. Vì thế, khi đánh giá chỉ tiêu thu nợ ta nên dựa vào phần nợ đã đến hạn phải thu thì việc đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng mới thật sự chính xác.
4.3.2.4 Nợ xấu/ Tổng dư nợ
Nợ xấu là vấn đề không thể tránh khỏi trong quá trình hoạt động kinh doanh của bất kì Ngân hàng nào. Điều đáng quan tâm hơn hết là làm thế nào để giữ tỉ lệ này ở mức chấp nhận được nhằm đảm bảo sự an toàn cho Ngân hàng. Nợ xấu là gồm những khoản nợ thuộc nhóm 3 – 5 đã quá hạn định tính hay định lượng mà Ngân hàng đã chuyển nợ quá hạn.Đây là chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng, chỉ số này thấp có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng cao.
Nhìn chung thì tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm trong 3 năm qua có chiều hướng giảm dần. Năm 2011 tỷ lệ nợ xấu là 0,65% trên tổng dư nợ giảm nhiều so với năm 2010 (0,75%). Đến 6 tháng đầu
năm 2013 tỷ lệ nợ xấu là 0,35% trên tổng dư nợ. Đây là điều đáng mừng cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng chưa vượt mức cho phép của NHNN (5%), tỷ lệ này vẫn còn nằm trong tầm kiểm soát của NHNN. Đạt được kết quả như vậy là do trong giai đoạn này Ngân hàng đã áp dụng những biện pháp hữu hiệu và triệt để thực hiện những biện pháp này nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu một cách tốt nhất.
4.3.2.4 Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Góp phần giảm tỷ lệ nợ quá hạn đồng thời làm cho đồng vốn huy động của Ngân hàng khỏi bị ứ động và góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Song song với việc cho vay là công tác thu hồi nợ, để đánh giá được món vay đó là có chất lượng, sử dụng vốn đúng mục đích thì người ta dựa vào quan hệ trả nợ của khách hàng đối với Ngân hàng. Nhìn chung thì vòng quay vốn tín dụng có xu hướng tăng dần qua 3 năm. Cụ thể năm 2010 vòng quay vốn tín dụng là 1,86 vòng sang năm 2011 thì tăng lên 1,87 vòng và đến năm 2012 vòng quay vốn tín dụng tiếp tục tăng 1,97 vòng. Trong 6 tháng đầu năm 2013 vòng quay vốn tín dụng đạt 1,65 vòng. Nguyên nhân của sự tăng mạnh trong năm 2012 là do doanh số thu nợ (34,31%) tăng nhanh hơn tốc độ tăng dư nợ bình quân (27,41%). Điều này chứng tỏ phần nào công tác thu nợ của Ngân hàng rất tốt, đồng thời cho thấy hiệu quả của đồng vốn. Vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng diễn ra còn chậm, vì vậy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng cũng như thời gian thu hồi nợ vay diễn ra còn được nhanh chóng và đúng hạn.