Để đảm bảo tính khả thi của các giải pháp trên, luận văn đƣa ra một số kiến nghị với NHNN Việt Nam nhƣ sau:
Thứ nhất, thành lập các Cục thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Cơ quan thanh tra, giám sát NHNN Việt Nam.
Theo Nghị định số 26/2014/NĐ – CP ngày 07/4/2014 về tổ chức và hoạt động của thanh tra, giám sát ngành ngân hàng, Cơ quan thanh tra, giám sát ngân
101
hàng trực thuộc NHNN Việt Nam (có mô hình tổ chức tƣơng đƣơng tổng cục), nên việc có các Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng ở địa phƣơng sẽ góp phần hình thành nên cấu trúc thanh tra, giám sát ngân hàng thực sự mang tính hệ thống dọc, thống nhất từ trung ƣơng đến địa phƣơng. Đồng thời, việc thành lập các Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng đặt tại tỉnh, thành phố là cơ sở để bảo đảm cho việc thống nhất chỉ đạo về công tác cán bộ, chuyên môn nghiệp vụ và công tác thanh tra, giám sát ngân hàng trong toàn bộ hệ thống thanh tra, giám sát ngân hàng theo chƣơng trình, mục tiêu chung và triển khai áp dụng phƣơng pháp thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế…
Việc thành lập Cục TTGSNH trực thuộc Cơ quan TTGSNH sẽ góp phần quan trọng vào việc khắc phục những tồn tại, bất cập của mô hình thanh tra, giám sát tại chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố hiện nay nhƣ, chia cắt trong tổ chức thực hiện nhiệm vụ thanh tra, giám sát; song trùng lãnh đạo,... Qua đó, nâng cao hiệu lực, hiệu quả công tác quản lý, thanh tra, giám sát ngân hàng. Tuy nhiên, việc thành lập các Cục TTGSNH cần cân nhắc thận trọng, có lộ trình hợp lý, trƣớc mắt thành lập Cục TTGSNH TP. Hà Nội và Cục TTGSNH TP. Hồ Chí Minh.
Thứ hai, hoàn thiện hệ thống pháp luật và cơ chế, chính sách.
Hoàn thiện hệ thống pháp luật, cơ chế chính sách tiền tệ và hoạt động ngân hàng và thanh tra, giám sát ngân hàng. Tiếp tục bổ sung, chỉnh sửa cơ chế chính sách và các văn bản phù hợp với lộ trình thực hiện cam kết quốc tế trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, đặc biệt là các cam kết gia nhập tổ chức thƣơng mại thế giới (WTO).
Xây dựng và trình Quốc hội ban hành Luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng.
Luật thanh tra năm 2010 mới có hiệu lực từ ngày 01/7/2011 với một số điểm mới so với Luật thanh tra năm 2004, đề nghị Chính phủ cần sớm ban
102
hành các văn bản quy phạm pháp luật quy định chi tiết và hƣớng dẫn thi hành luật Thanh tra, đảm bảo hoạt động thanh tra nói chung và Thanh tra, giám sát NHNN nói riêng đƣợc thực hiện một cách thống nhất.
Nghiên cứu và có nhiều cơ chế hỗ trợ đối với các QTDND có điều kiện thuận lợi trong hoạt động: hỗ trợ về mặt cơ chế, chính sách, hỗ trợ tài chính,...
Chính phủ, Bộ tài chính và các bộ ngành liên quan xem xét, nghiên cứu có cơ chế tài chính riêng đối với thanh tra, giám sát ngân hàng; hỗ trợ về mặt vật chất và điều kiện đối với cán bộ làm công tác thanh tra để đảm bảo hoạt động thanh tra, giám sát có đƣợc đội ngũ cán bộ trình độ cao, gắn bó với ngành.
Thứ ba, đánh giá lại hệ thống thông tin báo cáo của QTDND phục vụ hoạt động quản lý, hoạt động thanh tra, giám sát. Trên cơ sở đó xây dựng hệ thống thông tin đầu vào đầy đủ, chính xác, cập nhật đáp ứng yêu cầu quản lý, vừa đảm bảo tính hợp lý, hiệu quả trong quá trình phân bổ, chia sẻ, bảo mật thông tin, vừa giảm thiểu đƣợc số lƣợng báo cáo các QTDND phải cung cấp.
Thứ tƣ, xây dựng chiến lƣợc trung và dài hạn cho việc đào tạo nguồn nhân lực làm công tác thanh tra, giám sát của toàn hệ thống NHNN Việt Nam đáp ứng yêu cầu hội nhập theo thông lệ quốc tế.
Thứ năm, quan tâm hơn nữa tới các QTDND, để các QTDND phát triển an toàn, hiệu quả, trƣớc mắt tập trung vào các nội dung:
Áp dụng chính sách thuế thu nhập doanh nghiệp phù hợp với loại hình, tính chất và quy mô hoạt động của hệ thống QTDND;
Có chính sách miễn, giảm, khoanh nợ cụ thể cho khách hàng của QTDND trong trƣờng hợp gặp rủi ro bất khả kháng;
Sớm hình thành và hoàn thiện tổ chức liên kết hệ thống QTDND;
Xây dựng thống nhất quy chế về đào tạo và quản lý, sử dụng cán bộ cho các QTDND; thang, bảng lƣơng và phụ cấp cho hệ thống QTDND; các mẫu biểu trong hồ sơ cho vay của QTDND.
103
KẾT LUẬN
Nền kinh tế nƣớc ta đang trong quá trình hội nhập kinh tế khu vực và toàn cầu, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang đứng trƣớc yêu cầu hội nhập vào cộng đồng tài chính khu vực và quốc tế. Những cam kết quốc tế về lộ trình mở cửa thị trƣờng tài chính, dịch vụ ngân hàng Việt Nam đã ký kết khi tham gia các hiệp định song phƣơng, đa phƣơng dần có hiệu lực, theo đó thị trƣờng tài chính Việt Nam sẽ dần mở cửa ở các mức độ khác nhau.
Quá trình hội nhập nói trên sẽ dẫn đến những thuận lợi và khó khăn, thách thức trong việc thực hiện chức năng quản lý Nhà nƣớc về tiền tệ, tín dụng của NHNN Việt Nam nói chung, và hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng nói riêng, trong đó nổi bật là vấn đề đổi mới, hoàn thiện tổ chức hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng có hiệu quả, phù hợp với thông lệ quốc tế. Việc nghiên cứu và đƣa ra các giải pháp để hoàn thiện về tổ chức và hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng đối với các TCTD nói chung, các QTDND nói riêng là rất cần thiết và là nhiệm vụ quan trọng trong giai đoạn hiện nay.
Trong thời gian qua, đã có nhiều đề tài nghiên cứu về các khía cạnh khác nhau của hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng. Tuy nhiên, ở mỗi thời điểm, mỗi giai đoạn, hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng cần có sự điều chỉnh cho phù hợp với yêu cầu đặt ra cho từng thời kỳ.
Đề tài “Hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội đối với các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội” đã làm rõ những nội dung sau:
- Cơ sở lý luận về hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng đối với các QTDND;
- Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội đối với các QTDND trên địa bàn; chỉ ra những hạn chế, tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế trong
104
hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội đối với các QTDND. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Từ định hƣớng hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam, luận văn đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội đối với QTDND trên địa bàn TP Hà Nội.
Mặc dù có nhiều cố gắng trong quá trình nghiên cứu, học hỏi, song do thời gian, kinh nghiệm và kiến thức còn hạn chế, luận văn không tránh khỏi những thiếu sót, tác giả mong muốn nhận đƣợc sự tham gia đóng góp của các nhà khoa học, các thầy cô giáo cùng bạn bè, đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện hơn.
105
TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt
1. Hoàng Thị Kim Dung, 2014. Hoàn thiện hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đối với các tổ chức tín dụng trong nước tại thành phố Hà Nội. Luận văn Thạc sỹ, Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân. 2. Nguyễn Chí Đức, 2012. Xây dựng hệ thống giám sát NHTM Việt Nam.
Tạp chí phát triển và hội nhập, số 2, trang 12.
3. Đoàn Thanh Hà và Phan Thị Thúy Diễm, 2013. Lựa chọn mô hình giám sát ngân hàng – Kinh nghiệm các nƣớc và bài học cho Việt Nam. Tạp chí phát triển và hội nhập, số 10, trang 20.
4. Học viện Ngân hàng, 2003. Giáo trình Ngân hàng Trung ương. Hà Nội: NXB Thống kê.
5. Học viện Tài chính, 2005. Giáo trình Lý thuyết tài chính. Hà Nội: NXB Tài chính.
6. Học viện Tài chính, 2005. Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại.
Hà Nội: NXB Tài chính.
7. NHNN Việt Nam, 2009. Sổ tay thanh tra trên cơ sở rủi ro. Hà Nội.
8. NHNN Việt Nam, 2008. Thanh tra, giám sát, kiểm soát, kiểm toán ngân hàng. Hà Nội: NXB Thanh niên.
9. NHNN Việt Nam, 1999. Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 09/11/1999 về việc ban hành quy chế giám sát từ xa đối với các tổ chức tín dụng hoạt động tại Việt Nam. Hà Nội
10.NHNN Việt Nam, 2000. Công văn số 329/CV-TTr1 ngày 04/5/2000 hướng dẫn thực hiện quy chế giám sát từ xa đối với các tổ chức tín dụng hợp tác. Hà Nội
11.NHNN Việt Nam, 2009. Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 của Thống đốc NHNN Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn
106
và cơ cấu tổ chức của NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương. Hà Nội
12.NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, 2012-2014. Báo cáo tổng kết hoạt động QTDND trên địa bàn Hà Nội. Hà Nội.
13. NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, 2012-2014. Báo cáo tổng kết hoạt động thanh tra, giám sát các TCTD tại NHNN chi nhánh TP Hà Nội. Hà Nội. 14.NHNN Việt Nam- Chi nhánh Hà Nội, 2014. Tổng hợp kết luận thanh tra
Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn Hà Nội. Hà Nội. 15.Quốc hội, 2010. Luật NHNN Việt Nam. Hà Nội.
16.Quốc hội, 2010. Luật các TCTD. Hà Nội.
17.Quốc hội, 2010. Luật Thanh tra. Hà Nội.
18.Quốc hội, 2003. Luật Hợp tác xã. Hà Nội
19.Thanh tra Chính phủ, 2013. Thông tư 01/2013/TT-TTCPngày 12/3/2013 quy định về hoạt động theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực hiện kết luận, kiến nghị, quyết định xử lý về thanh tra. Hà Nội
20.Thanh tra Chính phủ, 2010. Thông tư 02/2010/TT-TTCP ngày 02/3/2010 quy định quy trình tiến hành một cuộc thanh tra. Hà Nội
21.Trƣờng bồi dƣỡng cán bộ ngân hàng, 2010. Quản trị rủi ro và Thanh tra trên cơ sở rủi ro. Tài liệu hội thảo, Hà Nội.
22.Trƣờng cán bộ thanh tra, 2009. Nghiệp vụ công tác thanh tra. Hà Nội: NXB Tài chính.
Website
23.Hoàng Đình Thắng, 2011. Thanh tra trên cơ sở rủi ro và tiến trình áp dụng tại Việt Nam, (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
<http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vilinks/videtail/vicm255/vict255;j sessionid=g8lDJFWb9kQ2vFppYnpjzZJJxfQLLNFJyR2yyHNP0p3BcW 2nkCJX!254918861!1082062003?dDocName=CNTHWEBAP011625247 16&_afrLoop=1374081683876500&_afrWindowMode=0&_afrWindowI
107
d=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D13740816838 76500%26dDocName%3DCNTHWEBAP01162524716%26_afrWindow Mode%3D0%26_adf.ctrl-state%3Dqcz8os93c4>. [Ngày truy cập: 6 tháng 9 năm 2014].
24.Hoàng Đình Thắng, 2011. Đổi mới tổ chức thanh tra ngân hàng theo quy định của pháp luật về thanh tra,<http://thanhtra.edu.vn/category/detail/90- doi-moi-to-chuc-thanh-tra-ngan-hang-theo-quy-dinh-cua-phap-luat-ve- thanh-tra.html>.[Ngày truy cập: 5 tháng 9 năm 2014].
25. Dƣơng Văn Thực, 2012. Thanh tra trên cơ sở rủi ro và vấn đề xây dựng một khung nghiệp vụ giám sát từ xa trong hoạt động thanh tra, giám sát ngânhàng<http://www.sbv.gov.vn/portal/contentattachfile/idcplg;jsessionid=TL 52ThMBLDLH77lGGBmg09BVWQ2N7JPkpCM4Bd0XJcGs1lyr1HJt!20107 50869!1194366112?dID=500022&dDocName=CNTHWEBAP01162521893& Rendition=Duong%20van%20thuc.doc&filename=1093_Duong%20van%20th uc.doc>. [Ngày truy cập: 5 tháng 9 năm 2014]