n v tính : t đ ng CH TIÊU 2010 2011 2012 2013 2014 1. D n 1,000.22 1,369.10 1,653.00 2,121.08 2,906.02 * N i t 913.25 1,324.57 1,613.14 2,052.96 2,613.00 * Ngo i t quy đ i VND 86.97 44.53 39.86 68.12 293.02 2. D n theo k h n 1,000.22 1,369.10 1,653.00 2,121.08 2,906.02 *Ng n h n 691.21 957.32 1,172.73 1,520.35 1,626.17 * Trung h n 307.97 411.19 480.03 589.94 599.95 * D n dài h n 1.04 0.59 0.25 10.79 679.90 3. D n theo thành ph n kinh t 1,000.22 1,369.10 1,653.00 2,121.08 2,906.02 * Doanh nghi p Nhà n c 119.08 181.52 208.74 217.10 182.00 * DN ngoài qu c doanh 661.05 1,009.58 1,202.01 1,607.97 2,392.13 * H p tác xã 2.47 3.19 4.68 2.60 1.56 * H s n xu t, cá nhân 217.62 174.81 237.58 293.41 330.33 4. T ng gi m d n (+),(-) so v i n m tr c 97.11 368.88 283.91 468.08 784.94 T l (+),(-) so n m tr c 18.17% 55.80% 28.12% 38.94% 48.82% * S l ng khách hàng 352 441 528 622 721 * T ng ( + ) gi m ( - ) 79 89 87 94 99 N x u 80.80 33.30 48.10 55.14 34.00 T l n x u ( % ) 8.08% 2.43% 2.91% 2.60% 1.17%
Ch t l ng Tàis n Có là m t ph n ph n ánh qua ch tiêu n x u c a Ngân hàng. N x u đ c phân lo i theo thông t s 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 c a Ngân hàng Nhà N c Vi t Nam. N m 2010 t l n x u t ng cao (8.08%) do nh ng doanh nghi p đ u t vào l nh v c kinh doanh b t đ ng s n không tìm đ c th tr ng đ u ra, đ n n m 2011 các doanh nghi p kinh doanh b t đ ng s n đang vay v n t i Agribank Qu n 5 trên đã tìm đ c th tr ng đ u ra nên đã tr n cho ngân hàng do đó t l n x u n m 2011 đã gi m xu ng r t nhi u (t l n x u t 8.08% xu ng còn 2.43%). Nhìn chung, t l n x u t i Agribank 5 t n m 2011 – 2014 n m m c cho phép (t l n x u < 3%). K t qu này có đ c nh chi nhánh đã bi t ch n l c khách hàng th m đ nh k khách hàng, tránh đ u t vào nh ng ngành ngh có r i ro cao hi n nay nh kinh doanh b t đ ng s n trong đi u ki n th tr ng b t đ ng s n còn tr m l ng và chi nhánh r t tích c c thu h i n x u, tích c c đôn đ c khách hàng và ph i h p v i các c quan ch c n ng đ thu h i n x u. Tuy nhiên khi thông t s 09/2014/TT-NHNN s a đ i 02/2013/TT-NHNN v phân lo i tài s n có trích l p d phòng r i ro cho phép c c u l i th i h n tr n và gi nguyên nhóm n đ i v i các kho n n s d ng v n đúng m c đích và ch a có kh n ng tr n g c và lãi đúng v i th i h n đãth a thu n trong h p đ ng tín d ng nh ng có ph ng án s n xu t kinh doanh kh thi và phù h p v i đi u ki n s n xu t kinh doanh h t hi u l c vào ngày 01/4/2015 thì t l n x u có chi u h ng t ng lên.
- M t b ph n nhân viên tín d ng m i vào ngh , ch a có kinh nghi m trong l nh v c tín d ng, n ng l c chuyên môn h n ch , th c hi n công tác th m đ nh ph ng án vay v n còn nhi u sai sót, thi u tôn tr ng quy trình nghi p v đ n vi c cho vay nh ng khách hàng y u kém v tài chính, các ph ng án vay v n không có hi u qu nh h ng đ n ch t l ng tín d ng.
- Nhi u cán b tín d ng ch coi tr ng th m đ nh tài s n đ m b o ti n vay, không chú ý đ n kh n ng phát mãi tài s n, uy tín c a khách hàng, l ch s quan h tín d ng v i ngân hàng, không th m đ nh đúng tính kh thi c a d án vay v n d n đ n phát sinh n x u, làm nh h ng đ n ch t l ng c a chi nhánh.
Tình hình th c hi n nghi p v b o lãnh:
Agribank 5 th c hi n nghi p v b o lãnh ch y u g m b o lãnh thanh toán, b o lãnh th c hi n h p đ ng, b o lãnh d th u, b o lãnh đ m b o ch t l ng s n
ph m. D n b o lãnh t n m 2010 – 2014 t ng r t nhi u so v i 2010, chi nhánh đã r t chú tr ng nghi p v b o lãnh, l a ch n khách hàng th t k khi th c hi n nghi p v b o lãnh, phí b o lãnh đã đóng góp m t ph n vào ngu n thu c a chi nhánh.
B ng 2.11 Tình hình th c hi n nghi p v b o lãnh c a Agribank Qu n 5 n v tính : t đ ng CH TIÊU 2010 2011 2012 2013 2014 D n b o lãnh 53.40 149.50 193.20 148.70 189.20 S phí b o lãnh thu đ c 1.07 2.93 3.81 2.89 3.50 S h p đ ng b o lãnh (đ n v tính: h p đ ng ) 512 1,215 1,374 1,137 1,265
Ngu n: Báo cáo KQH KD c a Agribank Qu n 5 t n m 2010đ n n m 2014.
i u hành qu n lý trong quá trình kinh doanh ngân hàng:
ra các chính sách kinh doanh đúng đ n và có hi u qu , đi u hành các quy trình nghi p v h p lý, đúng pháp lu t, gi m thi u r i ro v đ o đ c trong ho t đ ng ngân hàng. V đi u hành qu n lý, Agribank Qu n 5 đ ng hàng th 1, Vietcombank đ ng th 2, Vietinbank đ ng th 3 và SCB Tân nh đ ng th 4. Agribank Qu n 5 và các đ i th c nh tranhđ u đ c đánh giá là đi u hành qu n lý trong quá trình kinh doanh ngân hàng t t riêng Agribank Qu n 5 đ c đánh giá đã qu n lý kinh doanh t t nh t do ho t đ ng kinh doanh có hi u qu , t l n x u th p nh t trong 4 ngân hàng và d n và ngu n v n huy đ ng cao h n các đ i th .
Hi u qu kinh doanh c a ngân hàng: các chuyên gia đánh giá Agribank Qu n 5, Vietcombank Bình Tây, Vietinbank Tân Bình, SCB Tân nh ho t đ ng kinh doanh hi u qu , đ ng nh t là Vietcombank Bình Tây (3.95 đi m), đ ng th hai là SCB Tân nh (3.85 đi m), đ ng th 3 là Vietinbank Tân Bình (3.72 đi m) và đ ng th 4 là Agribank Qu n 5 (3.68 đi m) do h s sinh l i ROA n m 2014 c a Agribank Qu n 5 là th p nh t.
B ng 2.12 L i nhu n sau thu c a Agribank Qu n 5 và các đ i thn v tính : t đ ng n v tính : t đ ng Tên ngân hàng 2010 2011 2012 2013 2014 1. Agribank Qu n 5 24.90 44.70 48.40 54.80 65.30 2. Vietcombank Bình Tây 43.00 71.00 73.00 78.00 82.00 3. Vietinbank Tân Bình 24.20 24.00 27.20 30.10 33.20 4. SCB Tân nh 31.00 50.20 53.54 57.30 59.40
Ngu n: Báo cáo KQH KD t n m 2010-2014 Agribank Qu n 5, Vietcombank
Bình Tây, Vietinbank Tân Bình, SCB Tân nh
B ng 2.13 Ch tiêu ROA n m 2014 c a Agribank Qu n 5 và các đ i th CH TIÊU Agribank CH TIÊU Agribank Qu n 5 Vietcombank Bình Tây Vietinbank Tân Bình SCB Tân nh ROA 2.19% 4.40% 2.41% 3.39%
Ngu n: Báo cáo KQH KD n m 2014c a Agribank Qu n 5, Vietcombank Bình
Tây, Vietinbank Tân Bình, SCB Tân nh.
N m 2014, Vietcombank Bình Tây ho t đ ng hi u qu nh t trong 4 ngân hàng nêu trên v i ROA r t cao (4.4%) do ngoài thu nh p t tín d ng (75%), Vietcombank Bình Tây còn có thu nh p nhi u t kinh doanh ngo i t và thanh toán qu c t do Vietcombank Bình Tây là ngân hàng r t m nh v kinh doanh ngo i t và thanh toán qu c t , ngân hàng này có nhi u khách hàng xu t nh p kh u. ng th hai là SCB Tân nh v i ROA là 3.39%, SCB Tân nh ngoài thu nh p t tín d ng còn có thu nh p t kinh doanh ngo i t và thanh toán qu c t và thu phí các lo i d ch v khá nhi u nh thu phí th m đ nh tài s n, thu phí gi tài s n và các lo i phí khác … i v i Vietinbank Tân Bình thì h s ROA n m 2104 là 2.41% do l i nhu n sau thu là 33.2 t đ ng và t ng tài s n bình quân n m 2014 th p, đ i v i Agribank Qu n 5 thì h s ROA là 2.19% th p nh t trong 04 ngân hàng nêu trên do n m 2014 t l s lãi đã thu trên lãi ph i thu ch chi m 80% và t ng tài s n có bình quân l n. Nhìn chung, h s ROA c a ngành ngân hàng n m t 2% tr lên là t t.
M c ROA này khá t t th hi n s ph n đ u c a Agribank Qu n 5 trong th i k ngành ngân hàng đang kinh doanh r t khó kh n, t l n x u toàn ngành ngân hàng khá cao kho ng 5%.
L i nhu n: N m 2010 l i nhu n sau thu c a Agribank Qu n 5 đ t đ c 24.9 t đ ng và nh ng n m sau đó t ng d n lên. N m 2011 l i nhu n sau thu t ng so v i n m 2010 là 19.8 t đ ng (t l t ng 79.52%) do d n n m 2011 t ng so v i n m 2010 là 368.88 t đ ng ( t l t ng 36.88%), thu t ho t đ ng tín d ng n m 2011 cao h n so v i n m 2010 kho ng 104 t đ ng. T n m 2012 đ n 2014 l i nhu n sau thu t ng d n t 8.28% đ n 19.16% do ch y u Agribank Qu n 5 t ng thu t ho t đ ng tín d ng.
- T ng thu nh p và t ng chi phí c a Agribank Qu n 5:
B ng 2.14: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Agribank Qu n 5 t 2010-2014.
n v tính : t đ ng CH TIÊU 2010 2011 2012 2013 2014 T ng thu: 254.8 278.2 288.6 276.9 318.5 -Thu t ho t đ ng tín d ng 161.2 265.2 269.1 257.4 304.2 - Thu d ch v 10.4 10.4 10.4 11.7 9.1 - Thu khác 83.2 2.6 9.1 7.8 5.2 T ng chi 229.9 233.5 240.2 222.1 253.2 - Chi tr lãi ti n g i 126.1 187.2 178.1 170.3 177.6 -Chi phí qu n lý 29.7 32 37.4 44 45.7 -Chi khác 74.1 14.3 24.7 7.8 29.9 Lãi su t đ u vào ( % / n m ) 10.77 13.20 10.32 8.31 6.22 Lãi su t đ u ra ( %/ n m ) 15.96 19.12 14.85 12.76 10.53
Agribank Qu n 5 là chi nhánh c p 1 tr c thu c Agribank, tài chính th c hi n theo c ch khoán tài chính và ch tiêu k ho ch kinh doanh t Agribank.
T ng thu c a Agribank Qu n 5 bao g m thu nh p t ho t đ ng tín d ng: thu lãi cho vay, thu t nghi p v b o lãnh, thu d ch v nh : thu phí chuy n ti n trong n c, thu phí chuy n ti n n c ngoài, thu phí phát hành th , thu nh p t kinh doanh ngo i t , thu khác: ch y u là s ti n thu n g c và n lãi c a các kho n n đ c x lý r i ro và các kho n thu khác. Trong t ng thu c a Agribank 5 thì thu nh p t ho t đ ng tín d ng chi m t l cao nh t (t 92% đ n 95%) và có xu h ng t ng d n, riêng n m 2010 thì thu nh p t ho t đ ng tín d ng ch chi m t l 63.27% trong t ng thu c a Agribank Qu n 5 và thu nh p khác chi m 32.65% trong t ng thu c a Agribank Qu n 5 (thu nh p khác ch y u là thu n g c và lãi c a nh ng kho n n x lý r i ro).
T ng thu c a Agribank Qu n 5 t ng d n qua các n m ch y u là t ng kho n thu t ho t đ ng tín d ng do d n tang cho nên thu lãi cho vay c ng t ng lên. Riêng n m 2013 t ng thu c a Agribank Qu n 5 th p h n n m 2012 là 11.7 t đ ng, t l gi m là 4.05% ch y u do thu t ho t đ ng tín d ng c a n m 2013 th p h n n m 2012 m c dù d n n m 2103 t ng h n so v i n m 2012 là 468.08 t đ ng, n m 2013 có m t s doanh nghi p tình hình tài chính khó kh n xin ngân hàng gia h n g c và lãi vay và ngân hàng đã đ ng ýcho gia h n n g c và lãi vay.
T ng chi c a Agribank Qu n 5 bao g m: chi tr lãi ti n g i, chi phí qu n lý, chi khác ch y u là chi phí trích d phòng n ph i thukhó đòi. Trong t ng chi c a Agribank Qu n 5 chi tr lãi ti n g i chi m t l cao nh t (t 67% đ n 80%) và có xu h ng t ng d n, riêng n m 2010 thì chi tr lãi ti n g i ch chi m t l 54.85% trong t ng chi c a Agribank Qu n 5 và chi khác chi m 32.23% trong t ng chi c a Agribank Qu n 5 (chi khác ch y u là chi phí trích d phòng n ph i thu khó đòi). T ng chi c a Agribank Qu n 5 n m 2013 th p h n n m 2012 là 18.1 t đ ng, t l gi m là 7.54% ch y u do chi tr lãi ti n g i c a n m 2013 th p h n n m 2012 m c dù ngu n v n huy đ ng n m 2013 t ng h n so v i n m 2012 là 1.018 t đ ng Do lãi su t đ u vào n m 2012 cao h n 2013 kho ng 2%/ n m và trong n m 2012 có phát hành ti t ki m, ti n g i tr lãi tr c ngay khi khách hàng g i ti n k h n 12 tháng v i lãi su t là 10.7%/ n m.
Kh n ng thanh kho n:
Theo b ng 2.7, các chuyên gia đánh giá kh n ng thanh kho n c a Agribank Qu n 5 đ ng hàng th 3 sau Vietcombank Bình Tây, Vietinbank Tân Bình, SCB đ ng hàng th 4.
Agribank Qu n 5 luôn phân tích tình hình bi n đ ng tài s n n và tài s n có đ Ngân hàng có th ho t đ ng an toàn và hi u qu .
Trong v n đ thanh kho n ngoài vi c cân đ i gi a tài s n có và tài s n n , đi u quan tr ng c n chú ý là c c u ngu n v n huy đ ng ph i cân đ i v i c c u d n cho vay c a ngân hàng. N m 2014 Agribank Qu n 5 có t ng ngu n v n huy đ ng là 3,299.4 t đ ng, t ng d n cho vay 2,906.02 t đ ng. T tr ng huy đ ng v n trung, dài h n là 25.41% trên tông ngu n v n huy đ ng và t tr ng d n cho vay trung, dài h n 44.03% trên t ng d n tín d ng. i u n y cho th y c c u ngu n v n huy đ ng, cho vay c a Agribank Qu n 5 là ch a cân đ i. T tr ng v n huy đ ng trung, dài h n quá nh trong t ng ngu n v n huy đ ng, t tr ng d n cho vay trung, dài h n còn cao so v i t ng d n . Vì v y Agribank Qu n 5 luôn ph thu c vào ch tiêu k ho ch và ngu n v n trung, dài h n c a tr s chính Agribank.
*N ng l c phòng và ch ng r i ro:
c đi m ho t đ ng tín d ng là chi m t tr ng l n trong t ng tài s n, thu nh p t ho t đ ng tín d ng quy t đ nh l i nhu n hàng n m c a Agribank Qu n 5 nên Agribank Qu n 5 r t quan tâm đ n ho t đ ng qu n lý r i ro tín d ng .
phòng tránh r i ro trong đ u t tín d ng, Agribank Qu n 5 ban hành chính sách tín d ng làm c s , th c hi n đúng các quy đ nh c a pháp lu t v cho vay, b o lãnh và b o đ m ti n vay, ti n hành vi c phân tích d n , phân lo i n , xác đ nh các kho n n x u trên t ng d n , l y thông tin d n c a khách hàng các t ch c tín d ng khác thông qua CIC là Trung Tâm Thông Tin Tín D ng Qu c Gia Vi t Nam – Ngân hàng Nhà N c Vi t Nam, h n ch đ u t vào nh ng ngành ngh có r i ro cao, n m b t tình hình th c t đ i t ng đ u t đ đ m b o kh n ng an toàn v n tín d ng. Bên c nh đó, h th ng ch m đi m x p h ng khách hàng đ i v i cá nhân và doanh nghi p đ c xây d ng và không ng ng c i ti n ph c v cho công tác th m đ nh h s .
Công tác ki m tra ki m toán Agribank Qu n 5 ch a đ c th c hi n th ng xuyên cùng v i s l ng nhân s làm nhi m v này còn ít nên phòng ki m tra th c