Cú thể thấy, trong nền kinh tế thị trƣờng ở Việt nam, hệ thống ngõn hàng phỏt triển kộm khụng chỉ xuất phỏt từ những điểm yếu nội tại từ chớnh cỏc NHTM, mà cú phần trỏch nhiệm khụng nhỏ của NHNN trong việc giỏm
89
sỏt, điều hành hoạt động của hệ thống NHTM này. Bởi vậy, việc nghiờm tỳc xem xột cải tổ cơ chế giỏm sỏt, điều hành của NHNN cũng là một yờu cầu khỏch quan.
Thứ nhất, cần tăng cƣờng khả năng giỏm sỏt từ xa của NHNN. Những bất ổn trong hệ thống ngõn hàng Việt Nam cho thấy việc giỏm sỏt từ xa của NHNN đối với cỏc hoạt động của NHTM đó khụng phỏt huy hiệu quả. Điển hỡnh nhƣ việc để cỏc NHTM đầu tƣ quỏ mức vào những tài sản rủi ro cao nhƣ bất động sản, chứng khoỏn… mà khụng phỏt hiện và xử lý kịp thời đó làm rủi ro nợ xấu, thanh khoản của hệ thống ngõn hàng tăng cao, gõy ỏp lực rất lớn đến thị trƣờng tài chớnh. Cỏc NHTM cung ứng cỏc dịch vụ khụng đƣợc cấp phộp tràn lan mà khụng bị phỏt hiện và xử lý. Đặc biệt, những diễn biến gần đõy cho thấy cỏc NHTM đang bị thao tỳng bởi cỏc tập đoàn kinh tế, trở thành cụng cụ phục vụ cho chớnh cỏc tập đoàn này. Trong một số trƣờng hợp, cỏc ngõn hàng đƣợc sử dụng nhằm huy động vốn cho cỏc tập đoàn kinh tế chứ khụng phải cho nền kinh tế. Ban đầu là tỡnh trạng cỏc NHTM nhà nƣớc huy động vốn cho tập đoàn nhà nƣớc đầu tƣ tràn lan vào cỏc dự ỏn kộm hiệu quả. Hiện nay là sự xuất hiện cỏc tập đoàn kinh tế tƣ nhõn lập ra cỏc ngõn hàng, từ đú huy động vốn từ dõn cƣ để đầu tƣ vào cỏc lĩnh vực kinh doanh của mỡnh. Vấn đề đặt ra ở đõy là cỏc hoạt động kinh doanh này đó khụng đƣợc NHNN thẩm định mức độ rủi ro một cỏch đầy đủ và minh bạch. Điều này xúa bỏ đi vai trũ sàng lọc, chuyển giao và phõn tỏn rủi ro của hệ thống ngõn hàng với tƣ cỏch là một trung gian tài chớnh điển hỡnh. Núi cỏch khỏc, cỏc ngõn hàng trong trƣờng hợp này khụng những khụng giỳp sàng lọc, phõn tỏn rủi ro mà cũn làm gia tăng rủi ro cho dũng vốn trong nền kinh tế. Bờn cạnh đú, việc phối hợp chặt chẽ giữa giỏm sỏt từ xa và thanh tra tại chỗ là một đũi hỏi tất yếu để nõng cao chất lƣợng hoạt động thanh tra của NHNN. Theo tài liệu nghiờn cứu hoạt động thanh tra giỏm sỏt của NHNN của Học viện Ngõn hàng:
90
“Giỏm sỏt từ xa cung cấp thụng tin cho thanh tra tại chỗ; giỏm sỏt theo dừi
cỏc TCTD một cỏch thường xuyờn giữa cỏc kỳ thanh tra tại chỗ… Cũn thanh tra tại chỗ sẽ kiểm toỏn cỏc thụng tin đầu vào của giỏm sỏt từ xa, đồng thời
kiểm tra việc thực hiện cỏc kiến nghị qua giỏm sỏt từ xa” [10]. Để vận hành
tốt cơ chế phối hợp đú cần quy định rừ chức năng, nhiệm vụ, phạm vi của từng phƣơng thức sao cho thụng tin đầu ra của bộ phận này sẽ là đầu vào của bộ phận kia và ngƣợc lại. Việc quy định thành hai bộ phận là để cú điều kiện chuyờn mụn húa về kỹ năng, nhƣng phải thống nhất trong một cụng nghệ thanh tra của ngõn hàng. Do vậy, việc tăng cƣờng khả năng giỏm sỏt từ xa của NHNN đối với NHTM là hết sức cần thiết nhằm một mặt vừa ngăn chặn cỏc hoạt động đầu tƣ rủi ro của hệ thống ngõn hàng, mặt khỏc phũng ngừa cỏc rủi ro về dịch vụ tài chớnh khụng minh bạch của cỏc ngõn hàng này.
Thứ hai, NHNN cần nõng cao hiệu quả giỏm sỏt. Trong nhiều trƣờng hợp, việc cỏc chớnh sỏch NHNN ban hành khụng đƣợc cỏc NHTM thực thi một cỏch nghiờm tỳc đó làm giảm hiệu quả của chớnh sỏch, gõy bất ổn đối với thị trƣờng tài chớnh. Điển hỡnh nhƣ việc cỏc ngõn hàng liờn tục phỏ rào về tốc độ tăng trƣởng tớn dụng và việc đầu tƣ quỏ mức vào cỏc tài sản rủi ro cho dự đó đƣợc NHNN cảnh bỏo và yờu cầu hạn chế. Thậm chớ, cỏc NHTM cung cấp cỏc dịch vụ tài chớnh khụng đƣợc phộp hoặc khụng minh bạch cho cỏc tổ chức khụng đủ điểu kiện phỏp luật quy định dẫn đến những vi phạm nghiờm trọng trờn thị trƣờng. Để tăng cƣờng khả năng giỏm sỏt, NHNN cần thực hiện một số phƣơng ỏn cải cỏch nhƣ đổi mới phƣơng phỏp thanh tra giỏm sỏt, nõng cao trỡnh độ năng lực của cỏn bộ thanh tra, tăng cƣờng sự phối hợp hoạt động của thanh tra NHNN với cỏc bộ phận cú liờn quan khỏc và bộ phận kiểm soỏt nội bộ của cỏc tổ chức tớn dụng… Xõy dựng hệ thống phƣơng phỏp thanh tra dựa trờn cơ sở rủi ro phự hợp với thụng lệ quốc tế và cỏc nguyờn tắc của Ủy ban Giỏm sỏt ngõn hàng Basel nhằm nõng cao năng lực cảnh bỏo sớm rủi ro trong hoạt động ngõn hàng. Ngoài ra, NHNN cần vận dụng tốt hơn cỏc chuẩn mực quốc tế về thanh tra ngõn hàng vào Việt Nam. Hiện nay, hệ thống chuẩn mực
91
về thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng do Ủy ban Basel đề xuất đƣợc nhiều quốc gia ỏp dụng nhằm nõng cao hiệu quả hoạt động. “Một yờu cầu đặt ra đối với cỏc tổ chức tớn dụng là việc đưa vào ỏp dụng cỏc chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngõn hàng, đặc biệt là 25 nguyờn tắc cơ bản của Basel đối với hoạt động thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng. Đõy là những nguyờn tắc tối thiểu và được xem là tài liệu cốt lừi để cỏc cơ quan thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng và cỏc
nhà quản lý tài chớnh tham khảo, lựa chọn và ỏp dụng” [10]. Túm lại, việc
tăng cƣờng hiệu quả giỏm sỏt thực thi cỏc chớnh sỏch của NHNN đúng vai trũ quan trọng khụng kộm trong việc nõng cao hiệu quả chớnh sỏch của NHNN, tạo tiền đề cho sự ổn định, cạnh tranh lành mạnh của hệ thống ngõn hàng.
Thứ ba, hoạt động giỏm sỏt của NHNN cần minh bạch húa. Việc để cỏc ngõn hàng vƣợt rào, hoạt động rủi ro, cung cấp dịch vụ trỏi phỏp luật nhƣng khụng đƣợc xử lý một cỏch thớch đỏng một phần xuất phỏt từ việc thiếu cụng cụ chế tài minh bạch trong hoạt động điều hành của NHNN. Việc này, trong nhiều trƣờng hợp, đó đƣa NHNN vào tỡnh thế “tiến thoỏi lƣỡng nan” giữa một bờn là xử lý kỷ luật NHTM và một bờn là an toàn hệ thống ngõn hàng. Điều này đó đƣợc cỏc NHTM lợi dụng triệt để trong những cuộc cạnh tranh thiếu lành mạnh nhƣ cuộc đua tăng trƣởng tớn dụng, cuộc đua lói suất huy động… trong những năm gần đõy. Do đú, việc minh bạch trong hoạt động giỏm sỏt, kỷ luật cỏc ngõn hàng là bƣớc đi cần thiết trong việc thiết lập kỷ cƣơng trong hệ thống ngõn hàng nhằm nõng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống ngõn hàng.
Trờn hết, để giỏm sỏt hệ thống ngõn hàng hoạt động một cỏch hiệu quả, NHNN cần xõy dựng cơ chế giỏm sỏt cú hiệu lực và hiệu quả mà ở đú cơ quan giỏm sỏt phải cú trỏch nhiệm và mục tiờu rừ ràng; cú đủ quyền lực, nguồn lực và độc lập. Đồng thời, việc giỏm sỏt hệ thống ngõn hàng cần phải tuõn theo nguyờn tắc tăng cƣờng kỷ luật thị trƣờng chứ khụng phải thay thế kỷ luật thị trƣờng; thỳc đẩy, buộc cỏc ngõn hàng cụng bố thụng tin một cỏch minh bạch nhằm tăng cƣờng hiệu quả giỏm sỏt đảm bảo an toàn hoạt động.
92
KẾT LUẬN
Ngày nay, dịch vụ ngõn hàng ngày càng phỏt triển theo hƣớng đa dạng húa. Cỏc NHTM khụng dừng lại ở hoạt động ngõn hàng thụng dụng nhƣ huy động vốn, cấp tớn dụng hay hoạt động thanh toỏn mà ngày một vƣơn xa hơn, sõu hơn tới mọi ngúc ngỏch của nền kinh tế thị trƣờng. Dự cỏc nhà hoạch định cú cố gắng kỡm hóm thỡ cũng khụng thể phủ nhận vai trũ quan trọng của cỏc tổ chức trung gian tài chớnh trong giai đoạn này. Với đầy đủ kinh nghiệm tài chớnh, hiểu biết về thị trƣờng và nguồn nhõn lực dồi dào, hệ thống NHTM đang khẳng định vị trớ trung gian của mỡnh trờn thị trƣờng tiền tệ. Chỉ xột trong phỏt hành trỏi phiếu riờng lẻ cho doanh nghiệp, chỳng ta cú thể thấy đƣợc toàn cảnh hoạt động của một NHTM với mọi vai trũ tƣơng ứng với rất nhiều cỏc dịch vụ đƣợc tung ra thị trƣờng. Đứng trƣớc thực trạng này, Nhà nƣớc cần quan tõm đỳng mức, tạo điều kiện mở rộng sõn chơi cho cỏc NHTM chứ khụng phải đúng cửa, ngăn cấm hoạt động của NHTM với lý do khụng thể quản lý. Hơn bao giờ hết, đõy chớnh là lỳc Nhà nƣớc cần đến cụng cụ phỏp luật. Sửa đổi, bổ sung quy định phỏp luật, đƣa ra cỏc hƣớng dẫn cụ thể đi liền với kiểm tra giỏm sỏt tuõn thủ là yờu cầu tất yếu để Nhà nƣớc quản lý chặt chẽ hoạt động của cỏc NHTM trong giai đoạn này. Trong giới hạn nghiờn cứu luận văn cao học Luật kinh tế, tỏc giả đó đƣa ra một số nhận định và phƣơng hƣớng hoàn thiện phỏp luật. Hy vọng những đúng gúp này thực sự hữu ớch và giỳp cho hệ thống cỏc NHTM cú thể phỏt triển dịch vụ cung ứng của mỡnh trờn thị trƣờng tài chớnh.
93
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tài liệu trong nước
1. Bộ Tài chớnh, 2007, Quyết định số 27/2007/QĐ-BTC ngày 24/4/2007 về việc ban
hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Cụng ty chứng khoỏn, Hà Nội.
2. Bộ Tài chớnh, 2012, Thụng tư số 211/2012/TT-BTC ngày 05/12/2012 hướng dẫn thực
hiện một số điều của Nghị định 90/2011/NĐ-CP ngày 14/10/2011, Hà Nội.
3. Bộ Tài chớnh, 2012, Thụng tư số 210/2012/TT-BTC ngày 30/11/2012 hướng dẫn
về thành lập cụng ty chứng khoỏn, Hà Nội.
4. Bộ Tài chớnh, 2013, Quyết định số 261/QĐ-BTC ngày 01/02/2013 phờ duyệt: “Lộ
trỡnh phỏt triển thị trường trỏi phiếu Việt Nam đến 2020”, Hà Nội.
5. Chớnh Phủ, 2006, Nghị định số 52/2006/NĐ-CP ngày 19/05/2006 của Chớnh Phủ quy định về phỏt hành trỏi phiếu doanh nghiệp, Hà Nội.
6. Chớnh Phủ, 2011, Nghị định số 90/2011/NĐ-CP ngày 14/10/2011 của Chớnh phủ
về phỏt hành trỏi phiếu doanh nghiệp, Hà Nội.
7. Đại học Kinh tế quốc dõn, 2010, Cỏc mụ hỡnh hoạt động của ngõn hàng thương
mại trờn thị trường chứng khoỏn, voer.edu.vn.
8. Lờ Hồng Giang - Giỏm đốc quỹ GTAA, 2012, Bài tham luận cho Diễn đàn Kinh tế mựa xuõn 2012: Thị trường trỏi phiếu Việt Nam và Kinh nghiệm Quốc tế.
9. Hội Đồng Nhà Nƣớc, 1990, Phỏp lệnh Ngõn hàng, Hợp Tỏc Xó Tớn dụng và
Cụng ty Tài chớnh ngày 23 thỏng 05 năm 1990.
10. Lờ Ngọc Lõn, Bựi Thị Thanh Tỡnh – Học viện Ngõn hàng, 2012 Đỏnh giỏ hoạt
động thanh tra giỏm sỏt của Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam hiện nay.
11. Trần Hoài Nam, 2010, Những hoạt động cơ bản của ngõn hàng thương mại, old.voer.edu.vn.
12. Q.Nguyễn, 2013, Sacombank đó trỡnh phương ỏn xử lý 800 tỷ đồng TPCĐ lờn
NHNN, cafef.vn.
13. Ngõn hàng Nhà nƣớc, 2011, Thụng tư số 28/2011/TT-NHNN ngày 01/09/2011 quy định việc Tổ chức tớn dụng, chi nhỏnh ngõn hàng nước ngoài mua trỏi
94
14. Ngõn hàng Nhà nƣớc, 2011, Chỉ thị số 01/CT-NHNN ngày 01/03/2011 về thực hiện giải phỏp tiền tệ và hoạt động ngõn hàng nhằm kiểm soỏt lạm phỏt,
ổn định kinh tế vĩ mụ và bảo đảm an sinh xó hội, Hà Nội.
15. Ngõn hàng Nhà nƣớc, 2009, Cụng văn số 4825/NHNN-CNH ngày 25/6/2009 về việc liờn quan đến Cụng văn số 686/NHNN-CNH ngày 04/2/2009 (cú nội dung hướng dẫn cấp phộp hoạt động bảo lónh phỏt hành Chứng khoỏn
cho NHTM), Hà Nội.
16. Ngõn hàng Nhà nƣớc, 2010, Thụng tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định về cỏc tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tớn dụng.
17. Ngõn hàng Nhà nƣớc, 2010, Thụng tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/9/2010 sửa đổi, bổ sung một số Điều của Thụng tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010
quy định về cỏc tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tớn dụng.
18. Ngõn hàng Nhà nƣớc, 2011, Thụng tư số 40/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 quy định về việc cấp phộp và tổ chức, hoạt động của NHTM, chi nhỏnh ngõn hàng nước ngoài, văn phũng đại diện của TCTD nước ngoài, tổ chức
nước ngoài khỏc cú hoạt động ngõn hàng tại Việt Nam.
19. Ngõn hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex, 2011, Bỏo cỏo trỏi phiếu số 11 –
Thỏng 12/2011, Hà Nội.
20. Ngõn hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex, 2012, Bỏo cỏo trỏi phiếu số 23 –
Thỏng 12/2012, Hà Nội.
21. Ngõn hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex, 2013, Bỏo cỏo trỏi phiếu số 25 –
Thỏng 2/2013, Hà Nội.
22. Hà Phƣơng, 2008, Tham khảo một số luật quan trọng của Hoa Kỳ, ckvn.com. 23. Quốc Hội, 2004, Luật cỏc tổ chức tớn dụng năm 1997, được sửa đổi bổ sung
năm 2004, Hà Nội.
24. Quốc hội 12, 2010, Luật cỏc tổ chức tớn dụng năm 2010, Hà Nội.
25. Quốc hội 11, 2006, Luật Chứng khoỏn năm 2006 và cỏc văn bản hướng dẫn thi
95
26. Quốc hội 12, 2010, Luật số 62/2010 sửa đổi bổ sung một số điều của Luật
Chứng khoỏn 2006, Hà Nội.
27. Quốc Hội 11, 2005, Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005, Hà Nội. 28. Quốc Hội 12, 2010, Luật Ngõn hàng Nhà nước Việt nam số 46/2010/QH12 ngày
16/6/2010, Hà Nội.
29. Quang Sơn, 2012, MBB được thực hiện nghiệp vụ ngõn hàng lưu ký, baomoi.vn. 30. Thanh Sơn, 2013, Ngõn hàng đầu tư - Cửa mở cho CTCK của ngõn hàng, infotv.vn. 31. Tạp chớ Thị trƣờng Tài chớnh tiền tệ, 2012, số 23 thỏng 12/2012.
32. Văn kiện Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ XI, 2010, Bỏo cỏo chớnh trị của Ban Chấp hành Trung ương Đảng khoỏ X tại Đại hội đại biểu toàn quốc lần
thứ XI của Đảng, Hà Nội.
33. Vikram T. Lund, 2012, Ngõn hàng thương mại Việt Nam tiền nhiều nhưng cụng
nghệ yếu kộm, pcb.vn.
34. WTO, Bộ quy tắc ứng xử giữa cỏc nước thành viờn trong hoạt động thương mại