dịch vụ của NHTM trong dự ỏn phỏt hành trỏi phiếu riờng lẻ của doanh nghiệp
Theo phỏp luật Việt Nam, Ngõn hàng Nhà nƣớc Việt Nam là cơ quan ngang bộ của Chớnh phủ, thực hiện chức năng quản lý nhà nƣớc về tiền tệ, hoạt động ngõn hàng và ngoại hối, thực hiện chức năng của Ngõn hàng trung ƣơng về phỏt hành tiền, ngõn hàng của cỏc tổ chức tớn dụng và cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chớnh phủ [28, Điều 2]. Trong đú, NHTM là một loại hỡnh tổ chức tớn dụng thực hiện tất cả cỏc hoạt động ngõn hàng và cỏc hoạt động kinh doanh khỏc dƣới sự điều chỉnh, giỏm sỏt của NHNN. Bằng cụng cụ phỏp luật và cỏc chớnh sỏch tiền tệ, NHNN thƣờng xuyờn theo dừi, giỏm sỏt hoạt động của hệ thống cỏc NHTM và đƣa ra những quy định phự hợp trong từng thời kỳ giỳp hệ thống ngõn hàng phỏt triển theo đỳng định hƣớng và cõn chỉnh cỏn cõn kinh tế của cả nƣớc. Sự giỏm sỏt của NHNN đối với cỏc NHTM thể hiện đầy đủ ở cỏc khõu cấp phộp ban đầu, giỏm sỏt thực hiện và bỏo cỏo hậu kiểm. Trƣớc hết, NHTM muốn cung cấp dịch vụ cho dự ỏn phỏt hành trỏi phiếu cần đƣợc sự cho phộp từ NHNN. Luật TCTD 2010 đó quy định, NHNN quy định cụ thể phạm vi, loại hỡnh, nội dung hoạt động ngõn hàng, hoạt động kinh doanh khỏc của tổ chức tớn dụng trong Giấy phộp cấp cho từng tổ chức tớn dụng. Tổ chức tớn dụng khụng đƣợc tiến hành bất kỳ hoạt động kinh doanh nào ngoài cỏc hoạt động ngõn hàng, hoạt động kinh doanh khỏc ghi trong Giấy phộp đƣợc NHNN cấp cho tổ chức tớn dụng. Cỏc hoạt động ngõn hàng,
72
hoạt động kinh doanh khỏc của tổ chức tớn dụng phải thực hiện theo hƣớng dẫn của NHNN [24, Điều 90]. Đõy là cơ chế giỏm sỏt chung của NHNN đối với hệ thống NHTM. Theo đú, NHNN căn cứ cỏc điều kiện về vốn, nhõn lực, điều kiện cơ sở vật chất, kế hoạch triển khai hoạt động, cỏc chỉ số rủi ro, tỷ lệ đảm bảo an toàn (đối với cỏc NHTM đang hoạt động) để quyết định cho phộp NHTM đú đƣợc thực hiện những chức năng, nghiệp vụ phự hợp. Điều 20 Luật TCTD 2010 quy định điều kiện cấp phộp cho cỏc tổ chức tớn dụng; tiếp đú, Thụng tƣ số 40/2011/TT-NHNN hƣớng dẫn cụ thể cỏc điều kiện cấp phộp cho cỏc NHTM [18, Điều 9]. Nhỡn chung, NHNN đó tạo nờn một hành lang phỏp lý tƣơng đối vững chắc làm cơ sở cấp phộp thành lập và hoạt động cho NHTM đối với cỏc nghiệp vụ chớnh của ngõn hàng. Song, đối với cỏc lĩnh vực hoạt động khỏc của NHTM (đƣợc quy định tại Điều 107 Luật TCTD 2010), NHNN lại chƣa cú cỏc hƣớng dẫn cụ thể về điều kiện xin cấp phộp thực hiện. Hiện nay, cỏc NHTM muốn bổ sung cỏc hoạt động kinh doanh khỏc vẫn nộp hồ sơ xin bổ sung ngành nghề lờn NHNN nhƣng chƣa đƣợc giải quyết dứt điểm, gõy khú khăn cho hoạt động kinh doanh của cỏc NHTM.
Trong những năm gần đõy, hoạt động thanh tra, giỏm sỏt của NHNN cũng đó cú nhiều bƣớc tiến đỏng kể, song trƣớc thực trạng số lƣợng cỏc NHTM ngày càng tăng, hoạt động dịch vụ ngày càng phong phỳ thỡ hoạt động thanh tra, giỏm sỏt đó bộc lộ nhiều điểm bất cập. Cơ quan thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng đƣợc thành lập từ ngày 30/7/2009 theo Quyết định số 83/2009/QĐ- TTg ngày 27/5/2009. Cũng theo Quyết định này, cơ quan thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng với cơ cấu cỏc Vụ, Cục sẽ đảm nhiệm những chức năng chớnh nhƣ giỏm sỏt từ xa, thanh tra tại chỗ; phỏt hiện vi phạm; ban hành quy định, chớnh sỏch; phối hợp với cỏc cơ quan chức năng khỏc để giỏm sỏt hoạt động của cỏc NHTM. Trờn thực tế, cỏc Vụ chức năng của cơ quan thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng đó và đang đẩy mạnh cụng tỏc kiểm tra, yờu cầu bỏo cỏo từ phớa cỏc
73
NHTM. Trong đú bao gồm cỏc bỏo cỏo tớn dụng, nợ xấu, tỡnh hỡnh hoạt động…vv làm cơ sở đỏnh giỏ sự phỏt triển của hệ thống NHTM. Mới đõy, ngày 07/02/2013, Thống đốc Ngõn hàng Nhà nƣớc (NHNN) đó ban hành văn bản số 968/NHNN-TD yờu cầu cỏc tổ chức tớn dụng, chi nhỏnh ngõn hàng nƣớc ngoài gửi quy định về nghiệp vụ bảo lónh cho NHNN và thực hiện thiết kế, in ấn, sử dụng mẫu cam kết bảo lónh. Đõy chỉ là một lĩnh vực nhỏ trong hoạt động của NHTM đƣợc yờu cầu bỏo cỏo từ phớa NHNN. Tựy năng lực tài chớnh và hoạt động của mỗi NHTM, NHNN cú những đợt thanh tra, giỏm sỏt riờng đối với từng NHTM nhằm đỏnh giỏ tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh, làm rừ cỏc khoản nợ xấu, kiểm tra tớnh chớnh xỏc của cỏc bỏo cỏo tớn dụng. Hoạt động giỏm sỏt riờng này đƣợc thể hiện rừ nhất thụng qua những đợt thanh tra hàng năm đối với cỏc NHTM. Ngoài những văn bản, Thụng tƣ hƣớng dẫn Luật, Nghị định của Chớnh phủ, NHNN liờn tục ban hành những Chỉ thị điều chỉnh thị trƣờng tiền tệ, hoạt động NHTM. Đầu năm 2011, NHNN ban hành Chỉ thị số 01/CT-NHNN ngày 01/03/2011 về thực hiện giải phỏp tiền tệ và hoạt động ngõn hàng nhằm kiểm soỏt lạm phỏt, ổn định kinh tế vĩ mụ và bảo đảm an sinh xó hội. Trong đú cú những nội dung về thắt chặt tớn dụng, định hƣớng quản lý sõu, rộng đối với cỏc hoạt động kinh doanh khỏc của NHTM. Đặc biệt là quy định xỏc định số dƣ nợ trỏi phiếu doanh nghiệp tớnh vào tỷ lệ tăng trƣởng tớn dụng và cỏc tỷ lệ an toàn hoạt động kinh doanh của tổ chức tớn dụng. Tiếp đú, Thụng tƣ 28/2011/TT-NHNN ngày 01/09/2011 lại quy định cỏc điều kiện, hồ sơ, thủ tục cho tổ chức tớn dụng, chi nhỏnh ngõn hàng nƣớc ngoài mua trỏi phiếu doanh nghiệp. Tuy nhiờn, những hoạt động dịch vụ của NHTM cú liờn quan đến chứng khoỏn (nhƣ tƣ vấn tài chớnh, bảo lónh phỏt hành, tổ chức lƣu ký…) lại khụng đƣợc chỳ trọng quản lý. Cú lẽ vỡ thời điểm hiện tại, NHNN đang định hƣớng thắt chặt đầu vào, hạn chế cấp phộp hoạt động nờn khụng tập trung quản lý và ban hành những quy định cụ thể đối với cỏc hoạt
74
động này. Đa phần cỏc hoạt động cú liờn quan đến chứng khoỏn vẫn đang thực hiện theo cỏc hƣớng dẫn của SSC cho cỏc cụng ty chứng khoỏn.
Dự NHTM cung cấp dịch vụ trong lĩnh vực nào thỡ về bản chất vẫn là hoạt động của một tổ chức tớn dụng và cần đƣợc quản lý, giỏm sỏt bởi cơ quan chủ quản là NHNN. Vỡ vậy, việc bỏo cỏo và thực hiện theo cỏc quy định của NHNN là yờu cầu tất yếu trong hoạt động của cỏc NHTM. Để đỏp ứng cỏc yờu cầu này, bản thõn cơ quan thanh tra, giỏm sỏt của NHNN cũng cần chỳ trọng tới nhúm cỏc hoạt động khỏc của NHTM để cú cơ chế quản lý và đƣa ra những quy định nghiệp vụ phự hợp.