Thương Việt Nam
2.2.1. Quá trình hình thành và phát triển
Năm 1997 – 1998, cuộc khủng hoảng tiền tệ thế giới lan rộng và ảnh hưởng đến nhiều nước, trong đó có nhiều nước Đông Nam Á. Dù Việt nam tại thời điểm đó chưa hội nhập sâu vào nền kinh tế thế giới nhưng những khó khăn mà cuộc khủng hoảng mang lại không hề nhỏ.
Với tầm nhìn xa, thấy được tiềm năng phát triển lâu dài của lĩnh vực cho thuê tài chính nên trong hoàn cảnh khó khăn lúc đó, Ban lãnh đạo VCB vẫn đề xuất ý tưởng
hình thành một công ty chuyên biệt về cho thuê tài chính để giải quyết nhu cầu về tài sản, máy móc thiết bị, công nghệ cho các doanh nghiệp. Ngày 25/03/1998, Công ty Cho thuê Tài chính Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đã được thành lập theo Quyết định Số 108/1998/QĐ-NHNN5 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Ba tháng sau đó, ngày 23/07/1998, Công ty đã chính thức khai trương và đi vào hoạt động. Một trong những thuận lợi lớn của Công ty lúc đó là thế mạnh về thương hiệu, về vốn và công nghệ của ngân hàng mẹ VCB. Số lượng cán bộ ban đầu chỉ có vỏn vẹn 11 cán bộ, gồm 3 phòng ban với số vốn điều lệ 55 tỷ đồng. Tuy nhiên, toàn thể nhân viên đã nổ lực vượt qua khó khăn để đưa Công ty vào ổn định và dần mở rộng hoạt động kinh doanh.
Tính đến thời điểm này, qua 15 năm hình thành và phát triển, VCBL đã và đang dần khẳng định là công ty hàng đầu trong lĩnh vực cho thuê tài chính tại Việt Nam. Hiện tại Công ty đã xây dựng được bộ máy tổ chức hoàn thiện đầy đủ theo quy trình hiện hành gồm: Hội đồng Thành viên, Ban Kiểm soát, Ban Giám đốc. Số lượng nhân sự toàn Công ty tại thời điểm cuối năm 2012 là 119 người, đa số đều có trình độ đại học và sau đại học. Vốn điều lệ tiếp tục được tăng lên thành 500 tỷ đồng và trở thành Công ty Cho thuê Tài chính có quy mô vốn đứng thứ 2 trên thị trường. Ngoài ra, Công ty cũng đã thiết lập được quan hệ kinh doanh thân thiết với hơn 400 khách hàng thuộc nhiều loại hình doanh nghiệp tại nhiều địa bàn trên toàn quốc trong đó có những khách hàng lớn là những tập đoàn, tổng công ty hàng đầu tại Việt Nam.
Mục tiêu của VCBL là trở thành Công ty CTTC hàng đầu Việt Nam, cung cấp dịch vụ CTTC đến các doanh nghiệp, cùng doanh nghiệp đổi mới thiết bị, hướng tới thành công trong kinh doanh.
Các mốc thời gian quan trọng
- 25/3/1998: Thành lập Công ty. Thống đốc NHNN ký quyết định thành lập Công ty với số vốn điều lệ 55 tỷ đồng.
- 25/5/1998: Cấp giấy phép hoạt động. Thống đốc NHNN chính thức cấp Giấy phép hoạt động cho Công ty với hoạt động chính là cho thuê tài chính và các nghiệp vụ có liên quan khác. Thời gian hoạt động 70 năm.
- 23/7/1998: Khai trương hoạt động. Sau khi có quyết định và được giấy phép hoạt động, Công ty đã chính thức khai trương đi vào hoạt động. Trụ sở chính Công ty tại số 10 Thiền Quang, Hà Nội.
- Tháng 7/2004: Thành lập chi nhánh TPHCM.
- Tháng 9/2005: Tăng vốn điều lệ lần 1. Tăng vốn điều lệ từ 55 tỷ đồng lên 100 tỷ đồng.
- Tháng 7/2006: Chuyển trụ sở chính. Để đảm bảo điều kiện làm việc, Công ty đã chuyển trụ sở từ số 10 Thiền Quang, Hà Nội về Tầng 4, 10B Tràng Thi, Hà Nội.
- Tháng 12/2007: Ghi nhận thành tích. Với những thành tích sau 10 năm hoạt động, Công ty được vinh dự được trao tặng Huân chương Lao động Hạng 3. - Tháng 12/2008: Tăng vốn điều lệ lần 2. Tăng vốn điều lệ từ 100 tỷ đồng lên
300 tỷ đồng.
- Tháng 1/2009: Chuyển đổi hình thức pháp lý. Công ty chính thức chuyển sang hình thức Công ty TNHH Một thành viên và đổi tên Công ty thành Công ty TNHH MTV Cho thuê Tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. - Tháng 12/2011: Tăng vốn điều lệ lần 3. Tăng vốn điều lệ từ 300 tỷ đồng lên
500 tỷ đồng và trở thành Công ty Cho thuê Tài chính có quy mô vốn điều lệ lớn thứ 2 trên thị trường.
- 11/2012 - 1/2013: Mở đầu chuyến dịch đa dạng hóa hoạt động. Công ty được NHNN cấp phép thực hiện nghiệp vụ cho vay bổ sung vốn lưu động, cho thuê một phần trụ sở và cho thuê vận hành.
- Tháng 4/2013: Chuyển trụ sở chính. Công ty chuyển Trụ sở chính từ Số 10B Tràng Thi về trụ sở khang trang, rộng rãi tại Tầng 4, Tòa nhà 25T1, N05 đường Hoàng Đạo Thúy, Hà Nội.
2.2.2. Một số đặc điểm của Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam
Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam là đơn vị thành viên của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (sở hữu 100% vốn), có phạm vi hoạt động khắp các tỉnh thành trên toàn quốc.
Vốn điều lệ tính đến thời điểm hiện nay là 500 tỷ đồng, có thể cho thuê tài chính tối đa 130 tỷ đồng đối với một khách hàng, 260 tỷ đồng đối với một nhóm khách hàng liên quan. Trong đó, hạn mức phải qua hội đồng tín dụng là 54 tỷ đồng.
Công ty có thể tài trợ bằng VND và USD cho tất cả các thành phần kinh tế bao gồm Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần, Doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể, cá nhân.
Tính đến thời điểm hiện tại, Các ngành nghề hoạt động kinh doanh của Công ty bao gồm:
- Huy động vốn gồm:
o Nhận tiền gửi của tổ chức.
o Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước.
o Phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu và tín phiếu để huy động vốn của tổ chức.
o Tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hiện hoạt động cho thuê tài chính. Việc tiếp nhận vốn ủy thác của cá nhân thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
- Cho vay bổ sung vốn lưu động đối với bên thuê tài chính.
- Cho thuê vận hành với điều kiện tổng giá trị tài sản cho thuê vận hành không vượt quá 30% tổng tài sản có của Công ty.
- Thực hiện hình thức cấp tín dụng khác khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. - Tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc do Ngân hàng Nhà nước tổ chức.
- Mua, bán trái phiếu Chính phủ.
- Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối và ủy thác cho thuê tài chính theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
- Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm.
- Cung ứng dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư cho bên thuê tài chính.
- Thực hiện các hoạt động khác theo quy định của pháp luật.
2.2.3. Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức của Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam tại thời điểm cuối năm 2012 được thể hiện qua sơ đồ sau:
HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN BAN GIÁM ĐỐC TRỤ SỞ CHÍNH (HÀ NÔI) CHI NHÁNH (TP. HỒ CHÍ MINH)
ỦY BAN QUẢN LÝ
RỦI RO ỦY BAN NHÂN SỰ
BAN KIỂM SOÁT
P. TÀI CHÍNH KẾ TOÁN P. KHÁCH HÀNG
P. ALCO
P. HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ P. QUẢN LÝ RỦI RO
P. QUẢN LÝ NỢ & KẾ TOÁN KHÁCH HÀNG P. CÔNG NỢ TỔ CÔNG NGHỆ SINH HỌC P. KHÁCH HÀNG P. KẾ TOÁN P. TỔNG HỢP TỔ CÔNG NỢ PHÒNG KIỂM TO N NỘI BỘ
Hình 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của VCBL (Nguồn: Báo cáo thường niên VCBL 2012)
Hội đồng thành viên đứng đầu Công ty chịu trách nhiệm hoạch định và định hướng phát triển cho toàn Công ty trong từng thời kỳ, đồng thời kiểm soát toàn bộ hoạt động của Công ty nhằm đảm bảo sự phát triển đúng hướng và ổn định .
Ban tổng giám đốc là cơ quan trực tiếp thực hiện điều hành hoạt động của Công ty theo định hướng mà hội đồng thành viên đề ra. Hiện nay Ban tổng giám đốc của VCBL bao gồm 01 giám đốc chịu trách nhiệm toàn bộ hoạt động của công ty, hỗ trợ có 03 phó giám đốc phụ trách các mảng khác nhau trong Công ty.
Song song với hoạt động của Ban giám đốc, Ban kiểm soát sẽ phối hợp kiểm tra, giám sát việc hoạt động của nội bộ VCBL. Ngoài ra, Ban kiểm soát còn thực hiện kiểm toán nội bộ định kỳ, báo cáo hội đồng thành viên về tính chính xác trung thực của báo cáo tài chính…
Hoạt động kinh doanh của VCBL chia làm 02 khu vực với hội sở đặt tại Hà Nội và chi nhánh tại thành phố Hồ Chí Minh. Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh bao gồm phòng khác hàng, kế toán, tổng hợp và tổ công nợ, nhằm mục tiêu tăng trưởng dư nợ, mở rộng địa bàn hoạt động tại địa bàn phía Nam. Trong khi đó, Hà Nội là trụ sở chính, phụ trách thêm việc cân đối và điều phối nguồn vốn vốn, kiểm soát rủi ro…nên có thêm một số phòng ban khác như phòng alco, phòng quản lý rủi ro…
Phòng khách hàng là bộ phận nòng cốt của Công ty với 40 nhân viên (15 tại Chi nhánh và 25 tại hội sở chính), chịu trách nhiệm xây dựng và phát triển mối quan hệ khách hàng, thực hiện cung cấp sản phẩm/dịch vụ cho thuê tài chính đến khách hàng, thẩm định và đề xuất cấp tín dụng theo phạm vi được phân công, mở rộng mạng lưới phát triển sản phẩm qua kênh nhà cung cấp tài sản cho thuê tài chính đồng thời thực hiện quảng bá hình ảnh công ty thông qua công tác maketing. Do mức độ quan trọng của Phòng nên nhận luôn được sự quan tâm và chỉ đạo trực tiếp của Ban giám đốc trong việc xây dựng và thực hiện chỉ tiêu kinh doanh.
2.3. Thực trạng hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam giai đoạn 2009 – 2012 thuê tài chính NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam giai đoạn 2009 – 2012 2.3.1. Quy trình cho thuê tài chính
Hình 2.2: Quy trình cho thuê tài chính tại VCBL (Nguồn: Tổng hợp từ Quy trình CTTC - QĐ CTTC năm 2011)
Tóm tắt nội dung của các bước:
Bước 1: Thu thập thông tin và tiếp nhận hồ sơ thuê tài chính
Thực hiện: Cán bộ khách hàng và Trưởng/Phó Phòng khách hàng
- Cán bộ khách hàng làm việc trực tiếp với khách hàng, xác định rõ nhu cầu thuê tài chính cụ thể của khách hàng, hướng dẫn khách hàng về các điều kiện CTTC của Công ty và các loại hồ sơ giấy tờ khách hàng phải xuất trình trong trường hợp khoản CTTC được thực hiện; đánh giá sơ bộ nhu cầu thuê tài chính của khách hàng phù hợp với các quy định và chính sách cho thuê hiện hành của Công ty hay không.
Bước 1: Thu thập thông tin và tiếp nhận hồ sơ thuê tài chính
của khách hàng
Bước 2: Thẩm định dự án cho thuê
Bước 3: Phê duyệt
Bước 9: Sửa đổi, làm phụ lục hợp đồng, cơ cấu nợ
Bước 8: Kiểm tra giám sát khách hàng
Bước 7: Lưu giữ hồ sơ và bàn giao hồ sơ sang các Phòng lưu trữ
Bước 6: Giải ngân
Bước 5: Ghi nhập và giám sát dữ liệu trên hệ thống
Bước 4: Ký kết hợp đồng và hoàn thiện hồ sơ
Bước 10: Thu nợ, xử lý nợ quá hạn –Thanh lý hợp đồng CTTC
- Thu thập đầy đủ thông tin cũng như việc kiểm tra về mặt số lượng, tính hợp lệ, hợp pháp của các hồ sơ và sự phù hợp giữa các hồ sơ theo quy định.
Bước 2: Thẩm định dự án cho thuê
Lập Báo cáo thẩm định.
Thực hiện: Phòng khách hàng
- Thời gian xử lý tối đa là 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ từ khách hàng đối với dự án có hạn mức thuộc thẩm quyền phán quyết của Hội đồng quản trị, Hội đồng tín dụng trung ương/cơ sở; là 04 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ từ khách hàng đối với các trường hợp khác, trên cơ sở các thông tin thu thập được từ chính khách hàng và từ các nguồn kênh khác, Cán bộ khách hàng lập Báo cáo thẩm định.
- Báo cáo thẩm định với đầy đủ chữ ký của Cán bộ và Trưởng/Phó phòng khách hàng cùng toàn bộ hồ sơ giấy tờ có liên quan sau đó được trình cấp có thẩm quyền phê duyệt hoặc chuyển tiếp sang Phòng quản lý rủi ro để rà soát rủi ro.
Lập Báo cáo rà soát rủi ro.
Thực hiện: Phòng quản lý rủi ro
- Đây là phòng ban nằm ở hội sở chính nhằm rà soát rủi ro đối với các dự án có dư nợ lớn (hơn 5 tỷ đối với 1 hợp đồng, 10 tỷ đối với tổng dư nợ một khách hàng) thường thuộc thẩm quyển phán quyết của Hội đồng tín dụng trung ương/ Hội đồng quản trị. Thời gian xử lý tối đa là 7 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ từ Phòng khách hàng/Chi nhánh;
- Rà soát rủi ro là bước đánh giá rủi ro toàn diện và chi tiết đối với khoản CTTC và được thể hiện bởi Báo cáo rà soát rủi ro do Phòng quản lý rủi ro thực hiện. Căn cứ vào tình hình thực tế tại từng thời kỳ, Giám đốc Công ty có quy định bằng văn bản về hạn mức khoản CTTC được thực hiện rà soát rủi ro trước khi trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Bước 3: Phê duyệt
Thực hiện: Giám đốc Chi nhánh, Hội đồng tín dụng cơ sở, Giám đốc Công ty, Hội đồng tín dụng trung ương, Hội đồng quản trị
- Thời gian xử lý tối đa: 03 ngày
- Căn cứ tình hình thực tế tại từng thời kỳ, Giám đốc Công ty có quy định bằng văn bản về thẩm quyền ra quyết định CTTC đối với từng cấp trong Công ty.
- Kết luận phê duyệt cuối cùng là nội dung: Ý kiến phê duyệt của lãnh đạo tại cấp phê duyệt có thẩm quyền trên Báo cáo thẩm định hoặc trên Báo cáo rà soát rủi ro (trong trường hợp khoản CTTC được thực hiện rà soát rủi ro); hoặc Kết luận nêu tại Biên bản họp Hội đồng tín dụng cơ sở, Giám đốc Công ty, Hội đồng tín dụng trung ương, Hội đồng quản trị.
Bước 4: Ký kết hợp đồng và hoàn thiện hồ sơ
Thực hiện: Cán bộ khách hàng, Cán bộ quản lý nợ.
- Sau khi khoản CTTC được phê duyệt theo quy định, Cán bộ khách hàng chịu trách nhiệm thương lượng lại với khách hàng về các điều kiện cho thuê mà cấp có thẩm quyền đã phê duyệt. Sau khi đã thỏa thuận thương lượng và khách hàng đồng ý, tiến hành kí kết hợp đồng.
- Sau khi các loại Hợp đồng đã được cấp có thẩm quyền ký đầy đủ, Cán bộ khách hàng, cán bộ quản lý nợ chịu trách nhiệm hoàn thiện bộ hồ sơ CTTC.
Bước 5: Ghi nhập và giám sát dữ liệu trên hệ thống
Thực hiện: Cán bộ quản lý nợ và Trưởng/Phó phòng bộ phận quản lý nợ
- Sau khi nhận hồ sơ tài liệu bàn giao từ Cán bộ khách hàng, trong ngày nhận hồ sơ, Cán bộ quản lý nợ chịu trách nhiệm ghi nhập đầy đủ dữ liệu trên hệ thống trên cơ sở các tài liệu và hồ sơ đính kèm (in bản Xác nhận thông tin khách hàng, thông tin hợp đồng, thông tin tài khoản) trình Trưởng/Phó phòng phụ trách bộ phận quản lý nợ ký kiểm soát khi duyệt trên hệ thống và lưu hồ sơ.
Bước 6: Giải ngân
Thực hiện: Phòng khách hàng, bộ phận quản lý nợ
- Tùy từng thời kỳ cụ thể, Giám đốc Công ty sẽ có quy định cụ thể về việc thông báo kế hoạch giải ngân và thời gian xử lý trong khi giải ngân nhằm đảm bảo khả