Bên cạnh đó là việc ban hành Quy tắc đạo đức nghề nghiệp vào tháng 04 năm 2012 cũng cho thấy Ban điều hành bước đầu có sự quan tâm đến một phần nguyên nhân gây nên RRTN chính là đạo đức của CBNV. Bộ quy tắc đạo đức nghề nghiệp là sự tổng kết từ thực tiễn hoạt động của VSB. Đó là hệ thống các khuôn mẫu, chuẩn mực văn hóa xã hội, đạo đức kinh doanh và định hướng phát triển của ngân hàng. Đó còn là các tiêu chuẩn ban đầu đối với CBNV, thể hiện sự quyết tâm của VSB trong việc tiến hành hoạt động kinh doanh theo quy định của pháp luật, quy định nội bộ và các chuẩn mực đạo đức, là sự nhắc nhở CBNV luôn thận trọng đề phòng nhằm tránh gây ra các thiệt hại cho ngân hàng và cho bản thân họ. Bộ quy tắc nêu lên những trách nhiệm của CBNV trong việc duy trì, giáo dục và phát huy những giá trị đạo đức tốt đẹp của VSB bao gồm:
Tuân thủ pháp luật và quy định nội bộ của VSB: Mỗi CBNV phải có trách nhiệm tìm hiểu và tuân thủ tất cả các quy định nội bộ của VSB cũng như tuân thủ luật pháp của Việt Nam, chuẩn mực và thông lệ quốc tế. Khi ấy, CBNV mới có thể nhận thức được các rủi ro có thể xảy ra do việc không tuân thủ các quy định trong công việc hàng ngày để có biện pháp phòng ngừa hợp lý và có hành vi thực hiện đúng đắn nhất.
Trách nhiệm báo cáo: CBNV phải có trách nhiệm báo cáo các hành vi vi phạm hoặc các hành vi đáng ngờ có thể dẫn đến vi phạm đạo đức nghề nghiệp hoặc tổn hại đến uy tín, lợi ích kinh doanh của VSB.
Bảo mật thông tin: CBNV có trách nhiệm bảo mật và không được tiết lộ các thông tin mật của VSB cho bên thứ ba không có thẩm quyền, không được sử dụng thông tin cho lợi ích cá nhân đi ngược lại lợi ích của ngân hàng.
Trung thực và khách quan: Trong việc soạn thảo, thẩm định, cung cấp hồ sơ chứng từ hoặc trong việc cung cấp thông tin khác, mỗi CBNV đều phải đảm bảo tính trung thực và khách quan. CBNV cần có tính trung thực và thận trọng cao khi thực hiện bất kỳ công việc nào trên cơ sở nhận thức và tuân thủ tuyệt đối các quy định kiểm tra, kiểm soát.
Phòng chống rửa tiền: CBNV khi giao dịch với khách hàng phát hiện có hành vi vi phạm chế độ phòng chống rửa tiền, tiền giả hoặc có điểm đáng ngờ có thể dẫn tới vi phạm thì phải báo cáo ngay đến Ban Tổng giám đốc. CBNV không được thực hiện hoặc che dấu hoạt động kinh doanh liên quan đến khoản tiền đã có bằng chứng về nguồn gốc bất hợp pháp bằng cách thực hiện tất cả các bước kiểm tra, xác nhận một cách hợp lý và thận trọng về khách hàng có yêu cầu chuyển tiền cũng như người hưởng lợi để đảm bảo các giao dịch trong sạch và lành mạnh. Đồng thời, CBNV phải từ chối và báo cáo về bất kỳ một giao dịch nào ngay khi phát hiện hay có nguồn tin phản ánh là vi phạm hoặc có dấu hiệu đáng ngờ. Việc làm này nhằm đảm bảo rằng khoản tiền đó không có nguồn gốc bất hợp pháp hoặc được sử dụng cho hành vi bất
hợp pháp, tránh việc ngân hàng phải làm trung gian giao dịch tiền hoặc tham gia các hoạt động tiền tệ bất hợp pháp khác.
Tránh mâu thuẫn lợi ích và tư lợi: Điều này nhằm tránh mâu thuẫn lợi ích xảy ra khi CBNV để lợi ích khác bên ngoài làm ảnh hưởng đến trách nhiệm của họ đối với VSB, hoặc ảnh hưởng đến khả năng hành động của người đó để đem lại điều tốt nhất cho ngân hàng.
Sử dụng tài sản và thời gian làm việc: CBNV có trách nhiệm giữ gìn và sử dụng tài sản một cách có lợi nhất cho VSB, không được dùng tài sản của ngân hàng cho mục đích cá nhân khi chưa được cấp thẩm quyền cho phép. CBNV cần tránh sử dụng thời gian làm việc để thực hiện các công việc mang tính chất cá nhân gây ảnh hưởng xấu đến khả năng phục vụ khách hàng và làm chậm tiến trình giải quyết công việc, xao nhãng trong công việc dẫn đến thực hiện sai nghiệp vụ. Đồng thời không được sử dụng email nội bộ của ngân hàng cho mục đích cá nhân không liên quan đến công việc, gây ảnh hưởng xấu đến hình ảnh của ngân hàng.
Qua bộ Quy tắc đạo đức nghề nghiệp ban hành của ngân hàng, các nhân viên sẽ có ý thức, trách nhiệm cao hơn trong công việc bởi vì tất cả hành vi của CBNV dù thực hiện trong hoặc ngoài công việc đều có khả năng ảnh hưởng đến hình ảnh và uy tín của ngân hàng. Từ đó cũng hạn chế RRTN.
Với bộ Quy tắc đạo đức nghề nghiệp này cho thấy Ban điều hành bước đầu đã có sự quan tâm đến RRTN từ yếu tố con người và chủ yếu ở các cấp thực thi. Tuy nhiên, việc thi hành và giám sát việc thực thi của nhân viên còn rất lỏng lẻo và đây mới chỉ là một phần nguyên nhân gây ra RRTN. Trong khi đó còn rất nhiều yếu tố, nguyên nhân khác gây nên RRTN chưa được quan tâm đúng mức như yếu tố quy trình, hệ thống... Đồng thời, ngân hàng cũng chưa xây dựng được các dữ liệu về tổn thất trong lịch sử hoạt động. Vì vậy chưa thể xác định được các tổn thất do RRTN gây ra.
2.5. Cơ sở cho việc ứng dụng tiêu chuẩn ISO 31000:2009 trong công tác quản trị RRTN tại NHLD Việt Thái
2.5.1. Cơ sở pháp lý cho việc ứng dụng tiêu chuẩn ISO 31000:2009 trong công tác quản trị RRTN tại NHLD Việt Thái