b, Chức năng nhiệm vụ cơ bản của cỏc phũng ban
2.1.6.1. Đặc điểm hoạt động kinh doanh
Hiện nay, Công ty than Nỳi Bộo là doanh nghiệp thành viên hạch toán độc lập, hoạt động trong ngành than. Hoạt động kinh doanh của Công ty được thể hiện qua bảng báo cáo kết quả kinh doanh theo bảng 2.2.
Theo bảng số liệu, doanh thu thuần của công ty tăng 424.207 trđ, tương ứng với 23,6%, cho thấy khả năng tiêu thụ sản phẩm của Công ty là khá cao, điều này cũng thể hiện qua giá vốn hàng bán tăng 216.199 trđ, tương ứng 13,49% do khối lượng bán hàng tăng.
Tổng lợi nhuận sau thuế so với năm 2011 tăng 18.357 trđ, tương ứng 23,38%. Con số này cho thấy năm 2011, Công ty kinh doanh hiệu quả tốt hơn năm trước. Điều đó thể hiện sự cố gắng của Công ty trong quá trình sản xuất kinh danh thông qua chỉ tiêu về lợi nhuận trong hoạt động sản xuất tăng 57,33%, tương ứng 44.686 trđ.
Công ty đã tập trung thúc đẩy hoạt động sản xuất chính của mỡnh, nờn giảm bớt các hoạt động kinh doanh khác như hoạt động tài chính, hoạt động kinh doanh khỏc…thụng qua các chỉ tiêu lợi nhuận tài chính giảm 6.77 trđ (19,88%), lợi nhuận từ hoạt động khác giảm 3.675 trđ (31,8%).
Nhìn chung, trong năm 2011 Công ty đó cú những bước tăng trưởng đáng kể, cho thấy Công ty đó cú những biện pháp quản trị chi phí tốt trong sản xuất, đặc biệt là chi phí hoạt động kinh doanh. Để giảm chi phí, công ty đã tiến hành xây dựng và ban hành quy chế khoán quản lý chi phí và giá thành như:
- Công ty ký kết hợp đồng giao nhận khoán với công trường, phân xưởng quản lý và sử dụng thiết bị, lao động, chi phí tài nguyên trong ranh giới để sản xuất các đơn vị giao nộp sản phẩm công đoạn và được thanh toán chi phí sản xuất theo đơn giá tổng hợp.
- Công ty ký kết hợp đồng trách nhiệm với trưởng phòng kỹ thuật nhiệm vụ về việc quản trị công nghệ và chi phí sản xuất kinh doanh.
- Trong quá trình sản xuất kinh doanh công ty tích cực tăng cường công tác quản lý, điều hành sản xuất với phương châm tiết kiệm chi phí. Bởi vậy các chỉ tiêu công nghệ và thực hiện định mức kinh tế kỹ thuật đều giảm so với kế hoạch đề ra vào cùng kỳ năm 2011. Đây là một kết quả tốt và có rất nhiều triển vọng của Công ty là tiền đề đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty trong năm tới.
Bảng 2.2. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
Đơn vị: đồng
STT Chỉ tiêu Đầu năm Cuối năm
Chênh lệch
Tuyệt đối (đ) Tương đối (%)
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 1.797.578.407.87 7
2.221.786.041.80
3 424.207.633.926 23,60
2 Các khoản giảm trừ doanh thu -
3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 1.797.578.407.87 7 2.221.786.041.80 3 424.207.633.926 23,60 4 Giá vốn hàng bán 1.602.376.770.66 9 1.818.496.663.76 6 216.119.893.097 13,49
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 195.201.637.208 403.289.378.037 208.087.740.82 9 106,60
6 Doanh thu hoạt động tài chính
2.405.073.127
2.179.883.112 (225.190.015) (9,36)7 Chi phí tài chính 36.493.864.325 29.490.958.333 (7.002.905.992) (19,19) 7 Chi phí tài chính 36.493.864.325 29.490.958.333 (7.002.905.992) (19,19)
STT Chỉ tiêu Đầu năm Cuối năm
Chênh lệch
Tuyệt đối (đ) Tương đối (%) 8 Chi phí bán hàng 8.189.147.446 108.610.804.207 100.421.656.76 1 1.226,28
9 Chi phí quản lý doanh nghiệp
75.040.980.323