Nhóm nhân tố khách quan

Nhóm nhân tố khách quan tác động đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại có thể kể đến:

Thứ nhất, chính sách của Ngân hàng Nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động

quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Nếu như chính sách của Ngân hàng Nhà nước ổn định sẽ giúp cho việc thực hiện kế hoạch cũng như là thực hiện chính sách quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại được thực hiện tốt.

Thứ hai, công tác thanh tra, kiểm tra giám sát của Ngân hàng nhà

Nước. Hoạt động kiểm tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Nếu hoạt động kiểm tra giám sát chặt chẽ sẽ giúp cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại theo quy trình đúng đắn và giảm thiểu bớt được hậu quả mà rủi ro tín dụng để lại.

1.4. Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại.

Với bất kỳ một NHTM nào, ngân hàng truyền thống hay hiện đại thì hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chính đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Trong hoạt động tín dụng thì hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản và chủ yếu. Do đó, trong phạm vi nghiên cứu của luận văn, tác giả chỉ đề cập đến rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng.

Hoạt động tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, nó có thể phát sinh bất kỳ lúc nào trong quá trình thực hiện tín dụng. Rủi ro tín dụng có thể xảy ra do nhiều nguyên nhân khác nhau. Rủi ro tín dụng khi xảy ra, có thể gây

ra những tổn thất không những cho bản thân ngân hàng mà còn cho cả nền kinh tế.

Đối với bản thân ngân hàng, rủi ro tín dụng khiến cho việc chi phí gia tăng (do phải trích lập bù đắp tổn thất) khiến hiệu quả hoạt động giảm, thua lỗ kéo dài. Khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ phát sinh những khoản nợ khó đòi, sự ứ đọng vốn giảm vòng quay vốn của ngân hàng. Mặt khác, khi có quá nhiều các khoản nợ khó hoặc không thu hồi được sẽ phát sinh các khoản chi phí như chi phí quản lý, giám sát, thu nợ…các khoản chi phí này cao hơn khoản thu nhập tăng lãi suất nợ quá hạn mà khoản thu này chưa chắc ngân hàng đã thu được. Bên cạnh đó, ngân hàng vẫn phải trả lãi cho các khoản tiền huy động trong khi một bộ phận tài sản của ngân hàng không thu được lãi cũng như không chuyển được thành tiền cho người khác vay và thu lãi và kết quả hoạt động của ngân hàng bị giảm sút.

Không những vậy, khi các hợp đồng vay không được thanh toan đầy đủ và đúng hạn sẽ dẫn đến sự không cân đối giữa dòng tiền ra (trả lãi và gốc tiền gửi, cho vay, đầu tư mới…) và dòng tiền vào (nhận tiền gửi, tiền thu nợ gốc và lãi cho vay…) tại các thời điểm trong tương lai. Trong khi đó các khoản tiền gửi của khách hàng vẫn phải thanh toán đúng kỳ hạn do đó sẽ dẫn đến khả năng thanh toán của ngân hàng bị suy yếu ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản của khách hàng.

Nếu những tổn thất do rủi ro trong hoạt động tín dụng gây ra ở mức kiểm soát được thì việc xử lý tương đối dễ dàng trong giới hạn cho phép của quỹ dự phòng bù đắp rủi ro của TCTD. Nhưng khi tổn thất lớn, vượt quá khả năng xử lý của TCTD thì vấn đề sẽ trở nên nghiêm trọng, gây hậu quả khó lường không những cho chính TCTD đó, mà còn cho cả những TCTD và doanh nghiệp khác có liên quan, ảnh hưởng tới quyền lợi người gửi tiền và cuối cùng, ảnh hưởng tới toàn bộ nền kinh tế, và là nguy cơ tiềm ẩn cho khủng hoảng tài chính.

Như vậy, rủi ro tín dụng có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng, việc phòng ngừa, nhận dạng, đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng là hết sức cần thiết. Đó cũng chính là nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong NHTM. Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tốt sẽ giúp cho ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, giảm chi phí hoạt động, tăng lợi nhuận và nâng cao được sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường, đem lại sự ổn định cho kinh tế - xã hội.

1.5. Một số bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro của một số ngân hàng trên thế giới trên thế giới

1.5.1. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở CITIBANK

Một trong những tập đoàn tài chính có hiệu quả kinh doanh được đánh giá cao trên thế giới là Citigroup, trong đó kết quả hoạt động của Citibank đã tạo lên nguồn lớn cho Citigroup, hơn nữa quản trị hoạt động ngân hàng chính là quản trị rủi ro. Để quản trị rủi ro tín dụng, Citibank đã có những biện pháp sau:

Thứ nhất, Citibank có sự phân định rõ ràng chức năng các ban trong cơ cấu tổ chức có liên quan đến quy trình tín dụng:

- Ban lãnh đạo: Là bộ phận có quyền quyết định cao nhất của ngân hàng. Ban lãnh đạo phân bổ nguồn vốn chủ yếu, điều hành hoạt động của cả ngân hàng trong đó có hoạt động tín dụng. Ban lãnh đạo có trách nhiệm đề ra mức rủi ro chung của ngân hàng, đề ra những mục tiêu chiến lược và các quy định chung áp dụng trong toàn ngân hàng.

- Ban hoạch định chính sách tín dụng: Bao gồm các cán bộ cao cấp, đứng đầu là trưởng ban, ban này chịu trách nhiệm với ngân hàng trong việc duy trì một hình thức quản lý rủi ro tín dụng hoàn chỉnh, có hiệu quả, tham gia vào việc lập kế hoạch đầu tư gián tiếp và dự đoán những tổn thất tín dụng, thiết lập các chính sách và tiêu chuẩn tín dụng phù hợp với luật, với quy định chung của ngân hàng.

- Ban quản lý hạn ngạch tín dụng: Những người quản lý hạn ngạch tín dụng có nhiệm vụ điều hành và phát triển các kế hoạch kinh doanh của mình,

xem xét và thông qua các khoản tín dụng, chịu trách nhiệm về chất lượng của khoản tín dụng đó

- Ban đánh giá rủi ro kinh doanh: Nhân viên của ban này ít nhất phải có 10 năm kinh nghiệm làm việc về nghiệp vụ tín dụng và luân phiên nhau làm trong ban theo yêu cầu phát triển nghiệp vụ. Ban này thực hiện việc đánh giá tình hình kinh doanh của các đơn vị và cung cấp thông tin rủi ro trong đầu tư gián tiếp; đưa ra sự đánh giá độc lập về các hoạt động tín dụng, về các chính sách, sự thi hành và các thủ tục trong quản lý tín dụng; phối hợp hoạt động với giám sát viên và kiểm toán viên độc lập.

Thứ hai, Citibank có sự phân biệt giữa quyền cấp tín dụng và quyền phê duyệt:

Quyền cấp tín dụng: được ủy nhiệm cho cán bộ tín dụng dựa trên năng lực và tư cách, kỹ năng và kinh nghiệm nghề nghiệp, trình độ học vấn và đào tạo của nhân viên, chứ không dựa vào chức vụ của cá nhân đó trong ngân hàng.

Quyền phê duyệt: Việc cấp tín dụng không do một người quyết định, mà được quyết định bởi 3 cán bộ, những người chịu trách nhiệm phân định rõ việc thẩm định, tái thẩm định đối với một khoản vay.

1.5.2 Kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại Thái Lan

Sau cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ Châu á năm 1997, tình hình nợ xấu trong các ngân hàng Thái Lan trở nên rất nghiêm trọng. Giải quyết nợ xấu và ngăn ngừa chúng tiếp tục phát sinh là vấn đề hàng đầu đặt ra đối với các ngân hàng Thái Lan. Để xử lý nợ xấu, Thái Lan đã thực hiện các giải pháp như: Các NHTM thành lập công ty quản lý tài sản để tự xử lý các khoản nợ xấu của mình, thành lập các công ty quản lý tài sản cấp quốc gia chuyên trách việc mua lại các khoản nợ xấu của NHTM thuộc sở hữu của Chính phủ, thành lập “Ủy ban cơ cấu lại khu vực tài chính tư nhân” để cơ cấu lại nợ…Rút kinh nghiệm từ vấn đề nợ xấu sau cuộc khủng hoảng, hiện nay Thái Lan đã thực

hiện nhiều biện pháp để ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng. Dưới đây là một số nét đặc trưng đáng quan tâm:

Thứ nhất, mô hình tổ chức hoạt động tín dụng của các NHTM Thái Lan được tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận:

- Marketing khách hàng: đây là bộ phận chuyên đi tìm kiếm khách hàng, tiếp xúc khách hàng và giới thiệu các sản phẩm của ngân hàng. Sau khi tìm được khách hàng, bộ phận này viết tờ trình để chuyển qua bộ phận thẩm định.

- Bộ phận quản lý rủi ro: sau khi nhận được tờ trình và hồ sơ của khách hàng chuyển từ bộ phần marketing sang, bộ phận này có những công cụ phân tích, thẩm định khách hàng và ra quyết định cấp tín dụng.

- Quản lý khoản vay: Bộ phận này sẽ giải ngân sau khi khách hàng đầy đủ các chứng từ giải ngân, quản lý thu nợ và quản lý hồ sơ tín dụng.

Thứ hai, Tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín

dụng. Khi phân tích tài chính các doanh nghiệp, ngân hàng rất coi trọng vòng chu chuyển dòng tiền và vòng thu hồi vốn đầu tư. Ngoài ra phải kết hợp giữa phân tích tài chính với tìm hiểu nguyên nhân từ phía khách hàng. Tài sản thế chấp chỉ là nguồn để xử lý khoản nợ không thể thu hồi

Thứ ba, áp dụng việc chấm điểm khách hàng để quyết định cấp tín dụng, điểm tín dụng càng cao thì cấp hạn mức tín dụng càng cao, được hưởng các chính sách ưu đãi tín dụng và ngược lại

Thứ tƣ, tuân thủ quyền phán quyết tín dụng theo mức tăng dần: từ cấp cơ sở đến cấp trung ương, từ một người đến một nhóm người, hội đồng quản trị.

Thứ năm, giám sát chặt chẽ khoản vay sau khi giải ngân bằng cách tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng, thường xuyên xuống kiểm tra, giám sát và đánh giá xếp loại khách hàng. Có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro xảy ra.

1.5.3 Kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại Singapore

Để quản lý RRTD, ngân hàng thương mại của Singapore đã có những biện páp sau:

Thứ nhất, thực hiện đánh giá độ tin cậy của người đi vay: việc đánh giá độ tin cậy của người đi vay tập trung vào những điểm sau:

- Năng lực quản lý của người vay; - Năng lực tài chính của người vay; - Thế chấp đảm bảo khoản vay; - Lĩnh vực mà người vay hoạt động; - Các điều khoản và điều kiện tín dụng.

Để đưa ra một quyết định đúng đắn là chấp thuận hay từ chối cho vay thì phải đánh giá thận trọng dựa vào các chỉ tiêu đề ra. Việc xét duyệt cho vay bao gồm quá trình kiểm tra hồ sơ, kiểm tra việc thanh toán đúng hạn của các khoản vay trước đó, kiểm tra và đánh giá tài sản thế chấp và đánh giá mức độ rủi ro của khoản vay.

Thứ hai, có sự phân biệt giữa quyền cấp tín dụng và quyền phê duyệt:

KẾT LUẬN CHƢƠNG 1

Hoạt động tín dụng( chủ yếu là hoạt động cho vay) là hoạt động sử dụng vốn chính của các NHTM. Nó là hoạt đem lại thu nhập chủ yếu cho các NHTM. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại là hoạt động tiềm ẩn khả năng rủi ro. Những rủi ro đó nếu không được phát hiện kịp thời và ngăn chặn sẽ gây tổn thất cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng có thể xảy ra do nhiều nguyên nhân khác nhau, có thể là nguyên nhân chủ quan cũng có thể là các nguyên nhân khách quan, có thể nguyên nhân từ phía ngân hàng hoặc từ khách hàng. Do đó, quản trị rủi ro là cần thiết và quan trọng đối với hoạt động quản trị ngân hàng. Trong chương 1, luận văn đã đưa ra các nội dung cơ bản trong quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại gồm: Quy trình, chính sách tín dụng; Đánh giá và đo lường mức độ rủi ro tín dụng; Xử lý rủi ro tín dụng. Đồng thời đưa ra một số bài học kinh nghiệm của các ngân hàng trên thế giới về quản trị rủi ro tín dụng để làm căn cứ phân tích, so sánh và học hỏi về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với MB nói chung và MB-Tây Hà Nội nói riêng.

CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH

TÂY HÀ NỘI

2.1 Khái quát chung về Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội

2.1.1.1. Sơ lược về Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội

Ngày 04/11/1994, Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội (MB) chính thức đi vào hoạt động theo Giấy phép số 0054/NH-GP của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Giữ vững phương châm hoạt động “VỮNG VÀNG – TIN CẬY”, bên cạnh việc gắn bó với khối khách hàng truyền thống, MB không ngừng mở rộng cung cấp các sản phẩm dịch vụ đến mọi đối tượng khách hàng thuộc nhiều thành phần kinh tế và góp sức vào nhiều công trình lớn của đất nước như Nhà máy Thủy điện Hàm Thuận – Đa Mi, Cảng hàng không Nội Bài, Tân Sơn Nhất và đạt nhiều giải thưởng cao quý như Giải thưởng Thương hiệu mạnh Việt Nam 4 năm liền 2005, 2006, 2007, 2008; giải thưởng Top 100 Sao vàng Đất Việt 2009, Giải thưởng doanh nghiệp dịch vụ được hài lòng nhất năm 2008, nhận cờ thi đua của Chính Phủ, được Ngân hàng Nhà nước tặng bằng khen về thành tích hoạt động năm 2006 – 2008, nhận cờ thi đua của Ngân hàng Nhà nước năm 2009, nhận hai giải thanh toán quốc tế xuất sắc năm 2009 từ HSBC và CitiGroup...

Hiện nay, MB phục vụ các đối tượng khách hàng đa dạng bao gồm các doanh nghiệp và cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong đó có doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn nước ngoài và khách hàng là các cá nhân, hộ kinh doanh cá thể… Với mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu quả và luôn đặt lợi ích khách hàng trước tiên, những năm qua, lượng khách hàng đến với MB đã tăng lên đáng kể, MB ngày càng khẳng định

tên tuổi của mình và là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần thuộc nhóm dẫn đầu.

Trải qua 18 năm xây dựng và phát triển, MB đã phát triển theo mô hình ngân hàng đa năng với mạng luới hoạt động rộng khắp trên 56 tỉnh, thành phố trong cả nước bao gồm 01 hội sở chính; 01 Sở giao dịch; 1 chi nhánh tại Lào; 1 chi nhánh tại Campuchia; 115 chi nhánh và phòng giao dịch; 315 máy ATM; 2 công ty liên kết; 05 công ty con gồm: Công ty cổ phần chứng khoán Thăng Long, Công ty cổ phần quản lý Quỹ đầu tư MB; Công ty TNHH quản lý nợ và khai thác tài MB, công ty cổ phần địa ốc MB; Công ty cổ phần Việt REMAX; 03 đơn vị sự nghiệp bao gồm trung tâm thẻ, trung tâm công nghệ thông tin, trung tâm đào tạo và phát triển nguồn nhân lực.

2.1.1.2. Sơ lược về Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Tây Hà Nội

Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Tây Hà Nội thành

Một phần của tài liệu QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI- CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI (Trang 51 -51 )

Mục lục

Tài liệu bạn tìm kiếm đã sẵn sàng tải về