Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo môn lập và phân tích dự án đầu tư. Dự án cụ thể là một dự án trông rau sạch công nghệ cao trực thuộc công ty TNHH Đầu tư Phát triển Sản xuất Nông nghiệp VinEco. Báo cáo về dự án gồm có 8 chương: Chương 1 Giới thiệu về chủ đầu tư; Chương 2 Thị trường và sản phẩm; Chương 3 Quy trình sản xuất và nguồn nguyên liệu đảm bảo sản xuất; Chương 4 Địa điểm thực hiện dự án; Chương 5 Xây dựng kiến trúc; Chương 6 Cơ cấu tổ chức; Chương 7
MỤC LỤC 1 CHƯƠNG CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ 1.1 1.1.1 1.1.2 Giới thiệu chủ đầu tư Tên công ty: Công ty TNHH Đầu tư Phát triển Sản xuất Nông nghiệp VinEco Trụ sở chính: Tầng 2, Tồ nhà Tower 1, khu thị Vinhomes Times City, 458 Minh Khai, Q Hai Bà Trưng, TP Hà Nội Điện thoại: 0981611911 Gmail: info@wineco.masangroup.com 1.1.3 Người đại diện theo pháp luật công ty : Ông Trương Công Thắng - Tổng giám đốc 1.1.4 1.1.5 1.1.6 Lĩnh vực hoạt động - Sản xuất nông nghiệp quy mô lớn tiên phong lĩnh vực nông nghiệp đại phát triển bền vững - Cung cấp nơng sản độc qùn cho tồn chuỗi siêu thị cửa hàng Vinmart toàn quốc Tư cách pháp nhân Tình hình tài - Vốn điều lệ : 2000 tỷ đồng - Công ty TNHH Đầu tư Phát triển Sản xuất Nơng nghiệp VinEco thuộc tập đồn Vingroup thức tham gia vào lĩnh vực nơng nghiệp ngày 19 tháng năm 2015 Ngày 3/12/2019 Tập đoàn Vingroup (Mã CK: VIC) Tập đoàn Masan (Mã CK: MSN) thỏa thuận việc sáp nhập Cty CP Dịch vụ Thương mại Tổng hợp VinCommerce Cty TNHH Đầu tư Phát triển SX Nông nghiệp VinEco vào Cty CP Hàng tiêu dùng Masan (Mã CK: MCH) Sáp nhập để thành lập tập đồn hàng tiêu dùng Cơng ty CP Hàng tiêu dùng Masan - Masan Consumer Holding (tiêu dùng) - Hiện VinEco đơn vị tiên phong đưa công nghệ kĩ thuật nông nghiệp tiên tiến hàng đầu giới về Việt Nam máy móc giới hóa Kubota (Nhật Bản); cơng nghệ tưới nhỏ giọt, tưới phun mưa Netafirm (Israel); cơng nghệ nhà kính điều khiển khí hậu Marchegay(Pháp), cơng nghệ sản xuất nấm ôn đới (Hàn Quốc), công nghệ canh tác nhiều tầng (Singapore), tư vấn về công nghệ quản lý sau thu hoạch (Hà Lan)…, sở hữu 14 Nông trường nước, 800 Hợp tác xã liên kết, 250 Kỹ sư, Thạc sĩ, Tiến sĩ, Phó Giáo sư ngành Nơng nghiệp hàng nghìn lao động địa phương, 3.000 diện tích sản xuất, gần 3.000 nông sản tiêu thụ tháng Vineco nông trường tồn quốc sở hữu cơng nghệ thủy canh giá thể nhiều tầng, mang tới suất vượt trội bên cạnh cịn đơn 2 - vị có quy mơ sản xuất lớn nhât, đại chất lượng khu vực với toàn 14 nông trường sản xuất theo tiêu chuẩn VietGAP chuyển dần sang tiêu chuẩn Global GAP Kênh phân phối, rau củ VinEco phân phối độc quyền gần 3.000 siêu thị, cửa hàng VinMart & VinMart+ toàn quốc Mỗi tháng VinEco cung cấp thị trường hàng nghìn nơng sản như: rau ăn lá, rau ăn củ, rau gia vị, trái Với gần 200 chủng loại, ứng dụng quy trình kiểm sốt tự động khép kín hồn tồn nhà kính, nhà màng như: nấm, dưa lưới, dưa lê, dưa leo baby, rau mầm rau thủy canh, rau củ khác… Từ đầu tháng năm 2019 công ty triển khai nghiên cứu dự án sản xuất nông nghiệp mở rộng xây dựng nông trại vieco để sản xuất số loại nông sản chứa hàm lượng chất dinh dưỡng cao danh sách củ danh mục sản phẩm mục tiêu đự án năm năm : Tỏi cô đơn Phù Yên – Sơn La, Bắp cải tí hon hay cịn gọi bắp cải Brussels - Bỉ, Khoai tây giống Solara đức măng tây xanh Hà Lan Dự án áp dụng hoàn toàn tiêu chuẩn global GAP vào sản xuất Nông trại xây dựng xã Tiên Dương, Đơng Anh, Hà Nội, với diện tích 5ha, cơng ty triển khai xây dựng khu sản xuất 4.7ha khu quản lý hành 0.3ha Đây dự án quan trọng q trình mở rơng quy mơ sản xuất nông nghiệp doanh nghiệp, bước tiến lớn để vineco chủ động tự cung sản phẩm nông sản nhập bên cạnh áp dựng tiêu chuẩn golbal Gap nâng tầm nơng sản Việt xuất thị trường quốc tế Ra đời với sứ mệnh thúc đẩy nền sản xuất nông nghiệp đại, hiệu quả, bền vững Việt Nam; cung cấp sản phẩm sạch, chất lượng cho thị trường nước; góp phần phát triển nâng tầm vị thương hiệu nông sản Việt thị trường quốc tế, không Vineco hy vọng trở thành nhân tố tiên phong cho cải cách phát triển ngành nông nghiệp Việt Nam, tạo hiệu ứng cộng đồng lan tỏa, thúc đẩy doanh nghiệp, nông dân toàn xã hội hướng đến nền nơng nghiệp xanh, bền vững sức khỏe người dân Việt cho tương lai hệ mai sau 1.2 Căn pháp lý Hiện Đảng nhà nước có những sách động viên thành phần kinh tế nước đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh đặc biệt sách phát triển nông nghiệp nước nhà, thực chủ trương, sách Đảng nhà nướ về đổi mới, mở cửa thị trường, hội nhập quốc tế Trong niên tới (2021-2030) với mục tiêu phát triển nông nghiệp Việt Nam đại, hiệu bền vững Các ưu đãi về thuế suất (thuế nhập khẩu, thuế suất 3 khẩu,thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế sử dụng đất nông nghiệp), gia hạn nộp thuế tiền thuê đất giai đoạn khó khăn Nghị định 109/2018/NĐ-CP về nông nghiệp hữu Nghị 10/2018/NQ-HĐND về sách khuyến khích phát triển sản xuất, phát triển hợp tác, liên kết sản xuất tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp, xây dựng hạ tầng nông thôn thành phố Hà Nội - Nghị định 41/2020/NĐ-CP về gia hạn nộp thuế tiền thuê đất - Luật thu thuế luật doanh nghiệp 2008 (sửa đổi bổ sung năm 2013) - Thông tư 78/2014/TT-BTC hướng dẫn thi hành luật thuế thu nhập doanh nghiệp - Thông tư 96/2015/TT_BTC hướng dẫn về thuế thu nhập doanh nghiệp nghiệ định 12/2015/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành luật sửa đổi, bổ sung số điều luật sư về thuế sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 78/2014/TT_BTC, thông tư 119/2014/TT_BTC, thông tư 151/2014/TT_BTC - Chính phủ có những động thái mạnh mẽ để cởi trói, kiến tạo phát triển nơng nghiệp theo hướng nền nông nghiệp hữu cơ, công nghệ cao, nông nghiệp sạch, nền nông nghiệp thông minh, sản xuất theo yêu cầu thị trường, hướng vào thị trường gần 100 triệu dân nước ta hướng về xuất khẩu, rau, củ, quả, chăn nuôi - Thủ tướng Chính phủ Nguyễn Xuân Phúc đạo nâng gói hỗ trợ cho đầu tư nơng nghiệp công nghệ cao từ 60.000 tỷ đồng đến 100.000 tỷ đồng giao Ngân hàng Nhà nước vận động ngân hàng có gói tín dụng hỗ trợ cần thiết để làm vấn đề Nhờ đó, dịng vốn chảy vào nông nghiệp đặc biệt nông nghiệp công nghệ cao có bước nhảy vọt từ 3.700 tỷ lên 32.000 tỷ đồng tháng = > Doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực trồng trọt chăn nuôi nên hưởng nhiều ưu đãi về thuế suất tùy thuộc vào khu vực đầu tư sản phẩm doanh nghiệp Ngồi ra, cơng ty hoạt động phát sinh doanh thu năm 2020 đề nghị gia hạn nộp thuế tiền thuê đất quan thuế - 1.3 Căn vào thực tế -Việt Nam quốc gia có nền kinh tế mà nông nghiệp chiếm tỉ trọng lớn GDP, 75% dân số sinh sống nông thôn nguồn thu nhập đến từ hoạt động trồng trọt chăn nuôi vấn đề thứ người dân trồng trọt theo quy mô nhỏ hầu hết hộ gia đình nên khơng kiểm soát chất lượng, suất thấp Vấn đề thứ doanh nghiệp bắt đầu để ý vào phát triển nông sản Việt không đáp ứng nguồn lực tài máy 4 móc thiết bị đại, khâu kiểm sốt chất lượng cịn thiếu chặt chẽ khó khăn cạnh tranh với nơng sản nhập bày bán thị trường nước, chất lượng không đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế, theo thống kê vào cuối năm 2019 5% nông sản Việt đạt tiêu chuẩn quốc tế chiếm chủ yếu gạo, hồ tiêu - Tại thị trường nước, mức tiêu thụ mặt hàng nông sản ngày tăng theo mức thu nhập người dân tốc độ cơng nghiệp hóa, thị hóa Nhu cầu ăn uống người không dừng lại những nhu cầu ăn no, mặc ấm … nữa mà người bắt đầu để ý so sánh đến chất lượng, hàm lượng chất dinh dưỡng có thực phẩm, sản phẩm có phải sản xuất hữu khơng ? ngồi nền kinh tế thị trường giúp nơng sản nước ngồi cạnh tranh cơng thị trường nội địa Để thích nghi chiếm lĩnh thị trường nội địa năm qua Vineco làm tốt tiên phong đem công nghệ kỹ thuật đại tiên tiến từ quốc tế về Việt Nam áp dụng tiêu chuẩn VietGap vào sản xuất nông sản trải qua năm không ngừng thay đổi để đáp ứng những mong muốn người tiêu dùng Việt Vineco lòng tin số người dân nhắc đến nông sản Không dừng lại đầu tháng 9/2020 dự án mở rộng danh mục nông sản Vineco vào nghiên cứu dự báo triển khai vào cuối 11/2020 địa bàn Sóc Sơn thành phố Hà Nội, thị trường mục tiêu người tiêu dùng sinh sống thành phố Hà Nội, phân phối độc quyền cho 30 siêu thị Vinmart gần 1000 cửa hàng Vinmar+ trải khắp địa bàn hà nội Dự án đưa vào giống nông sản nhập chưa trồng Việt Nam với mục tiêu nghiển cứu thực thành công dự án đảm bảo rau củ giống nhập ngoại có hàm lượng chất dinh dưỡng, mùi vị không thua sản phẩm nhập ngoại đồng thời giá thành rẻ để mang đến giá trị tốt cho người tiêu dùng Việt 5 Chương 2: Sản phẩm thị trường 2.1 Sản phẩm dự án Do nắm bắt nhu cầu xã hội có kiến thức về kinh tế nơng nghiệp kết hợp với công nghệ tiến mà dự án đầu tư, danh sách sản phẩm trang trại trồng rau sạch: Tỏi cô đơn Đặc điểm: Chỉ có tép, củ tỏi bên ngồi có màu trắng tía (tím), hình bầu dục, kích thức to chừng đầu ngón tay trỏ Tỏi đơn có vị thơm lừng, cay nồng tất loại tỏi khác Chứa nhiều tinh dầu nên ăn khơng gây mùi khó chịu loại tỏi thông thường Công dụng: Tỏi cô đơn chứa 0.1 - 0.36% tinh dầu, chứa nhiều vitamin khoáng chất, đặc biệt selen, tốt cho sức khỏe Tăng cường hệ thống miễn dịch, phòng chứng bệnh cảm cúm, kháng khuẩn hiệu quả, giảm lượng đừng máu, làm giảm sưng tấy, côn trùng cắn,… 6 Giá bán: 100.000 – 160.000đ/1kg Khoai tây Đặc điểm: Khoai tây loại trồng có thời gian sinh trưởng ngắn, khoảng 80 – 100 ngày, chiều cao phát triển tối đa 60cm, sau hoa khoai tây chết, hoa khoai tây có màu trắng, hồng đỏ, xanh tím, nhuỵ hoa vàng, khoai tây thụ phấn chủ yếu côn trùng Nhiệt độ thích hợp từ 20 - 30, nhiệt độ thấp khiến khó mọc mầm Sống độ ẩm đất khoảng 70 – 85% Công dụng: Khoai tây có hàm lượng dinh dưỡng cao, giàu tinh bột, cung cấp lượng cho bữa ăn hàng ngày, chứa chất béo, dùng khoai tây bữa ăn an toàn cho những bệnh nhân bị rối loạn mỡ máu, bệnh tim mạch, tăng huyết áp, đái tháo đường, bệnh thận,… Giá bán: 35.000 – 50.000đ/1kg 7 Măng tây Đặc điểm: Là dạng thân thảo dạng bụi có thân mọc ngầm đất, kim, mọc thẳng, rắn chắc, có hình dáng giáo, cao lên đến 130cm, chịu hạn tương đối tốt Cây sinh trưởng phát triển tốt nhiệt độ 15 - 30 Cây có khả khai thác từ – năm Công dụng: Măng tây chứa nhiều chất dinh dưỡng vitamin A, B6, C, E, K, protein, sắt, kẽm, magie, canxi, folate nhiều khoáng chất khác tốt cho sức khỏe hệ tiêu hóa, hỗ trợ sức khoẻ tim mạch, xương khớp thần kinh, giúp bảo vệ thị lực, điều trị bệnh lao,… Giá bán: 100.000 – 150.000đ/ 1kg 8 Bắp cải Brussels Đặc điểm: Là loại bắp cải nhỏ, có đường kính khoảng 2,5 – 4cm, vị hăng hăng đắng, Công dụng: Cải Brussels chứa nhiều vitamin C, vitamin K, chất xơ, Axit folic, thực phẩm bổ sung chế độ ăn uống nhằm chống ung thư, tốt cho trí não, giúp kháng viêm, đẩy lùi tổn thương phổi, tăng khả sinh sản,… Giá bán: 200.000 – 250.000đ/ 1kg 2.2 Phân tích đánh giá khái quát thị trường sản phẩm dự án 2.2.1 Cung - cầu thị trường sản phẩm dự án Theo báo cáo gần tổ chức y tế giới (WHO) , 1/3 dân số nước phát triển bị ảnh hưởng bệnh thực phẩm gây năm Ước tính có 600 triệu người , tức 1/10 người giới bị bệnh sau ăn uống 420.000 người chết năm Xu hướng ngộ độc thực phẩm , bệnh truyền qua thực phẩm xảy quy mô rộng nhiều quốc gia ngày trở nên phổ biến Chính an ninh lương thực an toàn thực phẩm trở thành vấn đề người tiêu dùng quan tâm hàng đầu Vậy nên thị trường tiềm trở lại những sản phẩm chất, gốc tự nhiên, thân thiện với môi trường, đảm bảo an tồn 9 Ngày xưa, sống có thể vất vả, người ta dám ăn no, cho bụng Nhưng ngày nay, sống đại, vật chất cải làm nhiều hơn, người ta từ ăn mặc bền nâng cấp lên ăn ngon mặc đẹp Đó phát triển đương nhiên xã hội Những tưởng dừng lại ăn ngon mặc đẹp sống đại khoa học kỹ thuật phát triển, người phải đối mặt với nhiều mặt tiêu cực Rau bẩn, rau thiếu an tồn sản phẩm mặt phát triển tiêu cực Vì vậy, nhu cầu người dân về rau lại cao Theo báo cáo BMI - tổ chức nghiên cứu thị trường này, người tiêu dùng có xu hướng lựa chọn loại thực phẩm có nguồn gốc hữu cơ, có lợi cho sức khoẻ, thân thiện với môi trường sẵn sàng chi trả khoản tiền cao cho bữa ăn hàng ngày Tuy nhiên, để mua sử dụng những sản phẩm thật an tồn khơng phải dễ Ở hầu hết chợ dân sinh hay cửa hàng nhỏ lẻ khu dân cư đều bán nhiều loại rau xanh, nhiên đa phần không rõ nguồn gốc, chất lượng vệ sinh an toàn Theo khảo sát cho thấy 10 người Việt nói họ sẵn sàng trả thêm cho những thực phẩm sạch, lành mạnh, không chứa thành phần độc hại không mong muốn Theo báo cáo năm 2018 Nielsen cho thấy 76% người tiêu dùng muốn biết thành phần vào thức ăn họ 89% người tiêu dùng sẵn sáng trả nhiều tiền cho loại thực phẩm có lợi cho sức khỏe Trước nhiều tác nhận gây bệnh khác ăn uống đường gần đưa ta đến chết Việc bảo vệ sức khỏe những người thân yêu những sản phẩm rau sạch, thực phẩm điều thiết yếu Cho nên, nhu cầu người dân về rau để đảm bảo cho sức khỏe gia đình điều cần thiết 2.2.2 Loại thị trường loại sản phẩm dự án + Thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án: Những người có độ tuổi từ 20 – 50 tuổi, khu vực Hà Nội có thu nhập ổn định triệu đồng/ tháng Là những người có nhu cầu lớn về nguồn rau đảm bảo, chất lượng tốt có nguồn gốc rõ ràng + Loại sản phẩm dự án: thực phẩm rau 10 10 Mối quan hệ bên Công ty: + Phối với kế toán để làm thủ tục mua vật tư thiết bị, cung cấp cho nhà cung cấp + Phối họp với phòng kỹ thuật Nhà máy để kịp thời xác định yêu cầu về vật tư, thiết bị những phát sinh về yêu cầu Hiện phòng Vật tư thiết bị cán đảm nhận Cán có trách nhiệm đảm bảo cung cấp vật tư thiết bị cho tồn Cơng ty Cán kỹ sư khí, có khả làm việc với cường độ cao, động, sáng tạo tốn cơng việc Phịng vật tư thiết bị cịn gặp những khó khăn vướng mắc công việc nhập kho, phân phối vật tư giúp cán công tác lên kế hoạch mua vật tư cung cấp vật tư cho Nhà máy làm hạn chế đến trình sản xuất chất lượng sản phẩm Phòng nhân Về tuyển dụng Việc tuyển dụng nhân dự án thực trực tiếp thơng qua phịng nhân cơng ty Q trình có hợp tác chặt chẽ Sở Lao động - Thương binh Xã hội TP Hà Nội Ban quản lý khu công nghiệp Thành phố Phương thức tuyển dụng dựa nguyên tắc tự nguyện, với lựa chọn phù hợp về trình độ tay nghề người, có Hợp đồng lao động, lương quyền lợi khác trả trực tiếp cho người lao động, tôn trọng điều khoản Hợp đồng Lao động kí kết về việc tuyển dụng cho việc.Ưu tiên tuyển dụng công nhân lao động người địa phương Công nhân viên tuyển dụng công ty đều phải tham gia khóa huấn luyện về: - Chấp hành nội dung cơng ty Phương pháp phịng chống cháy nổ, hỏa hoạn Nội quy bảo vệ môi trường Bí mật cơng nghệ thơng tin Quy định về 5S nơi làm việc Hình thức tuyển dụng đào tạo nguồn ứng viên từ nội doanh nghiệp Nguồn bên giới hạn những người lao động làm việc doanh nghiệp lại có nhu cầu thuyên chuyển đến công việc khác mà doanh nghiệp có nhu cầu tuyển dụng Để nắm nguồn nhà quản trị doanh nghiệp cần 81 81 phải lập loại hồ sơ khác hồ sơ nhân sự, hồ sơ phát triển nhân hồ sơ xếp lại nhân lực Để tìm những nhân viên doanh nghiệp có đủ khả đảm nhiệm những chức danh trống, ban lãnh đạo công ty thường sử dụng phương pháp: niêm yết chỗ làm hay công việc cần tuyển người gọi tắt niêm yết cơng việc cịn trống Bản niêm yết dán chỗ công khai để người đều biết Đó thủ tục thơng báo cho cơng nhân viên tồn cơng ty biết cần tuyển người cho số công việc Trong niêm yết thường người ta ghi rõ chỗ làm trống, thủ tục cần thiết phải làm đăng ký, điều kiện tiêu chuẩn cụ thể, kể tuổi tác, sức khoẻ, lương bổng quyền lợi Trong niêm yết nhà quản trị khuyến khích người hội đủ điều kiện đăng ký tham gia, kỹ thuật gọi thuật đăng ký chỗ làm cịn trống Hình thức tuyển dụng đào tạo nguồn ứng viên từ bên doanh nghiệp Là tuyển dụng nhân viên từ thị trường lao động Một doanh nghiệp thu hút lao động tham gia tuyển dụng từ nguồn bên cần quan tâm đến yếu tố thị trường sức lao động, công việc cần tuyển người, vị doanh nghiệp, sách nhân doanh nghiệp quyền địa phương nơi doanh nghiệp hoạt động kinh doanh, khả tài doanh nghiệp Nguồn tuyển dụng lao động từ bên giúp doanh nghiệp bổ sung về số lượng chất lượng lao động cho trình thực mục tiêu đề Là tuyển dụng nhân viên từ thị trường lao động Một doanh nghiệp thu hút lao động tham gia tuyển dụng từ nguồn bên cần quan tâm đến yếu tố thị trường sức lao động, công việc cần tuyển người, vị doanh nghiệp, sách nhân doanh nghiệp quyền địa phương nơi doanh nghiệp hoạt động kinh doanh, khả tài doanh nghiệp Nguồn tuyển dụng lao động từ bên giúp doanh nghiệp bổ sung về số lượng chất lượng lao động cho trình thực mục tiêu đề Xuất phát từ đối tượng tuyển dụng, nguồn tuyển bên ngồi doanh nghiệp có thể xem xét từ loại lao động sau: những lao động đào tạo, những lao động chưa tham gia đào tạo, những lao động khơng có việc làm Đối với những lao động này, phương thức tìm kiếm, tuyển chọn, mục đích tủn chọn có khác Tiêu chí tuyển dụng: - 82 Tốt nghiệp phổ thông trung học Có kinh nghiệm kỹ thuật về nghành trồng trọt Có khả sử dụng loại máy móc thiết bị, khả xử lý tình kỹ thuật Phẩm chất đạo đức: vui vẻ, hòa nhã với thành viên nơi làm việc, có tính kỷ luật tác phong cơng nghiệp cao 82 Chương 7: Phân tích Tài dự án Những số liệu phân tích rút từ kế t tính tốn: Khấu hao đều thiết bị máy móc thời gian năm Khấu hao đều nhà xưởng thời gian 10 năm Giá lý máy móc thiết bị 700 triệu đồng Giá lý nhà xưởng 2000 triệu đồng Mức đầu tư nguồn vốn dự án 7.1.1 Vốn đầu tư ban đầu Vốn cố định: − Máy móc thiết bị: 4.800 (Triệu đồng) − Chi phí vận hành thử: 200 (Triệu đồng) − Giá cơng trình, nhà xưởng: 33.560,25 (Triệu đồng) Vốn lưu động − Tiền mặt: 1.000 (Triệu đồng) − Tiền lương: 500 (Triệu đồng) − − − − 7.1 Tổng vốn đầu tư: 40.060,25 (Triệu đồng) 7.1.2 Nguồn vốn đầu tư Vốn tự có 29.960,25 (Triệu đồng) (Tương đương 75% tổng vốn đầu tư ban đầu) Vốn vay Ngân hàng thương mại 10.100 (Triệu đồng) (Tương đương 25% tổng vốn đầu tư ban đầu) 7.2 7.3 Chi phí sản xuất − Chi phí biến đổi/sản phẩm: 3triệu /tấn − VLĐ thường xuyên hàng năm chiếm bình qn 25% tổng biến phí − VLĐ Ứng trước hàng năm 100 triệu đồng thu hồi vào năm cuối dự án − Phần lại vay thường xuyên hàng năm với lãi vay vốn đầu tư 10%/năm , lãi vay vốn lưu động 10%/năm Doanh thu Công suất sản xuất dự kiến nhà máy: − Măng tây: 155 kg/1ha/ngày => sản lượng dự kiến năm = 155 x 365 = 56575 kg 83 83 Tỏi tây: 18 tấn/1ha/4 tháng => sản lượng dự kiến năm = 18 x 1000 x = 54000 kg − Cải Brussels: 900 kg/1ha/4 tháng => sản lượng dự kiến = 900 x = 2700 kg − Khoai tây: 20 tấn/1ha/3 tháng => sản lượng dự kiến = 20 x1000 x = 80000 kg ⇒ Tổng công suất sản xuất dự kiến :193275 kg/ năm − Trong đó, năm thứ sản xuất đạt 75% công suất dự kiến, năm thứ đạt 90%, năm thứ đạt 95%, từ năm thứ trở đạt 100% Tỷ lệ phế phẩm: 2% SỐ LIỆU TÍNH TỐN CỤ THỂ CỦA DỰ ÁN Khấu hao năm dự án Bảng 1: BẢNG KHẤU HAO (Đơn vị: Triệu đồng) ST T Tài sản MMTN Gía trị phải thu hồi MMTB Nhà xưởn g Gía trị phải thu hồi nhà xưởn g Tổng khấu hao 84 Nguyên giá 5000 614,29 614,29 Năm hoạt động 614,29 614,29 614,29 614,29 614,29 700 33560,2 3156,0 3156,0 3156,0 3156,0 3156,0 3156,0 3156,03 11468,09 3770,3 3770,3 84 3770,3 3770,3 3770,3 3770,32 Doanh thu hàng năm Cách tính − − − Số lượng sản phẩm tiêu thụ năm 1= (1-2%) x 75% x 193275 = 41582,63 (kg) Năm 2,3,4,5,6,7 tính tương tự Doanh thu = sản lượng x giá bán Bảng 2.1 Bảng giá bán sản lượng dự kiến Sản phẩm Giá bán ( triệu Sản lượng đồng) Măng tây Tỏi cô đơn Bắp cải Khoai tây 0,15 0,16 0,25 0,05 Thời gian 155 18000 900 20000 Sl dự kiến năm 365 3 56575 54000 2700 80000 193275 Tổng Bảng 2: Bảng doanh thu ( Đơn vị: Triệu đồng) ST T Chỉ tiêu Tỷ lệ công suất dự kiến Số lượng sản phẩm tiêu thụ Doanh thu 85 Năm hoạt động 100% 100% 75% 90% 95% 142057,1 170468,5 179939 189409, 16023,91 19228,70 20297 21365,2 85 100% 100% 189409, 189409, 189409,5 21365,2 21365,2 21365,23 Kế hoạch trả nợ GIẢ THIẾT : Vay ngân hàng thương mại 10100 triệu đồng, trả đều vịng năm Cơng suất thiết kế dự án 200 tấn/ năm Dự kiến công suất thực tế năm thứ đạt 75% công suất thiết kế Dự kiến công suất thực tế năm thứ đạt 90% công suất thiết kế Dự kiến công suất thực tế năm thứ trở đạt 95% công suất thiết kế CÁCH TÍNH: Trả vốn vay đầu tư hàng năm = Trả vốn gốc vốn đầu tư + lãi vay vốn đầu tư 1, Trả vốn gốc vốn đầu tư Năm : Vay VĐT : = 10100 : = 2020 triệu Năm : Năm 2,3,4,5 2, Lãi vay vốn đầu tư Năm 1: Vay VĐT x lãi suất = 10100x10%=1010 triệu Năm : (Vay VĐT lại – VĐT trả năm trước)x lãi suất = (10100 – 2020)x 10%=808triệu Tương tự Năm =606triệu Năm = 404 triệu Năm = 202 triệu Trả vốn vay đầu tư hàng năm = Trả vốn gốc vốn đầu tư + lãi vay vốn đầu tư Năm = 2020 + 1010 = 3030 triệu Tương tự năm = 2828 triệu Năm 2626 triệu Năm 2424 triệu Năm 2222 triệu 86 86 3, Vay Vốn lưu động = Vay VLĐ thường xuyên – VLĐ ứng trước VLĐ thường xuyên = 25% Tổng biến Phí =25%x Chi phí biến đổi/sản phẩm x Cơng suất dự kiến ×Tỷ lệ % đạt cơng suất dự kiến Năm : (25%x3x200x75%)-100=12,5 triệu Tương tự năm = 35 triệu Năm 3=42,5 triệu Năm 4= Năm 5,6,7 = 50 triệu 4, Lãi vay Vốn Lưu Động = Vay vốn VLĐ x Lãi suất Năm : 12,5x10%=1,25 triệu Tương tự năm 2= 3,5 triệu Năm 3=4,25 triệu Năm = Năm 5,6,7 = triệu Bảng Kế hoạch trả nợ (Đơn vị : triệu đồng) ST T Chỉ Tiêu Tỉ lệ công suất dự kiến Trả vốn vay đầu tư hàng năm (1)=(2)+(3) Trả vốn gốc đầu tư Lãi vay vốn đầu tư Vay vốn lưu động Lãi vay vốn lưu động Tổng lãi vay 87 75% 90% Năm hoạt động 95% 100% 100% 3030 2828 2626 2424 2222 2020 2020 2020 2020 2020 1010 808 606 404 202 12,5 1,25 35 3.5 42,5 4,25 50 5,0 1011,25 2023, 610,2 409,5 87 100% 100% 50 5,0 50 5,0 50 5,0 205,0 5,0 5,0 88 88 Chi phí sản xuất Tính Chi phí biến đổi Năm 1: 75% x x 200 = 450 triệu đồng Năm 2: 90% x x 200 = 540 triệu đồng Năm 3: 95% x x 200 = 570 triệu đồng Năm 4+5+6+7: x 200 = 600 triệu đồng Chi phí cố định về quản lý năm 300 triệu đồng Bảng 4: Chi phí sản xuất (Đơn vị : triệu đồng) STT Chỉ tiêu 1 Chi phí biến đổi Chi phí cố định ngồi khấu hao Chi phí lãi vay Chi phí khấu hao Tổng chi phí sản xuất 89 Năm hoạt động 600 600 450 540 570 300 300 300 300 1.011,25 2.023,5 610,25 3.770,32 3.770,32 5.531,57 6.633,82 600 600 300 300 300 409,5 205,0 5,0 5,0 3.770,32 3.770,32 3.770,32 3.770,32 3.770, 5.250,57 5.079,82 4.875,32 4.675,32 4.675, 89 Lợi nhuận dự án Giả thiết − Thuế suất thuế lợi tức 25% Cách tính − − − Lợi nhuận trước thuế (LNTT) = Doanh thu – Chi phí Thuế thu nhập doanh nghiệp (TTNDN) = LNTT*25% Lợi nhuận sau thuế (LNST) = LNTT – TTNDN Bảng 5: Bảng lợi nhuận ( Đơn vị: triệu đồng) ST T Chỉ tiêu Doanh 16023,91 19228,70 thu Chi phí 5531,57 6633,82 sản xuất LNTT 10492,34 12594,88 TTND 2623,087 3148,721 N LNST 7869,261 9446,162 Năm hoạt động 20297 21365,2 21365,2 3 5250,57 5079,82 4875,32 21365,2 4675,32 21365,2 4675,32 15046,43 16285,4 3761,608 4071,35 11284,82 12214,0 16689,9 4172,47 12517,4 16689,9 4172,47 12517,4 16489,9 4122,47 12367,4 Dòng tiền dự án Mức đầu tư nguồn vốn dự án a Vốn đầu tư ban đầu i Vốn cố định: Máy móc thiết bị: Chi phí vận hành thử: Giá cơng trình, nhà xưởng: ii Vốn lưu động Tiền mặt: Tiền lương: 4.800 (Triệu đồng) 200 (Triệu đồng) 33.560,25 (Triệu đồng) 1.000 (Triệu đồng) 500 (Triệu đồng) Tổng vốn đầu tư: 40.060,25 (Triệu đồng) b Nguồn vốn đầu tư Vốn tự có 29.960,25 (Triệu đồng) (Tương đương 75% tổng vốn đầu tư ban đầu) Vốn vay Ngân hàng thương mại 10.100 (Triệu đồng) (Tương đương 25% tổng vốn đầu tư ban đầu) 90 90 Bảng 6: Bảng dòng tiền ( Đơn vị: triệu đồng) TT 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 2.1 2.2 2.3 Chỉ tiêu Dịng vào LNST Khấu hao Gía trị thu hồi MMNX Vay vốn đầu tư Thu hồi vốn lưu động Dòng Đầu tư ban đầu Trả vốn vay đầu tư Ứng trước vốn lưu động Dòng NPV IRR 10100 11639,58 Năm hoạt động 13216,48 15055,14 15984,38 16137,75 16287,75 28555,84 7869,26 3770,32 9446,16 3770,32 11284,82 3770,32 12214,06 12367,43 12517,43 12517,43 3770,32 3770,32 3770,32 3770,32 12168,09 10100 100 40060,25 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 0 39960,25 100 29960,25 9619,581 11196,48 13035,14 13964,38 14117,75 39983,15 25 38% 91 91 16287,75 28555,84 CHƯƠNG 8: 8.1 Phân tích hiệu kinh tế - xã hội dự án đầu tư Thuế giá trị gia tăng (VAT) dự kiến nộp STT Chỉ tiêu Doa nh thu VAT tạm thu VAT đầu vào VAT dự kiến nộp Năm Năm Năm Năm Nă m7 16023.9 19228.7 18 03 20297 21365 23 21365 23 21365 23 21365.2 1602.39 1922.87 2029.7 00 2136.5 23 2136.5 23 2136.5 23 2136.523 525.05 553.157 663.382 507.98 487.53 467.53 467.532 1049.23 1259.48 1504.6 43 1628.5 41 1648.9 91 1668.9 91 1668 991 Năm Năm Tỷ suất lợi nhuận doanh thu Tổng lợi nhuận Tổng doanh thu Tỷ suất lợi nhuận 78216.595 141010.54 55,469% Tỷ suất lợi nhuận vốn tự có Tổng lợi nhuận Vốn tự có Tỷ suất lợi 92 78216.59 29960.25 261.068% 92 nhuận 8.2 Hiệu xã hội Dự án “Organic Tower” mang lại nhiều lợi ích kinh tế-xã hội cho nhiều đối tượng tham gia tổng thể nền kinh tế xã hội - Đối với người tiêu dùng : rau an tồn nói chung việc đời đưa vào vận hành dự án làm cho người dân có cách thức để sản xuất rau an tồn với cơng nghệ cao giúp có thể cung cấp nguồn rau an toàn , đảm bảo sức khỏe cho người tiêu dùng địa bàn Hà Nội người tiêu dùng nói chung - Vấn đề tạo cơng ăn việc làm góp phần phát triển địa phương dự án: Việc hình thành dự án xây dựng khu nhà kính cơng nghệ Đơng Anh có tác động lớn đến đời sống thu nhập người dân vùng Dự án vào hoạt động tạo nhiều công ăn việc làm cho người dân ngồi khu vực Theo dự tính ban đầu, dự án cần khoảng gần 173 công nhân, nhân viên từ chuyên viên cao cấp đến lao động phổ thông với mức lương tối thiểu 3,7trđ/người/tháng mức lương trung bình 1,2trđ/tháng, góp phần quan giải vấn đề lao động địa phương Đặc biệt, việc tạo lập xây dựng vùng nguyên liệu ổn định đảm bảo thị trường tiêu thụ sản phẩm nơng sản người dân trồng, qua tạo bình ổn đời sống thu nhập cho dân cư vùng Tính hiệu dự án khơng những thể nhiều mặt khác liên quan đến kinh tế, mặt khác mặt về xã hội đem lại nhiều thành rõ rệt Nhờ có dự án mà người dân tiếp cận những kiến thức mới, học vấn kiến thức cộng đồng người dân nâng cao 93 93 Xét tổng thể dự án góp phần nâng cao chất lượng sống người dân - Dự án giúp cho bảo vệ người tiêu dùng tính cấp thiết tình trạng rau bẩn thuốc trừ sâu ngày “được” lạm dụng khơng ý thức việc làm người sản xuất rau - Bảo vệ môi trường, giảm phát thải: Thông qua việc giảm sử dụng hóa chất, thuốc bảo vệ thực vật, phân bón điều tiết nước hợp lý phạm vi rộng 8.3 Đóng góp Ngân sách Nhà nước - Dự án xây dựng sản xuất lắp đặt hệ thống trồng rau an tồn có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng nền kinh tế quốc dân nói chung khu vực, địa phương huyện Đơng Anh nói riêng có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư… - Qua bảng thống kê có thể thấy trung bình năm, riêng về thuế thu nhập doanh nghiệp Dự án đóng góp cho Ngân sách Nhà nước tỷ đồng thuế VAT 1,5 tỷ đồng Như vậy, Dự án góp phần thực chiến lược phát triển kinh tế địa phương 94 94 CHƯƠNG KẾT LUẬN Trên toàn khoa học thực tiễn, tính tốn, phân tích về hiệu kinh tế dự án, ảnh hưởng tới đời sống xã hội địa phương mà công ty TNHH Đầu tư Phát triển Sản xuất Nông nghiệp VinEco nghiên cứu lập Dự án: “ Đầu tư, xây dựng khu nông nghiệp thực phẩm đại Đơng Anh Hà Nội” Có thể đánh giá dự án khả thi có độ an toàn cao,là nền tảng để doanh nghiệp phát triển giống nông sản ngoại trồng tốt Việt Nam, nhằm giảm giá thành sản phẩm đem đến giá trị cao cho người tiêu dùng Việt, Việc dự án vào hoạt động mang lại hiệu kinh tế cao cho công ty, đồng thời mang lại nhiều hiệu kinh tế cho địa phương, giải đề công ăn việv làm cho nông dần bên cạnh nâng cao hiệu quả, quy trình chất lượng nông sản cho địa phương 95 95 ... PHẢI ĐẦU TƯ 1.1 1.1.1 1.1.2 Giới thiệu chủ đầu tư Tên công ty: Công ty TNHH Đầu tư Phát triển Sản xuất Nơng nghiệp VinEco Trụ sở chính: Tầng 2, Tồ nhà Tower 1, khu thị Vinhomes Times City, 458... nhà màng nh? ?: nấm, dưa lưới, dưa lê, dưa leo baby, rau mầm rau thủy canh, rau củ khác… Từ đầu tháng năm 2019 công ty triển khai nghiên cứu dự án sản xuất nông nghiệp mở rộng xây dựng nông trại... đây, Công ty TNHH Đầu tư Phát triển Sản xuất Nơng nghiệp VinEco trước thuộc tập đồn vingroup thuộc sở hữu Cơng Ty Cổ Phần Tập Đồn Masan xây dựng phát triển 14 nông trường gồm 3000 diện tích sản
